Правила ведения кассовых операций

Программа подготовки к экзамену

по дисциплине «Технология операционно-кассовой работы в банке»

По специальности «Операционно-кассовая работа в банке»

для учащихся групп 2 курса № 02-10, 03-10, 04-10

Учебный год

Введение. Банковская система Республики Беларусь.

Возникновение банков, их эволюция. Общие сведения о банках. Организационно-правовое устройство банковской системы. Двухуровневая банковская сис­тема. Коммерческие банки, их функции. Виды и классификация коммерческих банков. Понятие лицензирования. Банковский кодекс.

Организационная структура банка по подчиненности. Учреждения и подразделения банка (управления, филиалы, отделения, расчетный кассовый центр, обменные пункты).

Виды подразделений. Режим их работы.

Понятие документа, виды документов. Основные реквизиты бланков. Требования к оформлению, заполне­нию бланков. Книги, журналы, реестры и другие учетные формы, требования к их оформлению, порядок ведения, хранения и учета. Исправительные записи в документах.

Организация кассовой работы. Обеспечение сохранности средств и ценностей

Общие вопросы организации кассовой работы в банках. Требования, предъявляемые к банкам при организации кассового обслуживания клиентов. Кассовый узел, его устройство и оборудование. Рабочее место кассира, его оснащение. Порядок определения лиц, ответственных за сохран­ность ценностей. Виды касс, создаваемых в банке. Цель, назначение, ор­ганизация, функции касс. Назначение приходной, расходной, приходно-расходной, вечерней касс, кассы пересчета, операционной кассы, касс вне кассового узла, их функции. Операционная касса. Порядок организации работы опе­рационной кассы, представления заявок на подкрепление операционной кассы денежной наличностью, получения денежной наличности. Организация кассы пересчета, ее функции. Организация работы касс банка, расположенных вне кассового узла.

Порядок предварительной подготовки денежной налич­ности и других ценностей.

Правила работы кассиров с ценностями. Порядок передачи ценностей между заведующим операционной кассой и кассиром. Порядок ведения книги учета принятых и выданных ценностей. Контрольный лист, его оформление и хранение. Порядок выдачи и возврата ценностей. Правила и сроки хранения денежной наличности. Учет денежной наличности и других ценностей, находящихся в кладовой операционной кассы.

Организация кассовой работы с наличной иностранной валютой и платежными документами в иностранной валюте. Понятие и виды иностранной валюты и платежных до­кументов в иностранной валюте. Порядок приема и передачи валютных ценностей в банке. Прием и выдача валютных ценностей кассами банка. Порядок пересчета инкассаторских сумок с валютными ценностями. Порядок проведения ревизии валютных ценностей. Порядок подготовки и доставки авансов валютных и других ценностей на обменные пункты.

Дать понятие о видах технических средств и принадлежностей для обеспечения сохранности ценностей; по­рядке хранения, передачи и регистрации ключей, печа­тей, штампов, пломбиров, клише и т. д. Сформировать знания о средствах сигнализации, по­рядке их проверки и включе­ния

Вход в кладовую. Порядок открытия кладовой. Действия в случае повреждения замков, шпагата, оттисков печа­тей или одноразового пломбирующего материала. Действия перед закрытием кладовой. Порядок закрытия кладовой. Сдача кладовой под охрану.

Организация пропускного режима; допуск за барьерное ограждение. Назвать и охарактеризовать зоны допуска в учреждениях АСБ «Беларусбанк». Изложить классификацию пропусков, охарактеризовать их.

Книга замечаний и предложений, правила работы с ней

Познакомить с мерой ответственности руководите­лей банка и структурных подразделений за организацию работы по сохранности ценностей. Сформировать знания об ответственности кассира за сохранность ценностей. Дать понятие о ревизии ценностей и проверке всех участков кассовой работы, порядке их проведения

Правила ведения кассовых операций

Общие вопросы организации кассовой работы в банках. Требования, предъявляемые к банкам при организации кассового обслуживания клиентов. Кассовый узел, его устройство и оборудование. Рабочее место кассира, его оснащение. Порядок определения лиц, ответственных за сохран­ность ценностей. Виды касс, создаваемых в банке. Цель, назначение, ор­ганизация, функции касс. Назначение приходной, расходной, приходно-расходной, вечерней касс, кассы пересчета, операционной кассы, касс вне кассового узла, их функции. Операционная касса. Порядок организации работы опе­рационной кассы, представления заявок на подкрепление операционной кассы денежной наличностью, получения денежной наличности. Организация кассы пересчета, ее функции. Организация работы касс банка, расположенных вне кассового узла.

