Описание вида деятельности и продукции(услуг).
ЗАО “ALSERK”- компания по предоставлению услуг массажных кресел с вендингом.
Главным критерием выбора места является большое скопление уставших и желающих отдохнуть людей. Перспективными местами для размещения вендинговых массажных кресел будут: торговые центры, бизнес- центры, вокзалы, аэропорты, фитнес- клубы, гостиницы, пансионаты, салоны красоты, бани, кинотеатры и т.д.
Большинство потенциальных потребителей услуги не представляет, что такое массажное кресло и какой принцип его работы. Поэтому в начале, люди будут проходить мимо, но они не пройдут мимо различных рекламных акций, призов и подарков, которые помогут разрекламировать данную продукцию.
1. Продукт называется- массажное кресло с вендингом
2. Он позволить сбросить стресс, отдохнуть и расслабиться
3. Будет располагаться в местах большого скопления людей
4. На данный момент не имеет аналогов и имеет не высокую стоимость
5. Кроме массажа, посетители смогут приобрести кофе, сладости, в рядом стоящих автоматах. Так же регулярно будут проводиться акции, которые помогут переманить потребителей.
6. Большинство потребителей услуги не знают как использовать массажные кресла- это существенный недостаток, но его можно легко исправить.
7. Наше преимущество- это наличие вендинга и гарантированный отдых в любых местах установки кресла.
8. Будут проводиться различные промо акции, реклама в СМИ и т.д.
V ср=32500 услуг в год.
2.1. Анализ потребителей
Потребителем будет любой человек, желающий отдохнуть и расслабиться быстро и недорого.
2.2. Анализ конкурентов
В настоящий момент конкурентов нет.
2.3. Ценовая стратегия или ценообразование
Стратегия высоких цен и малый объём.
2.4. Тактика реализации
Оптовая и единичная аренда или продажа. Границы аренды и продажи по РБ.
2.5. Политика по после продажного обслуживания
Парвый год обслуживание проводится со скидкой 30%(при покупке кресла)
Для постоянных посетителей, использовавших наши кресла в месте установки для однократного пользования, пятый раз использования данной услуги- бесплатный.
2.6. Стратегия рекламы
1)реклама на веб- сайтах
2)реклама в газетах
3)расклейка постеров по городу
ALSERK
ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН.
Расчет стоимости основных фондов и минимальных вложений Таблица1
№ | Наименование ОФ | Ед.измер. | Кол-во | Цена за единицу тыс.руб. | Сумма тыс.руб |
1. | Офис | шт | |||
2. | Кресло | шт. | |||
3. | Шкаф | шт. | |||
4. | Стол | шт. | |||
5. | Компьютер | шт. | |||
6. | Диван | шт. | |||
7. | Телефон | шт. | |||
8. | Принтер | шт. | |||
ИТОГО |
Расчет суммы амортизации
Аr=ОФ*Ha/100= (17000*15)/100 = 2550 тыс/руб
На = 15%
На – годовая норма амортизации %
ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
Материальные затраты Таблица 2
Наименование ОС | Единица измерения | Количество | Стоимость за 1 ед. руб | Сумма тыс.руб. |
Электроэнергия | кВт | |||
Отопление | ||||
Материал для ремрнта | ||||
Кресла | шт | |||
ИТОГО |
Штатное расписание Таблица. 3
Должность | Кол-во чел. | Оклад тыс. руб | Сумма тыс. руб. |
Директор Зам. директора Бухгалтер Транспортный рабочий ИТОГО |
Годовой фонд заработной платы составит
((12500000*12)+30%)+10%=214500 тыс.руб.
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
Расчет отпускной цены
Цотп= Спол +Пп +НДС=2,86 тыс. руб
Пп= 15%*Спол=316 тыс.руб
НДС= 18%*Спол *Пп=436 тыс.руб
Спол=363156,2/1200=302,6 тыс.руб.
Отчет прибылей и убытков
Расчет прибылей и убытков Таблица 4
Наименование показателей | Расчет, тыс.руб. |
1.выручка от реализации | 92923,9 |
2. затраты на производство всего в том числе: | |
2.1 сырье и материалы | |
2.2 заработная плата | |
2.3 отчисления на соц. нужды | |
2.4 амортизационные отчисления | |
2.5 прочие расходы | 120% от(п2.2+п2.3)=20100 |
3. балансовая прибыль | п1-п2=24435,9 |
4. налог на прибыль | 24% от п3= 584,6 |
5. чистая прибыль | п3-п423851,3=114793,3 |
6. резервный фонд | |
7. фонд накопления | |
8. фонд потребления | 3851,3 |
Расчет рентабельности
Рентабельность продукции
Рпр= =*100%
Пчист – чистая прибыль тыс.руб
Спол.—полная себестоимость тыс.руб
Рпр= *100%=8,4%
Расчет срока окупаемости
Ток=
К—капитальные вложения тыс.руб. (табл.1)
П—балансовая прибыль тыс.руб. (табл.2)
Ток= =0,6 года
Млн.руб
Выручка
100
92,9
75 Прибыль
68,5
50 Точка безубыточности
25 затраты
17
32500 V