Классификация, формы и отрасли страхования

Тема12: Страховой рынок

Вопросы:

1. Экономическое содержание, особенности, функции страхования

2. Страховой рынок и его структура

3. Страховой рынок и его структура

4. Принципы функционирования страхового рынка. Страховые услуги

1. Экономическое содержание страхования

Экономическая категория страхования входит составной частью в категорию финансов. Однако если финансы в целом связаны с рас­пределением и перераспределением финансовых ресурсов, то страхо­вание охватывает только сферу перераспределительных отношений.

Отличительные черты страхования:

1) при страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием вероятности наступления не­предвиденных неблагоприятных событий, влекущих за собой воз­можность нанесения материального или иного ущерба экономичес­ким субъектам;

2) при страховании осуществляется раскладка нанесенного ущерба между участниками страхования, которая всегда носит замкнутым характер. Возникновение таких отношений обусловлено тем, что слу­чайный характер нанесения ущерба влечет за собой потери, кото­рые, как правило, охватывают не все хозяйства, не всю территорию данной страны или региона, а лишь их часть. Это создает условии для возмещения ущерба путем солидарной раскладки потерь одниххозяйств между всеми заинтересованными экономическими субъектами. Чем шире круг участников страхования, тем меньшая доля в складке ущерба приходится на каждого страхователя. Тем самым обеспечивается достаточная концентрация денежных средств в еди­ном фонде и становится возможным возмещение максимального ущерба при минимальных затратах каждого участника;

3) страхование предусматривает перераспределение ущерба в про­странстве и во времени. При этом для эффективного территориального перераспределения средств страхового фонда в рамках одного года требуется большая территория и значительное число объектов. Раскладка ущерба во времени связана со случайным характером возникновения чрезвычайных событий: несколько лет подряд чрезвычайных событий может и не быть и точное время их наступления неизвестно;

4) замкнутая раскладка ущерба обусловливает безвозвратность средств, мобилизованных в страховой фонд. Страховые платежи каждого субъекта, вносимые в страховой фонд, имеют только одно на­значение — возмещение вероятной суммы ущерба в определенном территориальном масштабе и в течение определенного периода. Поэтому сумма страховых платежей не подлежит возврату при отсут­ствии непредвиденных и неблагоприятных событий. Исходя из этого можно дать следующее определение.

Страхование — это совокупность экономических отношений, возни­кающих на основе замкнутого безвозвратного перераспределения финансовых ресурсов во времени и в пространстве по поводу форми­рования страхового фонда и его использования для возмещения ве­роятного ущерба, нанесенного экономическим субъектам в результа­те непредвиденных неблагоприятных событий.

Экономическая категория страхования проявляется на практике как один из методов формирования и использования страхового фонда. Есть и другие методы — централизованный и децентрализованный. Централизованный метод связан с прямым законодательным выделе­нием в бюджетной системе государства определенных финансовых ре­зервных фондов. Именно с помощью указанного метода формируются резервные фонды отдельных бюджетов и внебюджетных фондов. Децентрализованные финансовые резервы создаются в организациях для возмещения локального ущерба и покрытия различных убытков.

Экономическая необходимость использования именно категории страхования для формирования и использования страхового фонда появляется тогда, когда государство лишено возможности широкого маневрирования финансовыми ресурсами организаций и тем более средствами отдельных граждан. Имущественная обособленность юри­дических лиц и домохозяйств граждан создает объективные условия для страхования соответствующих объектов.

В условиях плановой экономики, когда государственные пред­приятия не имели экономической самостоятельности и государстве могло широко маневрировать их финансовыми ресурсами, не было острой необходимости использовать страхование в качестве особого метода защиты имущества и доходов указанных предприятий. Пере­ход к рыночной экономике делает страхование необходимым.

