Страхование
Бодрикова Светлана Васильевна
10.01.2012
Тема 1. Понятие, сущность страхования
Страхование является важнейшим элементом системы общественных экономических отношений. Обладатель имущества каких-либо ценностей не хочет быть подвергнутым риску их потери, и заинтересован в существовании источников средств для компенсации потери при фактическом наступлении чрезвычайных событий. Заинтересованность участников данного рынка, компенсации ущерба пострадавшей стороне говорит об экономической природе страхования и позволяет рассматривать страхование как отдельно взятую экономическую категорию, а также рассматривать как отдельно взятый рынок, а точнее как один из звеньев финансового рынка. Согласно ГК целью организации страхового дела является обеспечение защиты имущественных интересов как физических, так и юридических лиц при наступлении определенных событий, так называемых страховых случаев.
17.01.2012
Задачами организации страхования являются:
1. Проведение единой государственной политики в сфере страхования;
2. Установление принципов страхования, а так же формирование механизмов формирования, которые обеспечивают экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов.
Страхование представляет собой систему отношений по защите имущественных интересов как физических, так и юридических лиц при наступлении определенных событий за счет денежных фондов, которые формируются из уплаченных страховых взносов. Главными сторонами таких отношений являются страховщики и страхователи. Собирая с участников страхования страховые взносы, денежные средства размещаются в страховых фондах с целью дальнейшего их использования для выполнения обязательств перед страхователями по страховым выплатам. Страховые взносы собираются со всех участников страхования, однако, выплаты делаются только тем, с кем произошел страховой случай. При этом размер страховой выплаты существенно превышает соответствующий страховой взнос. Страхование является элементом кредитно-банковской системы, а так же является специализированным кредитно-финансовым институтом, который имеет свою специфику.
Страхование это один из способов обеспечения экономической безопасности и устойчивого материального благополучия. Рискованный характер общественного производства это главная причина необходимости страхования на рынке. Факторы риска и необходимость покрытия возможного ущерба в результате его проявления, вызывают потребность в страховании. Через страхование любой вид деятельности моет быть защищен от каких-либо случайностей, все это позволяет сделать вывод о том, что риск служит предпосылкой возникновения страховых отношений. Страхование является необходимым элементом производственных отношений, которые связаны с возмещением материальных потерь в процессе производства. Смысл страхования состоит в уменьшении ущерба при наступлении не благоприятных обстоятельств.
Страхование как экономическая категория.
Как экономическая категория страхование представляет собой систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирование целевых фондов денежных средств, а так же их использование для возмещения ущерба при различных не предвиденных, не благоприятных явлениях, а так же для оказания помощи физическим лицам при наступлении определенных событий в их жизни.
В страховании реализуются определенные экономические отношения, которые складываются между людьми в процессе производства. Данные отношения предоставляют всем хозяйствующим субъектам и гражданам определенные гарантии возмещения ущерба, возникающие в процессе производства, противоречия создают объективные условия для проявления негативных последствий, а точнее для проявления случайного характера вследствие которого возникает риск. Риск объективно относится к различным стадиям воспроизводственного процесса. Возмещение ущерба, вызываемого проявление различных противоречий от взаимодействия сил природы, порождает необходимость установления определенных правил ведения страхования либо соблюдения определенных взаимоотношений между людьми. Данные взаимоотношения необходимы для поддержания стабильного и устойчивого уровня жизни, которые так же отражают экономическую сущность страхового рынка.
24.01.2012
Экономическую категорию страхования характеризуют следующие признаки:
1. Наличие страхового риска, критерии его оценки.
2. Случайный характер наступления какого-либо события.
3. Объективная потребность возмещения ущерба.
4. Формирование страхового общества, складывается из общего числа страхователей и страховщиков.
5. Выражение ущерба может определяться как в денежной, так и в натуральной форме
6. При страховании возникают денежные пере распределительные отношения обусловленные наличием страхового риска как вероятности, та к и возможностью наступления страхового случая способного насте материальный ущерб. Данный признак страхования связан с категорией страховой защитой общественного производства.
7. Для страхования характерны замкнутые распределительные отношения между его участниками.
8. Для организации страхования создается денежный страховой фонд целевого назначения, который формируется за счет фиксированных взносов участников страхования. Поскольку средства данного фонда используются лишь среди участников его создания, то размер страхового взноса представляет собой длю каждого из них в покрытии ущерба, поэтому чем шире круг участников страхования, тем меньше размер страхового взноса и тем доступнее и эффективнее становится страхование.
9. Разница между суммой собранных страховых взносов и суммой выплаченных убытков и составляют доход страховщика.
