Страховой рынок функционирует при условии реализации определенных принципов.
Основным принципом страхования в рыночной экономике является обеспечение конкурентности страхового рынка на основе демонополизации страховой деятельности.
К объектам конкуренции страховых организаций относятся условия мобилизации средств страховщиков в страховые фонды, эффективность инвестирования и достижения высоких конечных финансовых результатов. Именно конкуренция заставляет страховые организации в пределах их форм деятельности постоянно расширять ассортимент страховых услуг, совершенствовать систему их оплаты и повышать оперативность выплат страхового возмещения.
Принцип обеспечения финансовой устойчивости страховой организации влияет на конкуренцию между страховыми организациями разных форм, когда безосновательно снижаются тарифы или осуществляется рискованное инвестирования.
Принципом организации страхования является также обеспечение юридической защиты участников страхового фонда в случае наступления страхового случая независимо от формы организации страхования. Этот принцип реализуется через механизм регистрации страховых организаций, лицензирование всех видов страховой деятельности и контроль со стороны государственного страхового надзора.
С учетом приведенных принципов, страхование классифицируется по различным критериям.:
По форме собственности страховые организации делятся на государственные (государственный сектор страхования) и негосударственные (коммерческий сектор страхования).
По форме страховых фондов в страховании различают самострахование, централизованное и коллективное страхование.
Самострахование базируется на индивидуальной ответственности и заключается в формировании страховых фондов юридическими и физическими лицами в денежной или натуральной форме. Недостатком такой формы страхования является невозможность создать страховые фонды необходимого размера, поскольку это требует изъятия из хозяйственного оборота значительных средств. Самострахования является первой исторической формой страхования.
Централизованное страхование базируется на государственной ответственности и финансируется из общегосударственных средств, сосредоточенных в отдельных государственных фондах (резервных фондах Кабинета Министров и региональных государственных органов власти). Особенность этой формы страхования заключается в ограниченности объектов страхования (чрезвычайные происшествия) и формировании как денежных, так и имущественных страховых фондов (государственный резерв).
Коллективное страхование основывается на солидарной ответственности членов страхового фонда, который они формируют своими взносами. Именно коллективное страхование является основой страхового рынка в форме страховых фондов страховых компаний.
По форме привлечения к страхованию различают добровольное и обязательное страхование.
Добровольное страхование означает возникновения страховых отношений только на основе добровольно заключенного договора (страхового полиса) между страхователем и страховщиком в случае возможного участия посредников страхового рынка (страхового брокера, страхового агента).
Оно является частью гражданских правовых отношений.
Добровольное страхование функционирует в случае соблюдения следующих принципов добровольного страхования:
- Сочетание законодательного регулирования страховой деятельности со стороны государства с добровольным заключением договора страхования кож ним страхователем;
- Выборочный охват страхования, учитывая не только пожелания страхователя, но и объективные ограничения в заключении договора страхования, обусловливает страховщик;
- Добровольное страхование всегда ограничено сроком, предусмотренным договором. Непрерывность страхования достигается повторным заключением договора;
- Добровольное страхование действует только при условии оплаты согласно договора (разовый взнос или периодические платежи). Несвоевременная оплата, что нарушает условия договора, означает прекращение страховых отношений;
- Страховое обеспечение по договору страхования зависит только от желания страхователя и находится в пределах страховой оценки имущества.
Добровольное страхование по некоторым видам (личностный, медицинское, пенсионное, противопожарное) существует параллельно с обязательной формой страхования и дополняет его, создавая дополнительную страховую защиту страхователя.
Обязательное страхование существует в сфере интересов не только отдельных страхователей, но и общества в целом, то есть обусловлено общественной целесообразностью.
Обязательное страхование осуществляется в соответствии с законодательными актами, регламентирующими аспекты соответствующего страхования:
- перечень объектов страхования;
- уровень страховой ответственности;
- права и обязанности сторон;
- установления тарифных ставок страховых платежей.
