1. Понятие страхового тарифа, его состав и структура
2. Методика расчета нетто-ставки по массовым рисковым видам страхования
3. Страховая премия как цена страховой услуги
1. Понятие страхового тарифа, его состав и структура
Страховым тарифом называют ставку страховой премии. Тариф используется для определения (расчета) страховой премии.
П = Т * Сс, где
П – страховая премия,
Т – страховой тариф,
Сс – страховая сумма.
Страховой тариф должен обеспечить формирование адекватного страхового фонда у страховщика и покрытие расходов страховщика, связанных с ведением дела.
Структура страхового тарифа может быть представлена:
| Б Р У Т Т О - С Т А В К А | Элементы | Назначение | В страховании ином, чем страхование жизни | В страховании жизни | |
| Элементы | Назначение | Элементы | Назначение | ||
| Нетто-ставка | Обеспечение страховых выплат | Нетто- основная | Покрытие ущерба | Нетто-ставка на дожитие | Обеспечение выплат по истечении договора |
| Рисковая надбавка | Покрытие отклонения ущерба от ожидаемой величины | Нетто-ставка на случай смерти | Обеспечение выплат в случае смерти застрахованного | ||
| Нагрузка | Финансирование деятельности страховщика | Расходы на ведение дела | Покрытие затрат | Расходы на ведение дела | Покрытие затрат |
| Отчисления в РПМ [1] | Формирование РПМ | Норма прибыли | Обеспечение прибыли компании | ||
| Норма прибыли | Обеспечение прибыли | Обеспечение бонуса клиенту |
Тарифная ставка, лежащая в основе расчета страхового взноса, называется брутто-ставкой.
Нетто-ставка, как элемент брутто-ставки, предназначения для создания страхового фонда.
В части нетто-ставки каждый страхователь участвует в выплатах страховщика, тем самым обеспечивается эквивалентность обязательств страховщика и страхователей. Страховщик должен собрать взносы, достаточные для исполнения обязательств.
Соотношение между составными элементами определяется видом страхования, т.е. характером страхового риска, объектом, подлежащим страхованию и т.п. Наибольший удельный вес традиционно занимает нетто-основная ставка (70-90%).
Отчисления в РПМ предусмотрены в обязательном порядке только по обязательным видам страхования. В остальных случаях страховщики включают в структуру тарифной ставки этот элемент по желанию. Норма прибыли также является не обязательным элементом.
Страховая компания рассчитывает индивидуальные тарифы. Расчеты тарифных ставок осуществляются при помощи актуарных расчетов. Полученные в результате актуарных расчетов страховые тарифы подлежат утверждению в органах страхового надзора при получении лицензии.
2. Методика расчета нетто-ставки по массовым рисковым видам страхования
Сбор премии должен обеспечить выполнение обязательств страховщика по компенсации ущерба, покрыть расходы на ведение дела, в также получение прибыли. С этой целью страховщики должны рассчитывать адекватные страховые тарифы.
Федеральная служба страхового надзора предлагает Методику расчета тарифных ставок по массовым иным видам страхования, чем страхование жизни. Методику рекомендуется использовать при подготовке документов, предоставляемых страховыми организациями для получения лицензий на проведение страховой деятельности.
В основе Методики лежит равенство Премии = Выплаты;
Принимаем во внимание, что П = Т * Сс,
Тогда Т = В / Сс, где
В – совокупные выплаты,
Сс – совокупная страховая сумма по всем объектам.
Это соотношение называется убыточностью страховой суммы.
Этот показатель составляет основу нетто-ставки.
Тб = Тн + Н,
где Тб – брутто-ставка, Тн – нетто-ставка, Н- нагрузка.
Тн = Тно + Рн,
где Тно – нетто-ставка основная, Рн – рисковая надбавка.
Вводим допущения:
1. все объекты застрахованы на 1 год
2. договоры начинаются и заканчиваются одновременно
Учитывая структуру тарифной ставки, формула расчета примет следующий вид:
Тб = В/Сс + Рн + Н.
Нагрузка определяется как доля в брутто-ставке. Расчет доли нагрузки в брутто-ставке основан на определении фактических затрат страховщика по виду страхования и выделении доли общих затрат, относимых на этот вид страхования. Фактические данные рассчитываются на основе данных отчетности компании.
Таким образом, брутто-ставка тарифа рассчитывается по формуле:
Тб = Тн/1-Дн,
где Дн – доля нагрузки в брутто-ставке.
3. Страховая премия как цена страховой услуги
Страховая услуга - это специфический товар страхового рынка.
Ценой страховой услуги является страховая премия.
Она определяется в момент ее продажи. В отношении отдельного договора страхования, отражающего конкретную страховую услугу, определяется своя страховая премия.
Страховая премия устанавливается при подписании договора страхования и остается неизменной в течение действия договора.
Цена страховой услуги может изменяться под влиянием спроса и предложения.
| Страховая премия | Граница | Факторы | Параметры | |
| Максимальная | Спрос на страховую услугу | Величина, которую готов оплатить страхователь | ||
| Минимальная | Предложение страховой услуги | Покрытие расходов на ведение дела страховщика | ||
| Обеспечение страховых выплат | ||||
Факторы, определяющие величину страховой премии:
- Объективные:
- Убыточность по данному виду страхования,
- Возможные отклонения риска от ожидаемых значений,
- Конкуренция
- Популярность данной страховой услуги,
- Уровень инфляции,
- Цены на перестраховочную защиту,
- Привлечение посредников,
- Субъективные:
- Наличие достаточного количества аналогичных договоров (распределение риска)
- Величина компании
- Уровень расходов страховой компании
- Современные технологии
- Применение финансовых инструментов (франшиза, участие в прибыли и т.п.).
Роль страховой премии в деятельности страховой организации:
- Выступает в качестве основного источника финансирования деятельности страховщика,
- Используется для селекции нежелательных рисков (высокая премия),
- Стимулирует безубыточность через установление скидок (система «бонус-малус»),
- Является одним из элементом конкуренции на рынке,
- Направлена на защиту интересов социально уязвимых слоев населения (система скидок).
Ценовая стратегия страховых компаний может принять вид:
- Экономия издержек, ориентирована на прибыль,
- Удовлетворение спроса, учитывает потребности клиентов,
- Конкурентная цена.