10. Характерной чертой страхования является то, что страховые платежи определяются на основе страховых тарифов, которые состоят из дух частей: платежи предназначенные для возмещения вероятного ущерба; платежи необходимые на содержание страховой организации.
Материальным воплощением экономической категории страховой защиты служит страховой фонд, который представляет собой совокупность зарезервированных материальных благ.
Страхование является так же с одной стороны средством защиты благосостояния как физических, так и юридических лиц, а с другой стороны выступает как определенный вид деятельности приносящий при этом доход.
Источниками прибыли страховых организаций служат доходы от страховой деятельности, а также инвестиции временно свободных денежных средств.
Страхование служит важным фактором стимулирования производственной активности, создаются новые стимулы роста и обеспечение собственного благополучия.
Страхование в развитых рыночных отношениях базируется на:
1. Экономике страхования, связанной с оценкой страхового риска, с определением оптимального баланса между доходами и расходами страховщика и т.д.
2. Финансовой математике, необходимой для расчетов показателей (страховой ущерб, страховая сумма, взнос, возмещение)
3. Страховое право, регламентирует отношение между участниками данного рынка.
ДЗ функции страхования
31.01.2012
Функции страхования
Экономическую сущность выражают через определенные функции страхования под которыми понимается внешнее проявление свойств какого-либо объекта в данной системе отношений.
Сущность страхования проявляется через следующие определенные функции:
Рисковая. Содержание которой выражается в возмещении риска. Именно в рамках этой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования. Противорисковая смысл, которой также проявляется в механизме передачи риска страховщику и обеспечения финансовой компенсации страхователю за нанесенный ущерб.
Предупредительная. Одна из важных функции страхования. Данная функция реализуется в уменьшении степени риска и осуществляется за счет средств страхового фонда путем различных мероприятий по предупреждению несчастны случаев. В целях реализации анной функции образуется резервный страховой фонд.
Сберегательная. Сущность заключается в том, что при помощи страхования сберегаются или накапливаются денежные средства. Данная функция выражается в потребности страховой защиты имущества, финансовых доходов, личных интересов страхователей, цели экономии собственных средств и их сохранении в случае наступления неблагоприятных событий.
Контрольная. Строгое формирование и использование средств страхового фонда. В соответствии с действующим законодательством осуществляется постоянный контроль за правильностью проведения страховых операций. Данная функция также обуславливает зависимость между страховыми взносами и уровнем риска. Финансовый контроль за деятельностью страховщиков как и любой коммерческой организацией осуществляется со стороны государственных служб, вт.ч. со стороны контрольно-ревизионного управления Минфина.
Таким образом, рассмотренные функции страхования как качественные признаки этой категории в полной мере отражают ее внутреннюю сущность.
Принципы страхования
Страхование как вид деятельности имеет свое внутренне содержание, которое выражается в следующих принципах:
1. Принцип передачи риска наступления экономических потерь. Означает, что для страхователя малой потерей является страховой взнос, уплачиваемый страховщику в обмен на обязательства страховщика компенсировать финансовые потери страхователя обусловленные возможной реализацией определенного риска. Реализация данного принципа также означает, то каждый из участников страхования собственный риск наступления экономических потерь за определенную плату передает страховщику.
2. Принцип объединения экономического риска. Каждый из участников свою ответственность по несению какого-либо риска передает страховщику который в свою очередь объединяет их в зависимости от их характера. Соблюдение данного принципа также позволяет страховщику достаточно адекватно оценить будущее, возможные выплаты.
3. Принцип солидарности. Означает, что все участники страхования вносят страховые взносы за счет которых и формируются страховые фонды страховых организации. Средства данного фонда необходимы для покрытия ущерба и финансовых потерь, возникших при наступлении страховых случаев. Каждый участник страхования платит страховой взнос, но теряет его, если ничего не произошло. Однако, если страховой случай все же произошел, то он получает большее финансовое возмещение, точнее в несколько раз большее по размеру, чем страховой взнос. Это возможно за счет того, что формируется страховой фонд всеми участниками страхования, а используется только теми, с которыми произошел страховой случай.
07.02.12
ДЗ Сделать валентинку и принести конфетку.
4. Принцип финансовой эквивалентности. Означает, что денежные средства, собранные за определенный период на покрытие риска по отдельной группе договоров за этот же период должны быть использованы на страховые выплаты по соответствующей группе договоров. Соблюдение данного принципа накладывает также на страховщика определенные обязательства в т.ч. расчета размера страхового взноса, что бы собранных через страховые взносы денежных средств было достаточно для страховых выплат, покрытия расходов для ведения дел, получения прибыли.