Одним из основных факторов, ограничивающих развитие малых предприятий, является отсутствие реальных возможностей получения финансирования. Банки обычно предъявляют к ним довольно жесткие требования по гарантиям возврата кредита ввиду отсутствия у них достаточно длительной кредитной истории и наличия повышенных рисков. Малому бизнесу присуща специфическая структура активов с незначительной долей недвижимости, которая могла бы использоваться в качестве залога возврата кредита. Это также усложняет поиск сторонних источников финансирования. Кроме того, банковский сектор в большей мере ориентирован на обслуживание крупных компаний, что существенно повышает издержки кредитования малых предприятий и приводит к повышению ставок по кредитам.
Поэтому поддержка малого бизнеса в финансовой сфере связана с созданием условий для удешевления кредитов его субъектам, а также с формированием специальных институтов и инструментов, облегчающих доступ малых предприятий к источникам финансирования. Одним из таких инструментов является микрокредитование.
Микрокредитование - это предоставление небольших краткосрочных кредитов предпринимателям, занятым в сфере малого бизнеса. Этот вид кредитования отличают несколько принципиальных особенностей:
· сумма получаемого впервые кредита обычно не превышает 50% валового внутреннего продукта, приходящегося на душу населения той страны, где осуществляется программа микрокредитования. После своевременного возвращения первоначального кредита клиент в случае повторного обращения может рассчитывать на получение кредита в более крупных размерах;
· микрокредиты выдаются, как правило, на срок до 12 месяцев. Это, с одной стороны, стимулирует своевременный возврат заемных средств, поскольку заемщик может рассчитывать на получение новых кредитов. С другой стороны, краткосрочный характер кредита снижает степень риска и повышает эффективность использования заемных средств;
· процентные ставки по микрокредитам находятся на уровне рыночных значений для банковских кредитов или даже превосходят их.
В качестве формы обеспечения кредита используется залог, а также поручительство группы заемщиков. В последнем случае несколько (обычно 4 - 6) человек - знакомых, родственников, соседей - объединяются в группу, которая несет солидарную ответственность (известный принцип «круговой поруки») за возврат кредита, полученного каждым членом этой группы. Используя именно такую форму обеспечения, программы микрокредитования добиваются 95 - 98 % возвратности кредита.
Институты микрокредитования - это своеобразные финансовые посредники, которые, с одной стороны, аккумулируют предназначенные для микрофинансирования средства, поступающие из разных финансовых источников, а с другой - обеспечивают доступ субъектам малого бизнеса к финансовым ресурсам и сопутствующим услугам.
С целью практической апробации развития системы микрокредитования в Республике Беларусь в 1999 – 2001гг. в рамках совместного проекта Программы развития ООН и Правительства страны на базе Белорусского фонда финансовой поддержки предпринимателей (далее - Фонд) был реализован пилотный проект по микрокредитованию субъектов малого предпринимательства. Фонду было передано 50 тыс. дол. США в виде кредитных ресурсов, а также оргтехника, компьютерное и другое оборудование на сумму 20 тыс. дол. США.
В качестве базовой для Беларуси была принята модель индивидуального микрокредитования. В соответствии с ее условиями получателями микрокредитов являлись только субъекты малого предпринимательства - малые предприятия (юридические лица) и индивидуальные предприниматели.
Положением Фонда были установлены следующие условия выдачи микрокредитов:
- размер кредита при первом обращении - до 2500 минимальных заработных плат (МЗП), в случае повторного обращения того же заемщика - до 5000 МЗП;
- срок - от 1 до 12 месяцев;
- процентная ставка - в соответствии с кредитным договором, но не выше ставки рефинансирования Национального банка;
- способ перечисления - в безналичной форме непосредственно поставщику продукции (товара, работ, услуг), минуя расчетный счет получателя кредита;
- залог - имущество заемщика или поручителя, в качестве обеспечения кредита использовались также банковские гарантии;
- валюта - кредиты выдавались в денежных единицах Республики Беларусь.
При обращении за кредитом заемщик должен был представить в Фонд пакет документов, включающий заявку на получение кредита, свидетельство о государственной регистрации, краткий бизнес-план или технико-экономическое обоснование. Юридические лица представляли также выписку о движении средств на расчетном счете, а частные предприниматели - декларацию о доходах, заверенную в налоговой инспекции, и справку об отсутствии задолженности по платежам в бюджет.
При рассмотрении заявки на кредит представитель Фонда в обязательном порядке посещал потенциального заемщика.
Вся процедура рассмотрения и принятия решения относительно выдачи микрокредита при условии представления всех необходимых документов занимала не более двух недель.
Только в течение 1999 г. Фондом было выдано 19 микрокредитов. При этом каких-либо проблем с реализацией кредитных соглашений и возвратом долгов не возникало, что свидетельствует о высокой эффективности данного финансового инструмента.
Наряду с Фондом, в настоящее время микрокредиты в Беларуси предоставляет ряд специализированных банков (ОАО «БелГазпромбанк» и ОАО «Приорбанк»), работающих со средствами кредитной линии Европейского банка реконструкции и развития по поддержке малого и среднего бизнеса. Эти микрокредиты ориентированы на очень малые и малые предприятия (количество работников которых, как правило, не должно превышать 20 человек), а также на ИП. Цель кредита - финансирование торговых операций, производства и услуг, сумма - до 50 тыс. дол. США.
Микрокредит может быть выдан как в безналичной форме, так и наличными деньгами в иностранной валюте или белорусских рублях. Процентная ставка - 12 - 14 % годовых, срок кредитования - от 1 до 18 месяцев. При этом может быть предоставлена отсрочка выплаты основного долга (до одного месяца).
Если получатель кредита не осуществлял хозяйственную деятельность, то минимум 30 % всех расходов по проекту должно быть профинансировано за его счет (в денежной или натуральной форме). При этом должно быть предоставлено высоколиквидное обеспечение в размере не менее 100 % суммы основного долга и процентов, рассчитанных на весь срок микрокредита. Возможно также поручительство третьих лиц (физических и юридических), обеспеченное залогом.
Кроме того, в Республике Беларусь финансовая поддержка субъектов малого предпринимательства осуществляется при реализации ими инвестиционных проектов посредством предоставления на льготных условиях кредитов, лизинга, компенсации расходов по выплате процентов за пользование банковскими кредитами, а также расходов по выплате лизинговых платежей по договорам финансовой аренды в части оплаты банковских процентов за пользование лизингодателем заемными средствами на приобретение объекта лизинга. Указанная финансовая поддержка оказывается на уровне страны - Белорусским фондом финансовой поддержки предпринимателей, на уровне регионов - соответствующими территориальными структурами. Основным источником средств является республиканский бюджет и бюджеты областей (городов, районов).
Условия предоставления кредита или лизинга, как правило, следующие:
- процентная ставка - ниже или на уровне ставки рефинансирования Национального банка страны для инвестиционных проектов;
- обязательное залоговое обеспечение (недвижимость, автотранспортные средства, товары в обороте, поручительство юридических и физических лиц, банковская гарантия);
- обязательное страхование имущества;
- срок использования денежных средств - до 18 месяцев. Объем финансовой помощи - до 20 тыс. дол. США.
Одним из перспективных финансовых инструментов поддержки малого бизнеса, не получившим пока широкого распространения в Республике Беларусь, являются кредитные союзы или общества взаимного кредитования.
Общество взаимного кредитования (ОВК) - кредитная организация, образованная на основе членства физических и юридических лиц с целью оказания взаимной кредитной и сберегательной поддержки.