Законодательное также определены страховые организации, которым поручено обязательное страхование по его отдельным видам на основе заключения договоров между страховщиком и страхователем.
Обязательное страхование предусматривает некоторую добровольность включения в категорию объектов страхования.
Например, отдельный человек добровольно принимает решение о начале работы по специальности, предусматривающий обязательное страхование. Но этот вид страхования полностью охватывает конкретную категорию объектов страхования, если это предусмотрено законодательством. В Украине в соответствии с законодательством обязательное страхование существует в виде обязательного и общеобязательного государственного страхования.
Обязательное страхование осуществляется в рамках договора обязательного страхования за счет средств страхователя и включается в его валовые расходы.
Страховщиком является организация, утвержденная законодательно.
Такой вид страхования распространяется на отдельные виды профессиональной деятельности (военнослужащие, работники органов юстиции, государственных контрольных органов, таможенники, доноры и др.), пассажиров общественного транспорта, владельцев транспортных средств, а также на финансовые гарантии при транзитных перевозках подакцизных товаров через территорию Украины.
Государственное социальное страхование (пенсионное, медицинское, в связи с временной потерей трудоспособности, на случай безработицы, от несчастного случая на производстве) осуществляют специальные внебюджетные фонды, формируемые из средств страхователей, застрахованных лиц, ассигнований из бюджета.
По форме организации страхования различают государственное, негосударственное (акционерное), взаимное, сострахования, перестрахования и такие присущие развитым страховым рынкам специфические организационные формы страхования, как медицинское и противопожарное.
Государственное страхование - это такая организационная форма, согласно которой страховщиком является государство в лице уполномоченных на это организаций. В рамках государственного страхования государство монопольно осуществляет отдельные виды страхования.
Особенность государственного страхования состоит в экономической природе государственных страховых фондов и осуществляется через бюджетные или внебюджетные целевые фонды, которые формируются в пределах государственных финансов. Источником этих фондов, как и государственных финансов в целом, являются налоги и обязательные отчисления юридических и физических лиц в бюджет и внебюджетные фонды.
Различают следующие виды государственного страхования:
- Централизованное за счет централизованного страхового (резервного) фонда, который создается из общегосударственных ресурсов в натуральной и денежной формах.
Ресурсы в натуральной форме - это постоянно обновляемые запасы стратегического значения, в денежной - подчинены правительству централизованные государственные финансовые резервы.
Задача централизованного страхового фонда, который является элементом общехозяйственного комплекса страны, заключается в страховании экономики страны от последствий чрезвычайных происшествий природного и техногенного характера;
- всеобщее социальное за счет Фондов социального страхования, которые формируются, в свою очередь, за счет отчислений работодателей, включаемых в себестоимость продукции и услуг (начисление на фонд оплаты труда), взносов наемных работников, ассигнований из государственного бюджета, других поступлений соответственно с законодательством.
Негосударственное страхование базируется на коллективной ответственности. В этой форме страхования страховщиком является частный капитал в виде хозяйственного общества (наиболее распространенной формой страховой компании является акционерное общество), которое функционирует в соответствии с действующим законодательством и осуществляет страховую деятельность. Страховой фонд общества формируется за счет его уставного капитала, страховых взносов и прибыли от страховой деятельности.
Негосударственное страхование с разнообразием рисков, которые страхуются, и количеством независимых страховых компаний составляет основу рынка страховых услуг.
Взаимное страхование основывается на коллективной ответственности группы юридических и физических лиц, которые объединились в общество взаимного страхования, страховой фонд которого формируется за счет их взносов. Общество взаимного страхования относится к некоммерческим организациям (его основной целью не является получение прибыли). Каждый учредитель общества является членом-пайщиком и имеет право на страховую защиту пропорционально собственного взноса. После выплаты страхового возмещения страховой фонд общества пополняется взносами его членов.
Виды страхования отличают согласно классификации объектов страхования, которые являются носителями страхового интереса и относятся к материальным или нематериальных явлениям. Соответственно объекты страхования разделяют на классы: имеющие стоимость и не имеющие стоимости.
В Украинском законодательстве (ст. 4 Закона Украины "О страховании") как отдельные объекты различают личное, имущественное и страхование ответственности. В законодательстве некоторых стран с рыночной экономикой дополнительно как отдельный объект (отрасль) страхования рассматривается страхования экономических рисков. Каждый объект (отрасль) страхования делится на отрасли, имеющие специфические особенности рисков, которые, в свою очередь, также имеют разновидности.
Объектом личного страхования является жизнь, здоровье и трудоспособность человека.
Оно сочетает рисковую и сберегательные функции - накопление платежей и выдачу ссуды под залог страхового полиса. В рамках подотраслей этого вида страхования (жизни, от несчастного случая, медицинского и пенсионного страхования) различают страхование здоровья граждан в поездках за границу, пенсий по возрасту или по состоянию здоровья, от несчастных случаев профессиональных групп, детей и школьников, ритуальных услуг и др.
По форме организации личное страхование бывает добровольным и обязательным, а в зависимости от численности застрахованных - индивидуальным и групповым.
Медицинское добровольное страхование является частью системы общественного здравоохранения и может финансироваться за счет специальных страховых фондов, организованных, например по территориальному принципу.
Страховое возмещение осуществляется в форме оплаты медицинской помощи.
Объектом имущественного страхования является страхование различных видов имущества, его подотрасли разделены в зависимости от формы собственности имущества. Для украинского страхового рынка традиционными являются такие виды, как страхование сельскохозяйственных культур и животных, транспортных средств, грузов, личного имущества граждан.
Страхователем имущественного страховани я может быть только юрид. или физическое лицо (владелец, распорядитель или пользователь имущества), которое имеет самостоятельный юридический имущественный интерес.
Противопожарное страхование в соответствии с мировой практикой страховой деятельности является отдельной подотраслью страхования учитывая его значение в предпринимательской деятельности. Различают добровольное и обязательное противопожарное страхование.
Особенность формирования страхового фонда этого вида страхования заключается в направлении в него определенного процента от суммы договора имущественного страхования и договора страхования гражданской ответственности, но в пределах общего страхового фонда каждой страховой компании. В структуре страхового фонда противопожарного страхования выделяется фонд пожарной безопасности, источником формирования которого является процент отчисления от суммы страховых взносов за противопожарным страхованием.
Страхование ответственности страхователя защищает как его интересы, так и интересы застрахованных. Страхователь освобождается от возмещения убытков третьим лицам. Особенность этого вида страхования состоит в заключении страхового договора без определения конкретного застрахованного (лица или субъекта хозяйствования). Застрахованный и размер возмещения определяются решением суда только в случае наступления страхового случая, т.е. при причинении вреда третьему лицу.
Наиболее распространенным является страхование гражданской ответственности владельцев транспорта разных видов, которое сочетает условия личного и имущественного страхования (возмещение потерь здоровья и повреждение имущества). Согласно законодательству страны такое страхование является обязательным или добровольным зависимости от вида транспортного средства.
Страховой рынок.
Страховой рынок – это сфера денежных отношений, в которой осуществляется механизм перераспределения финансовых ресурсов страхователей и страховщиков. Объектом купли-продажи на страховом рынке выступает специфическая услуга – страховая защита.
Существуют разные взгляды на природу страхового рынка. Высказывается мысль, что страховой рынок – это особая социально-экономическая среда, определённая сфера экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируется спрос и предложение на него.
Существует более широко определение страхового рынка, который рассматривается как сфера специфических экономических отношений, которые складываются между страховщиками, которые нуждаются, в случае возможного наступления неблагоприятных для их материальных и нематериальных ценностей событий, страховой защиты имущественных интересов, и страховиками, которые обеспечивают эту защиту за счёт использования ими в таких целях страховых фондов, которые формируются из выплаченных страхователями денежных взносов.
