Банковская система РФ. Правовое положение ЦБ РФ (Банка России). Кредитные организации, их виды. Полномочия Банка России в отношениях с кредитными организациями РФ, а также с филиалами и представительствами иностранных банков в РФ.
Банковская система РФ:
Согласно ст. 2 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» банковская система Российской Федерации включает в себя Центральный банк РФ, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.
Банковская система в Российской Федерации состоит из двух уровней. Первый (верхний) уровень представлен Центральным банком РФ, который и уполномочен государством осуществлять управление другими кредитными организациями и, следовательно, регулировать и контролировать банковскую систему в целом. Второй уровень банковской системы образуют коммерческие банки, которые в качестве составных частей этой системы равноправны между собой, подконтрольны и подотчетны Центральному банку РФ.
Правовое положение Центрального банка РФ (Банка России):
ЦБ РФ (Банк России). Он обладает весьма отличительной правовой природой:
с одной стороны, он является юридическим лицом
с другой – выступает как орган гос. управления.
Как юр. лицо ЦБ имеет целью своей деятельности получение прибыли, обладает своим обособленным имуществом; может от своего имени приобретать права и нести обязанности, выступать истцом или ответчиком в суде. Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов, однако получение прибыли не является основной целью деятельности ЦБ РФ. Банк России имеет уставный капитал в размере 3 млрд. рублей.
Государство не отвечает по обязательствам ЦБ, а ЦБ – по обязательствам государства.
Как юр. лицо ЦБ имеет право осуществлять следующие операции:
• предоставлять краткосрочные кредиты под обеспечение ценными бумагами;
• покупать и продавать чеки, простые и переводные векселя,
• покупать и продавать другие ценные бумаги;
• проводить расчетные, кассовые и депозитные операции;
• выдавать гарантии и поручительства;
• осуществлять другие банковские операции от своего имени.
Некоммерческий характер деятельности ЦБ налагает определенные ограничения. ЦБ не вправе осуществлять банковские операции с юр. лицами, не имеющими лицензии на проведение банковских операций, и с физ. лицами, приобретать доли (акции) кредитных и иных организаций, осуществлять операции с недвижимостью, заниматься торговой и производственной деятельностью.
Кредитные организации, их виды:
Правовой статус кредитных организаций имеет два взаимосвязанных
элемента: статус частного юридического лица, осуществляющего
гражданско-правовые сделки, направленные на извлечение прибыли, и публичный статус субъекта финансового права, участвующего в денежно-кредитном обороте государственных финансовых средств.
Кредитная организация представляет собой юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.
Банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Иностранный банк — банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.
Кредитные организации следует отличать от небанковских кредитных организаций, к которым относятся кредитные организации, имеющие право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Центральным банком РФ.
В настоящее время нормативными актами Центрального банка РФ предусмотрены три вида небанковских кредитных организаций: 1)расчетные небанковские кредитные организации; 2) организации инкассации; 3) небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции (НДКО).
Особое место в банковской системе занимают муниципальные банки. Муниципальный банк представляет собой кредитную организацию, находящуюся в ведении органов местного самоуправления и осуществляющую в соответствии с законодательством и лицензией Центрального банка РФ банковское обслуживание муниципальной финансовой деятельности. Муниципальный банк является коммерческой кредитной организацией, входящей в банковскую систему РФ.
На практике выделяют множество видов кредитных организаций, классифицируя их по различным признакам.
По праву эмиссии банки делят на:
• эмиссионные (Центральные банки);
• неэмиссионные.
По характеру выполняемых операций выделяют следующие банки:
• универсальные;
• специализированные;
• отраслевые.
К универсальным банкам относятся банки, способные выполнять широкий круг разнообразных операций и услуг.
Специализированными считаются те, деятельность которых сконцентрирована на выполнении конкретных операций (сберегательные, инвестиционные и др.).
Отраслевые банки, как правило, обслуживают предприятия одной отрасли.
В настоящее время все банки развиваются в сторону универсализации.
По типу собственности банки могут быть:
• государственные (Центральные банки);
• частные;
• кооперативные;
• муниципальные;
• акционерные.
В зависимости от масштабов деятельности различают:
• крупные банки;
• средние банки;
• мелкие банки.
По территориальному признаку можно выделить:
• региональные банки;
• межрегиональные;
• национальные;
• международные.
По числу филиалов банки подразделяются на:
• бесфилиальные;
• многофилиальные.
В зависимости от обслуживаемых банками отраслей их можно подразделить на:
• многоотраслевые;
• обслуживающие преимущественно одну из отраслей.
Полномочия Банка России в отношениях с кредитными организациями:
Банк России имеет право предоставлять российским и иностранным кредитным организациям, Правительству РФ кредиты на срок не более 1 года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено законом о федеральном бюджете. Обеспечением для кредитов Банка выступают золото и др драгоценные металлы в стандартных и мерных слитках, иностр валюта, гос ценные бумаги.
