Задание 1
Оценить качество крупных кредитов и рассмотреть адекватность созданных резервов (результаты расчетов для анализа представьте в виде таблицы).
Таблица
Наименование показателя | Финансовое положение/ обслуживание долга | Сумма кредита, тыс.руб. | Категория качества | Размер резерва, %. | Сумма резерва. тыс.руб. |
1.Группа 1 | |||||
1.1.АО «Петротранс» | Среднее/хорошее | ||||
1.2. ООО «Промфинстрой» | Среднее/среднее | ||||
1.3.ООО «Скартос» | Хорошее/хорошее | ||||
2. ООО «Финстройэлит» | Среднее/среднее | ||||
3.ООО «Стройка века» | Среднее/ хорошее | ||||
4.Группа2 | |||||
4.1. ООО «Финпромэнерго» | Среднее/плохое | ||||
4.2.ООО «Акорто» | Среднее/плохое | ||||
4.3.Борисов И.Г. | Хорошее/хорошее | ||||
5.ООО «Скартос» | Плохое/среднее | ||||
6.Асирян В.А. | Хорошее/хорошее | ||||
7.Немцова М.Р. | Хорошее/хорошее | ||||
…. | |||||
Итого крупных кредитов |
6. Рассчитать нормативы кредитных рисков (Н6, Н7, Н9.1).
Задание 2
Проанализировать информацию, представленную в приложении 1 по ПАО «Игра» и на основании данных:
1. Проанализируйте информацию о раскрытии операции со связанными сторонами и определите основные риски, связанные со связанными сторонами. Какие обязательные нормативы ограничивают кредиты, выданные связанным сторонам? Можно ли констатировать, что банк имеет концентрацию риска на связанные с банком стороны?
2. Рассчитайте норматив Н25.
Задание 3
Проанализировать информацию, представленную в приложении 1 по ПАО «Игра» и на основании данных:
1.Провести анализ качества вложений в ценные бумаги (результаты расчетов для анализа представьте в виде таблицы 13).
2. Ответить на вопросы: Можно ли считать портфель ценных бумаг ликвидным? Какие ценные бумаги из портфеля банка несут повышенные риски? Как их следует оценивать?
Таблица 13
Наименование показателя | на 1 дату | на дату 2 | изменения | |||
сумма, тыс.руб. | уд. вес, % | сумма, тыс.руб. | уд вес, % | сумма, тыс.руб. | уд вес, % | |
Вложения в ценные бумаги, в том числе: | ||||||
Вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости | ||||||
Вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения | ||||||
Вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи |
Приложение 1
Рыночный риск. Рыночный риск - риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов кредитной организации, а также курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов.
Портфель ценных бумаг на протяжении прошлого года и первого квартала текущего года существенно не менялся, сформирован в основном за счет долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости. Портфель котируемых облигаций (имеют котировки на бирже, часть ценных бумаг входит в ломбардный список Банка России) представлен, прежде всего, облигациями кредитных организаций, в том числе банков, имеющих международные кредитные рейтинги. Структура вложений в ценные бумаги приведена ниже.
Таблица
Структура портфеля ценных бумаг
Наименование показателя | 1 дата | 2 дата | 3 дата | 4 дата | 5 дата | 6 дата | |||||
01.01.2016 | 01.04.2016 | 01.07.2016 | 01.10.2016 | 01.01.2017 | 01.04.2017 | ||||||
Долговые ценные бумаги | |||||||||||
1.Долговые ценные бумаги, находящиеся в собственности банка | |||||||||||
ОФЗ | |||||||||||
Корпоративные облигации, в том числе | |||||||||||
Облигации кредитных организаций | |||||||||||
из них ПАО «Пересвет» | |||||||||||
ПАО «Татфондбанк» | |||||||||||
Облигации российских компаний | |||||||||||
Облигации иностранных компаний (еврооблигации банков) | |||||||||||
Информация по сегментам. Банк имеет три отчётных сегмента, которые являются основными хозяйственными подразделениями Банка:
- розничное банковское обслуживание - включает предоставление ссуд, привлечение депозитов и прочие операции с розничными клиентами;
- корпоративное банковское обслуживание - включает предоставление ссуд, привлечение депозитов и прочие операции с корпоративными клиентами;
- казначейство - несет ответственность за финансирование Банка, управление риском посредством заимствований, выпуска долговых ценных бумаг и осуществления инвестиций в ликвидные ценные бумаги
- Таблица
- Информация по сегментам
Показатели | 1 дата | 2 дата | 3 дата | 4 дата | 5 дата | 6 дата |
01.01.2016 | 01.04.2016 | 01.07.2016 | 01.10.2016 | 01.01.2017 | 01.04.2017 | |
Активы | ||||||
Корпоративное обслуживание | ||||||
Розничное обслуживание | ||||||
казначейство | ||||||
Нераспределенное | ||||||
Всего активов | ||||||
Обязательства | ||||||
Корпоративное обслуживание | ||||||
Розничное обслуживание | ||||||
казначейство | ||||||
Нераспределенное | ||||||
Всего обязательств |
Информация о банковской группе. В состав банковской группы входит АО «МТЭБ-Лизинг», доля участия 100%, сектор экономики: финансовый лизинг, ООО «Большая Заря», доля участия 100%, сектор экономики: операции с недвижимостью. Консолидированная финансовая отчетность группы Банка опубликована на сайте банковской группы в сети интернет (www.mteb.ru/about/common/statements/msfo/).
Таблица