Прием платежей от населения
Положение о порядке приема платежей от физических лиц. Порядок заключения договоров учреждениями банка на прием платежей от физических лиц. Порядок заполнения, изменения, отмены договора. Особенности приема платежей в пользу бенефициаров, с которыми заключен договор. Комиссионное вознаграждение, его размер и порядок взимания. Виды платежей и платежных документов. Требования к оформлению платежных документов. Организация работы по приему платежей. Оборудование и оснащение рабочего места кассира по приему платежей. Порядок подготовки и передачи денежной наличности и ценностей заведующему операционной кассой (старшему кассиру смены), порядок ведения контрольного листа. Порядок заполнения извещения на прием платежей. Документальное оформление приема платежей.
Сроки платежей. Понятие просроченного платежа. Понятие пени, ее размер и порядок взимания. Клише компьютерно-кассовой системы (ККС), порядок его проверки.
Порядок приема платежей. Последовательность действий кассира при приеме платежей наличными. Порядок приема платежей в наличной иностранной валюте. Прием платежей в бюджет. Прием платежей путем безналичного перечисления со счетов граждан. Прием в уплату платежей чеков из чековых книжек. Виды возможных ошибок. Порядок их установления и исправления.
Завершение операционного дня и составление отчета кассиром по приему платежей. Последовательность и порядок действий в конце рабочего дня. Порядок составления отчетной справки о кассовых оборотах за день и об остатках ценностей; сверки данных справки с фактически принятой денежной наличностью; формирования денежной наличности; формирования документов и оформления бандеролей; составления приходных кассовых ордеров; формирования отчета.
Действия в случае выявления недостачи или излишков денежной наличности.
Порядок расчетов с бенефициарами. Действия работника бухгалтерии банка при проверке расчетно-кассовых документов, поступивших от учреждений банка. Порядок составления платежного поручения и направление его бенефициару. Порядок уплаты комиссионного вознаграждения бенефициаром
Валютно-обменные операции
Понятия "иностранная валюта", "уполномоченный банк", "валютно-обменные операции" и др.
Виды валют, их характеристика, признаки платёжности; определение платёжности банкнот иностранной валюты. Перечень общих признаков платежности банкнот и платежных документов в иностранной валюте. Приём банкнот, вызывающих сомнение в их платёжности, на инкассо. Прием наличной иностранной валюты на инкассо.
Валютно-обменные операции, их виды и содержание. Полномочия банка при совершении валютно-обменных операций.
Организация работы обменного пункта (кассы). Порядок открытия и закрытия обменного пункта (кассы). Рабочий день. Режим работы. Оборудование и оснащение обменного пункта (кассы). Документы, необходимые для работы обменного пункта (кассы). Виды валют, с которыми работает банк. Установление обменных курсов уполномоченным банком и порядок их доведения до обменных пунктов (касс). Журнал установления обменных курсов, порядок его ведения и хранения.
Порядок осуществления валютно-обменных операций. Порядок осуществления покупки наличной иностранной валюты или платежных документов в иностранной валюте за наличные и безналичные белорусские рубли. Покупка платежных документов в иностранной валюте за наличную иностранную валюту. Продажа иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте за наличные белорусские рубли. Продажа платежных документов в иностранной валюте за наличную иностранную валюту. Проведение операции конверсии. Проведение операций размена и обмена наличной иностранной валюты.
Выдача банковского документа на вывоз наличной иностранной валюты. Назначение справки ф. 0406007, ее характеристика, структура, требования к заполнению, порядок оформления. Тарифы, применяемые к совершению операций
Денежные переводы
Понятие банковского перевода, частный банковский перевод. Порядок осуществления перевода со счета физического лица.
Особенности заполнения реквизитов платежного поручения. Порядок совершения переводов без открытия счета физическому лицу.
Быстрые банковские переводы «Стриж», «Western Union», «BLIZKO». Сущность системы быстрых переводов, организация работы по быстрым переводам. Порядок приема и выплаты денежных переводов
Заключение операционного дня
Подведение итогов работы за день. Выведение остатков денежной наличности и других ценностей за день, их отражение в книгах, контрольном листе, в отчетных (сводных) справках. Отчетная (сводная) справка. Формирование документов и оформление их пачек. Порядок формирования папки с кассовыми документами. Оформление сопроводительных документов. Отражение излишков и недостач, выявленных при заключении операционного дня. Требования организации труда и правила организации рабочего места. Действия контролера после окончания операционного дня. Первичный учет ценностей и ценных бланков. Отражение в документах и книгах израсходованных ценных бланков. Порядок отражения полученных и отосланных ценностей в дневнике и приложении к нему. Первичные документы. Их характеристика, группировка и формирование. Формирование пачек документов, оформление (бандеролей) ярлыков к ним. Виды дневников. Подтверждение итогов по каждому частному дневнику. Сверка итогов частных дневников с итогами соответствующих пачек документов. Перенос итогов частных дневников в «прочий» дневник. Порядок ведения записей в прочем дневнике. Подведение итогов дневника. Перенос остатка на начало дня. Вычисление остатка денежной наличности и ценностей к концу дня. Баланс. Его отчисления и проверка.
Приложение к операционному дневнику. Характеристика приложения. Структура. Правила его ведения. Порядок отражения операций с ценностями в приложении. Определение итогов к концу операционного дня по 1, 2 и 4 разделу приложения. Порядок сверки итогов ценностей, оставшихся к концу дня по прочему дневнику и приложению.
Заключение 3 раздела приложения. Определение количества совершенных за день операций и заключение 5 раздела приложения. Подготовка приложения и прочего дневника на следующий рабочий день.
Преподаватель _______________Л.В. Конникова