В целях воздействия на устойчивость банковской системы ЦБ рефинансирует кредитные организации путем предоставления им краткосрочных кредитов по учетной ставке Банка России и определяет условия предоставления кредитов под залог различных активов.
Банк России является кредитором последней инстанции для кредитных организаций.
В соответствии с законодательством Банк России осуществляет контроль за законностью и целесообразностью создания кредитных организаций. Указанный контроль осуществляется в процессе рассмотрения вопроса о регистрации кредитных организаций, выдаче и отзыве лицензий на право совершения банковских операций, как в рублях, так и в иностранной валюте.
Банк России в соответствии с федеральным законодательством в целях обеспечения устойчивости кредитных отношений и гарантии прав кредиторов (вкладчиков) устанавливает кредитным организациям определенные обязательные нормативы:
1) Предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации, перечень видов имущества в неденежной форме, которое может быть внесено в оплату уставного капитала. Внесенные в уставный капитал кредитной организации в установленном порядке материальные активы (здание, помещение в котором располагается кредитная организация, банковское оборудование и др имущество) становятся ее собственностью. Не могут вноситься в уставный капитал нематериальные активы и ценные бумаги.
2) Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков. При его определении учитывается вся сумма кредитов организации, выданная одному заемщику или группе связанных заемщиков, а также суммы гарантии и поручительства.
3) Максимальный размер крупных кредитных рисков: устанавливается как выраженное в процентах отношение совокупной величины кредитных рисков и размера собственных средств организации. Крупным кредитным риском является сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента свыше 5% собственных средств кредитной организации. Максимальный размер крупных кредитных рисков не может превышать 80% размера собственных средств организации.
4) Нормативы ликвидности кредитной организации, которые определяются как:
- отношение между ее активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов и других факторов;
- отношение ее ликвидных активов и суммарных активов.
5) Нормативы достаточности собственных средств (капитала) – отношение размера собственных (капитала) кредитной организации и суммы ее активов, взвешенных по уровню риска;
6) Размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;
7) Нормативы использования собственных средств кредитной организацией для приобретения акций других юридических лиц. Размер этого норматива не может превышать 25% собственных средств.
8) Минимальный размер резервов, создаваемых под риски.
9) Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией своим участникам - не более 50% собственных средств банка.
Регулирующие и надзорные функции Банка России осуществляются через действующий на постоянной основе орган - Комитет банковского надзора, объединяющий структурные подразделения Банка России, обеспечивающие выполнение его надзорных функций.
1. Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций и банковских групп правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, организации внутреннего контроля, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами.
2. Банк России принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций и в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает действие указанных лицензий и отзывает их.
3. Банк России в рамках осуществления своих надзорных функций в установленном им порядке вправе запрашивать и получать информацию о финансовом положении лиц, приобретающих более 20 процентов акций (долей) кредитной организации
4. Для осуществления функций банковского регулирования и банковского надзора Банк России проводит проверки кредитных организаций (их филиалов), направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений федеральных законов, издаваемых в соответствии с ними нормативных актов Банка России и применяет предусмотренные настоящим Федеральным законом меры по отношению к нарушителям.
5. Банк России осуществляет анализ деятельности кредитных организаций (банковских групп) в целях выявления ситуаций, угрожающих законным интересам их вкладчиков и кредиторов, стабильности банковской системы Российской Федерации
Банковская система. Банковское право: понятие, метод, источники.
Банковская система:
Банковская система РФ – совокупность определенных взаимосвязанных элементов, в качестве которых выступают:
1. Центральный банк РФ;
2. российские кредитные организации;
3. филиалы и представительства в РФ иностранных кредитных;
4. организаций;
5. группы кредитных организаций.
В настоящее время банковская система РФ согласно закону имеет двухуровневое построение:
1. верхний уровень – ЦБ РФ;
2. нижний уровень – все остальные участники банковской системы (российские банки и небанковские кредитные организации, филиалы и представительства в РФ иностранных кредитных организаций, союзы и ассоциации кредитных организаций.
Основными принципами построения и функционирования банковской системы РФ являются:
· единство банковской системы;
· двухуровневая структура;
· рациональное сочетание государственного регулирования банковской системой и саморегулирования;
· независимость ЦБ РФ от других органов власти;
· ответственность ЦБ РФ за развитие и эффективное функционирование банковской системы;
· монопольное положение ЦБ РФ в осуществлении денежной эмиссии;
· невмешательство государства в оперативную деятельность кредитных организаций;
· лицензируемый порядок осуществления банковской деятельности;
· сохранение банковской тайны;
· стабильность банковской системы и др.