Субъекты и другие участники страхования




Страхование.

Экономическая сущность и функции страхования.

Страхование – это система денежных отношений по защите интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий(страховых случаев за счет специальных денежных фондов).

Страхованию присущ ряд специфических признаков, отличающих его от других финансово-кредитных отношений:

1) При страховании наступают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием страхового риска или вероятностью его наступления, способных нанести материальный или иной ущерб и порождающий необходимость возмещения этого ущерба.

2) Для страхования характерны замкнутые перераспределяющие отношения между его участниками по поводу раскладки суммы ущерба. Такие отношения основаны на том, что количество пострадавших участников от страховых случаев как правило меньше участников страхования.

3) Страхование предусматривает возмещение ущерба как в пространстве, так и во времени(последнее присуще долгосрочным видам страхования).

4) Выплаты страховых возмещений носит вероятностный характер, т.к. связаны случайностью и неравномерностью страховых событий.

5) Страховые взносы, мобилизованные в страховой фонд по долговременным видам страхования возвратны.

Функции страхования:

1) Рисковая – обеспечивает возмещение ущерба пострадавшим участникам страхования за счет перераспределения части страхового фонда.

2) Предупредительная – отражает денежные отношения по использованию части страхового фонда для предотвращения или уменьшения возможного ущерба в результате наступления страховых случаев путем проведения предупредительных или репрессивных предприятий.

3) Сберегательная – присуща долгосрочным видам страхования жизни, в которых накопленная сумма за весь период действия договора возвращается страховщику после окончания договора. В основе высокого уровня инфляции функция теряет это значение.

4) Контрольная- связана с особо целевой направленностью формирования и использования страховых фондов и резервов.

По каждому виду страхования ведется раздельный учет формирования, использования и учет страховых фондов и резервов.

Субъекты и другие участники страхования

Отношения страхования возникают между двумя сторонами – страховщиком и страхователем.

Страховщики – это юридические лица любой организационно-правовой формы, имеющие лицензию на проведение операций страхования, ведущие созданием и расходованием средств страхового фонда.

Страхователь – это юридическое/физические лица, имеющие страховой интерес и вступающие в отношения со страховщиками в силу закона, либо на основании двустороннего договора страхования. В подтверждение заключения страхового договора страховщик выдает страховое свидетельство или полис. В нем содержатся правила страхования, перечень страховых рисков, размер страховой суммы и др. правила регулирующие отношения сторон.

Страховая сумма – это сумма денежных средств, на которую фактически застраховано имущество, жизнь и здоровье граждан, она обозначается в договоре страхования, от ее размера зависит страховой взнос.

Страховое обеспечение – это фактическая стоимость застрахованного имущества или иных материальных ценностей. Она не может быть меньше страховой суммы.

Страховое возмещение – сумма денежных средств, выплачиваемая страховщиком по имущественному страхованию и страхованию ответственности в покрытии ущерба, при наступлении страхового случая.

Страховой случай - это фактически наступившее событие, по происшествии которого страховщик обязан выплатить страховое возмещение.

Помимо страховщиков и страхователей на страховом рынке действуют страховые агенты.

Страховые агенты – это физические лица, действующие по распространению страховых услуг от имени и за счет страховщика.

Страховые брокеры – это физические/юридические лица, действующие за свой счет с целью извлечения прибыли (в виде комиссионных) в результате распределения страховых услуг, как в интересах страховщика, так и в интересах страхователя.

3.Страховой фонд и фонды его организации.

Для выполнения принятых на себя обязательств страховщик формирует страховые фонды и резервы. В основе их функционирования лежат принципы:

1) Многообразие организационных форм

2) Комплексность - означает наличие всех необходимых материально-денежных ресурсов, позволяет полностью возместить ущерб, нанесенный в результате наступления страховых случаев.

3) Учет экономических интересов всех участников страхования

Средства страхового фонда используются по 2 направлениям:

1) Меньшая часть страхового фонда используется для осуществления предупредительных мер с целью ограничения действия разрушительных сил при наступлении страховых случаев.