Страхование также связано с возмещением материального ущер­ба и потерь в семейных доходах. Потери в семейных доходах, появляющиеся в связи с нетрудо­способностью граждан в период болезни, инвалидности, лечения после получения травмы от несчастного случая, в связи с достижением пенсионного возраста, с наступлением смерти кормильца или другого члена семьи, влекут за собой значительные расходы всего обще­ства. Поэтому страхование этих доходов осуществляется в первую очередь путем организации социального страхования за счет обще­ства, т.е. за счет финансовых ресурсов граждан и работодателей. Уро­вень соответствующих пособий и пенсий зависит от финансовых возможностей государства на каждом этапе развития общества. Оно стремится поддерживать с помощью социального страхования определенный, минимально возможный жизненный уровень семей посредством полного или частичного возмещения потерь доходов.

Для того чтобы граждане имели возможность помимо выплат и льгот по социальному страхованию удовлетворять свои социальный потребности, широко проводится личное страхование, страховые взносы по которому уплачиваются за счет семейных доходов. По личному страхованию, как и по социальному, происходит возмещение материального ущерба и оказывается денежная помощь гражданам и их семьям, позволяющая полностью или частично преодолеть потери в доходах в связи с утратой здоровья застрахованным лицом или наступлением смерти члена семьи.

В качестве объекта страхования может выступать и ответственность организаций или граждан, связанная с возможностью нанесения ими вреда другим лицам или другими обязательствами. Потребность в возмещении понесенных потерь порождает необходимость страхования ответственности.

Функции страхования. Сущность страхования проявляется в а функциях, позволяющих выявить особенности страхования в составе финансов. Известно, что категория финансов выражает свою сущность прежде всего через распределительную функцию. Эта функция находит свое конкретное, специфическое проявление в двух функциях, присущих страхованию, — рисковой и предупредительной.

Главной является рисковая функция, поскольку страховой риа как вероятность ущерба, непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим экономическим субъектам. Именно в рамках действия рисковой функции происходит перераспределение финансовых ресурсов среди участ­ников страхования в связи с последствиями случайных событий. Страхование выполняет также предупредительную функцию, связанную с использованием части средств страхового фонда на уменьше­ние степени и последствий страхового риска.

Восстановительная (защитная) функция состоит в том, что при наступлении страхового случая осуществляется возмещение ущерба, причиненного застрахованному лицу, за счет страхового фонда.

Сберегательная функция (накопительная) проявляется в накопле­нии страховых взносов конкретного страхователя в целях получения накопленной суммы при наступлении определенной даты (достиже­ния совершеннолетия, пенсионного возраста и др.) либо определенного события (бракосочетания).

Наряду со свойственными страхованию специфическими функ­циями оно выполняет и общую функцию, присущую финансам в целом, — контрольную, которая заключается в государственном конт­роле за строгим целевым формированием и использованием средств страхового фонда, а также реализацией перечисленных функций страхования. В соответствии с этой функцией на основании законода­тельных и иных нормативных актов государственный орган (Рос­страхнадзор) осуществляет финансовый страховой контроль и над­зор за правильным проведением страховых операций.

Классификация, формы и отрасли страхования

Страхование как система экономических отношений охватывает различные объекты и субъекты страховой ответственности, формы организации деятельности. Чтобы упорядочить разнообразие эконо­мических отношений и создать единую и взаимосвязанную систему, необходима классификация страхования.

Классификация страхования представляет собой научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли виды, звенья которых располагаются так, что каждое последую­щее звено является частью предыдущего. В основу классификации страхования положены два критерия: различия в организации и в объектах страхования. В соответствии с этим делением применяют­ся системы классификации: по форме проведения и по объектам страхования. В более широком и конкретном смысле классифика­ция страхования представляет собой форму выражения различий в стерах деятельности страховщиков, объектах страхования, категориях страхователей, объеме страховой ответственности и форме проведения страхования.

Формы страхования. На рынке действуют специализированные стра­ховые организации, реализующие страховой продукт по объему охвата страхового риска в форме обязательного и добровольного страхования

Обязательное страхование выражает гражданско-правовые отноше­ния, связанные с образованием и использованием ресурсов страхового фонда в силу закона. Именно через издание законов государство устанавливает обязательную форму страхования. Обязательное страхование базируется на таких принципах, как законодательная основа регламен­тации страховых отношений, автоматичность, бессрочность, сплошной охват объектов страхования, нормирование страхового возмещения. В Российской Федерации виды, условия и порядок проведения обяза­тельного страхования определяются действующим законодательством.

