Оценка материально-технического обеспечения проекта должна охватывать вопросы:
· количество и качество сырья, материалов;
Фронтальный погрузчик BоbCat S175 (1ед.) – 2011г. выпуска, состояние отличное;
Фронтальный погрузчик New Holland L170 (1ед.)- 2012г. выпуска, состояние отличное (новый)
· способы транспортировки и хранения
Транспортировка Кран-борт Борт с КМУ Amco Veba 815-2S на базе шасси Hyundai HD170. (в наличии), способ хранения - утепленный гаражный модуль.
Персонал
· общая потребность в персонале и организационная схема создаваемого бизнеса;
1)Руководитель
2)Бухгалтер(аудит-интерком)
3)Менеджер
4)Водитель Кран-борт
5)Водитель BоbCat S175, New Holland L170
Проанализировав рынок труда (сайты avito, super job), можно сделать вывод, что доступность необходимого персонала средняя. Для того, чтобы заинтересовать будущих работников планируется хорошая белая заработная плата, стимулирование премией, проценты от продаж для менеджера по продажам и водителя.
| Руководитель |
| Бухгалтер |
| Менеджер |
| Водители |
6. Финансовый план – 2-4 стр.
Оценка инвестиционных затрат
Инвестиции в основные средства и другие активы включают статьи:
· подготовка участка;
Гараж 2этажный (подъезд к каждому этажу)утепленный, в собственности. Гаражный кооператив № ост. «Лисиха» (аренда у себя)
· машины, оборудование и другие активы (производственное и вспомогательное, оборудование);
Кран-борт Борт с КМУ Amco Veba 815-2S на базе шасси Hyundai HD170-для транспортировки фронтальных мини-погрузчиков. (аренда у себя)
Расходы подготовительного периода это текущие расходы на обеспечение деятельности проекта, сделанные до начала коммерческой эксплуатации. В число таких расходов может входить:
· предварительные расходы на создание компании, привлечение финансирования;
Оформление ИП с помощью юридической компании (аудит-интерком) (экономится время на заполнении документов + гарантия правильности заполнения) 15 000руб.
Оборотный капитал
Чистый оборотный капитал (ЧОК) представляет собой оборотные активы за вычетом краткосрочных обязательств:
Текущие затраты проекта
К основным видам текущих затрат относятся:
· прямые материальные затраты;
| Наименование | 1год | 2год | 3год | 4год | 5год |
| Фронтальный погрузчик BоbCat S175 | 950 000 | ----------- | ----------- | ----------- | ----------- |
| Фронтальный погрузчик New Holland L170 | 900 000 | ----------- | ----------- | ----------- | ----------- |
Табл.№4
· заработная плата;
| Показатели | месяц руб | 1год | 2год | 3год | 4год | 5год |
| Руководитель | ||||||
| Бухгалтер | ||||||
| Менеджер | -------- | -------- | ------ | |||
| Водитель (Кран-борт) | ||||||
| Водитель (механизатор BоbCat S175, New Holland L170) | ||||||
| Итого |
Табл.№5
Класс XXII, Тариф 3,4;
| Показатели | месяц руб | отчисления месяц | НДСмесяц из з/п | НДСгод | отчисления 1год(2,3) | отчисления 4год(5) |
| Руководитель | --------------- | 35664,66 | 35664,66 | |||
| Бухгалтер | -------- | ------- | ------- | -------------- | --------------- | |
| Менеджер | --------- | |||||
| Водитель (Кран-борт) | ||||||
| Водитель (механизатор BоbCat S175, New Holland L170) | ||||||
| Итого | 135864,66 | 175944,66 |
Табл.№6
Фиксированный размер страхового взноса с 2013 года определяется исходя их минимального размера оплаты труда, увеличенного в 2 раза, т.е. МРОТ*2*тариф страховых взносов*12. Минимальный размер оплаты труда в 2013году составляет 5 205рублей. Тариф страховых взносов не изменился и составляет:
1. В Пенсионный фонд-26% 3 2479,2 руб. (5205*12*26%)
2. В ФОМС-5,1 % 3 185,46 руб. (5205*12*5,1%)
Итого: 35664,66 руб.
| Плательщики | ПФР, страховая часть | ПФР, накопительная часть | ФФОМС | ТФОМС |
| ИП (независимо от системы налогообложения), нотариусы, адвокаты 1967 года рождения и младше | 20.0% (из них 10% солидарная часть тарифа, 10% индивидуальная) | 6.0% | 5.1% | 0.0% |
Табл.№7
+ 35664,66 руб ИП отчисления в ПФ и ФОМС (ежегодно)
· Амортизационные отчисления;
Фронтальный погрузчик BobCat S175, New Holland L170 срок полезного использования 5лет. Амортизация линейным методом:
Табл.№8
| Наименование | срок полезного использования | норма амортизации | 1год | 2год | 3год | 4год | 5год |
| Фронтальный погрузчик BоbCat S175 | 5лет | 15833,33 руб в месяц (950000/60) | |||||
| Фронтальный погрузчик New Holland L170 | 5лет | 15000руб в месяц (900000/60) |
| Показатели | 1год | 2год | 3год | 4год | 5год |
| 1. Ожидаемый объем реализации | 96(дней) | 96 (дней) | 96(дней) | 96(дней) | 96(дней) |
| 2.Продажная цена единицы изделия | 3 600 | 3 600 | 3 600 | 3 600 | 3 600 |
| 3. Объем реализации | 345 600 | 345 600 | 345 600 | 345 600 | 345 600 |
| 1. Ожидаемый объем реализации | 180(дней) | 180(дней) | 180(дней) | 180(дней) | 180(дней) |
| 2.Продажная цена единицы изделия | 6 400 | 6 400 | 6 400 | 6 400 | 6 400 |
| 3. Объем реализации | 1 152 000 | 1 152 000 | 1 152 000 | 1 152 000 | 1 152 000 |
| 4.Переменные расходы (Табл.№10) | 75 000 | ||||
| 5.Постоянные затраты без учета амортизации (Табл.№11) | 1 518 744 | 1 518 744 | 1 518 744 | 1 678 822,64 | 1 678 822,64 |
| 6.Себестоимость | 1 948 744 | 1 948 744 | 1 948 744 | 2 108822,64 | 2 108 822,64 |
| 7.Прибыль до НДС |
Кредит- 2 000 000,процент по кредиту 16% на 5 лет аннуитет. («Партнерство»Огни Москвы
16% до 5лет) 48 636,11платеж в месяц (платеж 583 633,32год)
| Переменные расходы | 1год | 2год | 3год | 4год | 5год | |
| реклама | 60 000 | 60 000 | 60 000 | 60 000 | ||
| Открытие ИП | -------- | ------- | -------- | -------- | ||
| Итого: | 75 000 | 60 000 | 60 000 | 60 000 | 60 000 | |
Табл.№10
| Постоянные затраты без учета амотризации | 1год | 2год | 3год | 4год | 5год |
| з/п персонала | 720 000 | 720 000 | 720 000 | 840 000 | 840 000 |
| взнос ИП | 35664,66 | 35664,66 | 35664,66 | 35664,66 | 35664,66 |
| аренда гараж | |||||
| проценты по кредиту | 583 633,32 | 583633,32 | 583633,32 | 583 633,32 | 583 633,32 |
| Отчисления | 175945,66 | 175945,66 | 175945,66 | 216024,66 | 216024,66 |
| Итого: | 1 518 744 | 1518743,64 | 1518743,64 | 1 678 822,64 | 1678 822,64 |
Табл.№11