Порядок предварительной подготовки денежной налич­ности и других ценностей.

Правила работы кассиров с ценностями. Порядок передачи ценностей между заведующим операционной кассой и кассиром. Порядок ведения книги учета принятых и выданных ценностей. Контрольный лист, его оформление и хранение. Порядок выдачи и возврата ценностей. Правила и сроки хранения денежной наличности. Учет денежной наличности и других ценностей, находящихся в кладовой операционной кассы.

Обработка, формирование и упаковка денежной налич­ности. Корешки с денежной наличностью. Полные и неполные корешки. Оформление бандеролей. Пачка с денежной на­личностью. Полная, неполная, сборная пачки; способы их упаковки. Верхние и нижние накладки. Оформление верх­ней накладки. Порядок формирования пачек с денежной наличностью. Срок хранения полных, неполных и сборных пачек.

Порядок работы с неплатежными и со­мнительными банкнотами денежной наличности. Перечень признаков платежности белорусских рублей. Порядок обмена поврежденных Порядок определения остаточной площади сильно по­врежденных банкнот с использованием специальных се­ток. Порядок исследования банкноты, состоящей из не­скольких частей.

Оформление банкнот, подлежащих обме­ну, и банкнот, не подлежащих обмену. Формирование и хранение таких банкнот. Порядок приема банкнот на ин­кассо.

Действия кассира приходной кассы и кассы пересчета при выявлении неплатежных банкнот. Действия работников банка при выявлении фальшивой банкноты. Справка о принятых неплатежных и фальшивых банк­нотах. Расчеты с банкнот.

клиентами при совершении приходных опе­раций. Документы, по которым принимаются денежные средства в приходные кассы банка. Последовательность действий при совершении расчетов с клиентами. Оформление и формирование документов кассиром. Отчетная справка. Формирование принятой денежной наличности и ее передача заведующему операционной кассой. Действия в случае расхождения между фактическим наличием ценностей и данными отчетных документов. Расчеты с клиентами при совершении расходных опера­ций. Документы, по которым производится выдача денежной наличности. Аванс денежной наличности, порядок его по­лучения. Порядок совершения расходных операций.

Последовательность действий при совершении расчетов с клиентами. Правила выдачи денег клиентам. Оформле­ние и порядок формирования документов кассиром. Дей­ствия, которые запрещается осуществлять кассиру при со­вершении расходной операции. Сверка остатков в конце дня, действия в случае их рас­хождения. Отчетная справка. Требования безопасности труда и правила организации рабочего места.

Оформление препроводительной ведомости. Порядок формирования инкассаторской сумки. Действия кассира при получении сумки с денежной на­личностью.

Технические средства, используемые кассиром для совершения кассовых операций.

Виды банковских технических средств, специального оборудования и оснащения: специально оборудованный кассовый стол с ящиками, имеющими индивидуальные секреты замков, компьютер, кассовый суммирующий аппарат, калькулятор с пишущим устройством, счетно-денежная машина, средства для формирования и упаковки банкнот (бандероли, накладки, нумераторы, обандероливатели, шпагат, прессы для вязки денег, вакуумные упаковщики банкнот), пломбиры, клише с личным кодом касси­ра, детекторы для определения платежности банкнот (на­личие магнитных добавок на красителях банкнот, ультра­фиолет, отраженно-проходящий свет, лупа - не менее 10-кратного увеличения), средства для транспортировки денег (тележка закрытого типа, инкассаторская сумка, мешок), индивидуальные средства хранения ценностей (ме­таллический шкаф, шкатулка, сейф, тележка закрытого ти­па с замком), средства и принадлежности для обработки документов (печати, штампы и канцелярские приборы), информационные справочники, каталоги валют. Назначе­ние, функции, принцип работы. Основные требования к их использованию.