2) Большая часть страхового фонда предназначена для выплаты страховых возмещений при наступлении страховых событий. В результате неравномерности страховых событий значительная часть страхового фонда временно свободна и размещается в различные проекты с целью извлечения прибыли.

Практика выработала 3 основные формы организации страховых фондов и резервов.

1) Страхование – предполагает создание в децентрализованном порядке каждым страховым лицом обособленного страхового фонда, как в денежном, так и в главным образом натуральном виде каждым хозяйственным субъектом в отдельности за счет собственных ресурсов. Создание таких фондов для акционерных обществ устанавливается в законодательном порядке.

2) Создание страховых фондов и резервов в централизованном порядке за счет государственных ресурсов - эти фонды являются собственностью государства и предназначены для возмещения ущерба в случае глобальных катастроф и стихийных бедствий. Такие фонды создаются как в денежной, так и в натуральной форме.

3) Создание страховых фондов за счет страховых взносов на основе договоров о добровольном страховании. Формирование страховых взносов происходит в децентрализованном порядке, т.к. взносы уплачиваются каждым страхователем, по определенным видам страхования. Выплата страховых возмещений и страховых сумм осуществляется на основе правил, оговоренных в договоре страхования.

4. Страховой тариф и его содержание. Тарифная политика.

Страховые вхносы, уплачиваемые страхователем исчисляются с помощью тарифных ставок.(страховых тарифов.)

Страховой взнос выражает долю участия страхователя в формировании страхового фонда.Страховые тарифы рассчитываются с помощью специальных «актуарить» расчетов, которые позволяют определить себестоимость и цену оказания страховых услуг.Актуарные расчеты базируются на методах математической и страховой статистики, теории вероятности.

В практике страхового дела актуарные расчеты имеют ряд особенностей:

1. Страховые события имеют вероятностный характер.

2. Исчисление себестоимости страховых услуг производится в отношении всей совокупности страховых событий.

3. Выделение специальных резервов, находящихся в распоряжении страховщика и предназначенных для покрытия непредвиденных расходов и ущерба.

Обязательное выделение группы рисков в рамках рассмотренных страховых случаев.

Страховые тарифы, ставки по которым заключается договор страхования- называются брутто ставкой.В ее состав входит нетто ставка и нагрузка.

Нетто ставка обеспечивает формирование той части фонда, из которой выплачиваются страховые си страховое возмещение.

Нагрузка определяется из размеров затрат на проведение операции страхования и включает в себя прибыль страховых компаний. Нетто ставка определяется на основе данных страховой статистики при помощи метода теории вероятности. Процесс разработки страховых тарифов и их обоснования составляют суть тарифной политики.

Под тарифной политикой понимается целенаправленная деятельность страховых компаний по установлению, уточнению и упорядочению страховых тарифов в интересах успешного и безубыточного развития страхового дела. Эта политика базируется на принципах:

1. Эквивалентность страховых отношений сторон страхования

2. Доступность страховых тарифов для широкого круга страхователей, чрезмерно высокие тарифы могут сделать страхование не выгодным для большинства страхователей.

3. Стабильность страховых тарифов в течении длительного времени- это свидетельствует и надежности страхового дела и платежеспособности страховщика.

4. Расширение объема страховой ответственности при неизменности страхового тарифа.

5. Обеспечение самоокупаемости и рентабельности страховых операций.

5.Классификация страхования.

1. В связи с различным объектом страхования всю совокупность страховых отношений можно разделить на 5 отраслей:Социальное страхование, как финансовая категория представляет собой часть денежных отношений по распределению и перераспределению национального дохода с целью формирования и использования специальных фондов, предназначенных для содержания лиц не участвующих в общественном труде. К социальным страховым отношениям относится формирование фондов:

-Фонд социального страхования относят формирование фондов предназначенных для выплаты пособий, лицам временно потерявшим трудоспособность (на основании больничного листа.)