Страховой рынок рассматривается как сложная, многофакторная динамическая система, которая объединяет экономических субъектов страхового рыночного хозяйства, объекты страховых отношений и средства, при помощи которых удовлетворяются интересы всех участников этих отношений.
Обязательными условиями функционирования страхового рынка является наличие:
- объектов страхования, которые имеют потребительскую стоимость – потребности в страховых продуктах, услугах;
- субъектов страховых отношений – страхователей, страховщиков и др. субъектов, которые способны удовлетворить определённые потребности или их использовать;
- возможность принятия решений об участии в страховом соглашении.
Существует определённая классификация страхового рынка по разным признакам, в зависимости от целей исследования или наблюдения, изучения условий функционирования и направлений развития.
По отраслевому признаку различают рынки: личного страхования, имущественного страхования, страхования ответственности, страхования экономических рисков.
Наиболее обобщёнными признаками является также деление страхового рынка на местный (региональный), национальный (внутренний), мировой (внешний).
В основу классификации страхования и деления его на отрасли положены отличия в объектах страхования и объём страховой ответственности.
В связи с различием в объектах страхования, всю совокупность страховых отношений можно поделить на такие отрасли:
1. Имущественное страхование, в роли объектов которого выступают материальные ценности организаций и граждан.
2. Страхование уровня жизни, которое делится на социальное и личное (обязательное и добровольное) страхование.
3. Страхование ответственности – это отрасли страхования, где объектом страхования выступает ответственности перед третьими лицами, которым может причинён ущерб вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя.
4. Страхование предпринимательских рисков, объектом которого является риск неполучения прибыли или создание убытка.
Имущественное страхование являетсяформой страховой защиты от рисков и возмещение убытков, которые входят в объём страховой ответственности.
Рынок имущественного страхования включает:
- страхование имущества предприятий;
- страхование урожая сельскохозяйственных культур;
- страхование домашнего имущества граждан;
- страхование транспортных средств и др.
Социальное страхование является особенной сферой страхования. С точки зрения финансов, - это вложение ресурсов, их накопление, перевоплощение в капитал, получение дохода и возвращение вложенных средств, в будущем в обусловленный страховым договором срок.
Социальным его называют потому, что оно непосредственно связано с жизненными интересами граждан и влияет на его социальные гарантии и уровень материального достатка.
В системе государственного социального страхования роль страховщика исполняет государство, которое берёт на себя обязательства по созданию коллективных страховых фондов и выплаты страхового возмещения. На ранке страховых услуг функционируют как государственные, так и негосударственные институты социального страхования, что значительно расширяет спектр страховых услуг.
Рынок личного страхования включает в себя такие сегменты:
1. Страхование жизни:
- смешанное страхование жизни;
- страхование детей;
- страхование на случай потери трудоспособности и др.
2. Страхование от несчастных случаев:
- индивидуальное страхование от несчастных случаев;
- страхование работников за счёт организации;
- страхование пассажиров.
В основе страхового законодательства в Украине лежит Закон Украины «Про страхование», а также законодательные и нормативные документы, которые регулируют страховую деятельность.
Целью развития страхового рынка является повышение уровня страховой защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, формирование эффективных рыночных механизмов привлечения инвестиционных ресурсов в национальную экономику за счёт обеспечения эффективного функционирования рынка страховых услуг с учётом международного опыта, применения современной рыночной инфраструктуры и финансовых инструментов.
Задания, которые станут основой эффективного и стабильного развития страхового рынка:
- усовершенствование страхового законодательства в интересах страховщиков и страхователей;
- обеспечение необходимого контроля за исполнением страхового законодательства;
- создание современных моделей управления страховыми отношениями;
- увеличение инвестиций страховщиков в реальный сектор экономики;
- разработка концепций развития страховой деятельности с учётом региональных особенностей;
- активное изучение и использование потенциала страховой отрасли с целью внедрения прогрессивных форм и методов страхования.