Добровольное страхование отличается от обязательного тем, что гражданско-правовые отношения возникают в силу волеизъявления сторон — страховой компании и. физического или юридического липа, которые закрепляются в заключаемом между ними письменном до­говоре страхования. В удостоверение заключенного договора страхо­вания физическому или юридическому лицу вручается страховой полис. Эта форма страхования не носит принудительного характера и предоставляет возможность выбора услуг на страховом рынке. Доб­ровольное страхование носит выборочный характер, так как не все субъекты желают в нем участвовать, а для некоторых лиц могут даже устанавливаться ограничения или запрет на участие.

Отрасли страхования. По объектам проведения выделяют отрасли страхования. В рыночной экономике можно выделить пять основных отраслей страхования: страхование личное, имущественное, ответствен­ности, экономических рисков, социальное. Подобная классификация определяется перечнем объектов и риском, подлежащим страхованию.

1. Личное страхование. В качестве объектов страхования высту­пают жизнь, здоровье и трудоспособность человека. Личное страхование подразделяется на страхование жизни, страхование от несча­стных случаев и медицинское страхование. В этом случае во внима­ние принимаются признаки объекта, объем страховой ответственно­сти и продолжительность страхования.

2. Имущественное страхование. Объектом страховых отношение выступает имущество в различных видах; его экономическое назначение — возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая. Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя, так и находящееся в его владении, пользовании, распоряжении. Субъектами выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, не­сущие ответственность за его сохранность. Имущественное страхо­вание подразделяется на подотрасли по форме собственности и со­циальным группам страхователей. По этим признакам различают имущество экономических субъектов: государственное, частное, арен­дуемое и отдельных граждан. Особое значение в классификации иму­щественного страхования имеет выделение опасностей, не связанных между собой, на основе которых определяются виды страхования:

• страхование имущества от огня;

• страхование сельскохозяйственных культур от засухи и других стихийных бедствий;

• страхование животных от падежа и вынужденного забоя;

• страхование транспортных средств от аварий, угона и других опасностей и т.д.

3. Страхование ответственности. Объектом страхования выступает ответственность перед третьими лицами, которым может быть причи­нен ущерб вследствие какого-либо действия или бездействия страхова­теля. Через страхование ответственности реализуется страховая защи­та экономических интересов возможных причинителей вреда, кото­рые в каждом данном страховом случае находят свое конкретное де­нежное выражение. В страховании ответственности выделяют страхо­вание задолженности и страхование на случай возмещения вреда, ко­торое называют также страхованием гражданской ответственности.

4. Страхование экономических рисков. Объектом страхования явля­ется ущерб, который возникает в процессе предпринимательской дея­тельности. В страховании экономических рисков выделяют страхова­ние риска прямых и косвенных потерь. К прямым потерям могут быть отнесены, например, потери от недополучения прибыли, убытки от простоев оборудования, вследствие недопоставок сырья, материалов и комплектующих изделий, забастовок и других объективных причин. Косвенные потери — упущенная выгода, банкротство предприятия и пр.

5. Социальное страхование. Объектом страхования выступает уро­вень дохода граждан. В его состав включаются такие подотрасли, как страхование пособий, пенсий и льгот. Организация социального стра­хования основывается на принципах всеобщности, универсальнос­ти, комплексности, самоокупаемости и самоуправления.

В зависимости от очередности совершения страховых сделок выде­ляется первичное страхование и перестрахование. Первичное страхо­вание предполагает, что страховая сделка заключается между страхо­вателем и первым по месту и времени страховщиком, который действует самостоятельно. При перестраховании сделка происходит между несколькими страховщиками, один из которых передает на согласованных условиях другим страховщикам часть ответственности по при­нятым на себя обязательствам перед страхователем. При этом пере­страховщики не вступают в правовые отношения со страхователем.