-Пенсионный фонд, для выплаты пенсий различным категориям населения.

-Фонд занятости населения, для выплаты пособий в связи с временной потерей работы и обеспечение трудоустройства.

- фонд обязательного государственного медицинского страхования(РФ) предназначен для финансирования лечения граждан в условиях стационара.

2. Имущественное страхование- объектами страховых случаев выступает имущество юридических и физических лиц в различных его видах. По имуществом понимается совокупность вещей и материальных ценностей находящихся в собственности или оперативном управлении юридического или физического лица. В состав имущества могут входить деньги, ценные бумаги, а также имущественные права.

3. Личное страхование- представляет собой форму защиты от рисков, которые угрожают жизни человека,его трудоспособности и здоровью. В связи с тем, что жизнь или смерть не может объективно оцениваться в стоимостном выражении. Страхователь может лишь оценить материальные трудности, затраты в случае инвалидности или потери кормильца.

4. Страх ответственности – представляет собой особую сферу страховой деятельности, при которой объектом страхования выступают ответственность страхователя по закону лишь в силу договора перед 3-ми лицами за причинение им вреда. Различают страхование гражданской ответственности, страховой профессиональной ответственности за качество работ и услуг, страхование экономической ответственности.

5. Страхование предпринимательских рисков –этот вид страхования возникает с внедрения рыночных отношений. Объектом страхования выступают риски связанные: с недополучением прибыли или дохода, снижения уровня рентабельности, не платеж по счетам поставщика продукции, непредвиденные убытки, не возврат кредитов.

По форме проведения страхования различают обязательное страхование, за счет средств государства или работодателя. Страховая ответственность наступает с момента появления объекта(субъекта) страхования. Сфера обязательного страхования рассчитана на определенный круг страхователей и имеет установленный законом предел и форму страхового занятия.

В обязательном порядке осуществляется страхование:

1. Имущество особой важности с гражданами

2. Пассажиры железно- дорожного, автомобильного, морского транспорта

3. Военнослужащие, военнообязанные лица рядового и начальского состава.

4. Налоговые органы

5. Работников предприятий, учреждений с особо опасными условиями работы.

Добровольное страхование найболее распространено страхование отношений основанных на договоре о добровольном страховании. Страховой договор относится к категориям возможности двухстороннего отношение между страховщиком и страхователем, в нем определяются объект,режим, риски, сроки, сумма, обеспечение, возмещение различных страховых взносов.

6.Организационно-правовые формы страховых компаний.

На страховом рынке функционируют страховые компании и страховые общества. Основной организационно-правовой формы страховых компаний является акционерное общество со всеми правилами, особенностями их функционирования. Аукционерное общество с 100% пакетом акций принадлежащим государству называется Государственной страховой компанией.

Страховой пул –это объединение страховых компаний для совместного страхования особо крупных, опасных и неизвестных.Деятельность такого объединения строится на основе договора соц. Страхования. Каждая компания такого объединения получает определенную долю собранных взносов и в этой доле несет ответственность по возмещению убытков. Страховой пул является коммерческой организацией.

Общество взаимного страхования является одной из найболее распространенных форм страховог дела, учреждается с целью, на основе договора, обеспечения страхования членов этого общества от возможных рисков, является не коммерческой организацией. Каждый член этого общества является держателем полиса этого общества. При страховании особо крупных рисков, а также когда собственного капитала страховой компании не хватает для обеспечения страховых возмещений используется процедура перестрахование(Хиджирование). Она заключается в том, что часть рисков страховых компаний перестраховываются в других компаниях, при этом ответственность за возмещение ущерба страхователям несет сама страховая компания



Поделиться:




Поиск по сайту

©2015-2024 poisk-ru.ru
Все права принадлежать их авторам. Данный сайт не претендует на авторства, а предоставляет бесплатное использование.
Дата создания страницы: 2016-08-20 Нарушение авторских прав и Нарушение персональных данных


Поиск по сайту: