Проекта по созданию рекреационно-туристического комплекса в Лаишевском муниципальном районе Республики Татарстан




(2011-2025 гг.)

Таблица 9

Доходы от реализации ИСП, тыс.руб. Расходы ИСП, тыс.руб Налоговая база, тыс.руб. Итого налог на прибыль, тыс.руб. Итого в бюджет, тыс.руб. в т.ч.:
бюджет субъекта РФ (18%) Федеральный бюджет, руб. (2%)
35 761 807 35 098 000 663 807 132 761,4 119 485,3 13 276,1

Рис.6 Лаишевский национальный парк

Применение заемного капитала для реализации ИСП

Реализация любых проектов в инвестиционно-строительном комплексе требует финансовых вложений. Финансирование ИСП может осуществляться за счет собственных средств предприятия, государства, привлеченных, заемных и других средств.

В рамках дипломного проекта предположим, что рассматриваемый ИСП использует несколько источников финансирования, в том числе, банковский кредит.

Кредит – ссуда, предоставляемая заемщику на условиях платности, возвратности, срочности. Существует 2 основных метода выплаты кредитов:

1. Единовременный возврат кредита с периодической уплатой процентов.

Расчет кредита по данному методу предусматривает возврат кредита в конце срока и периодические (как, правило, ежемесячные) проценты за кредит.

2. Ежемесячные выплаты:

· выплата суммы кредита равными долями (аннуитетные платежи);

· выплата суммы кредита неравными долями.

Пример расчета использования заемного капитала

Для реализации проекта по созданию рекреационно-туристического комплекса в Лаишевском муниципальном районе

Республики Татарстан

 

Предположим, взят кредит в размере 15 млн. руб. на 1 год под 18% годовых. Определим размер погасительного платежа[3] и составим график платежей

Методика расчета следующая:

1. Определим сумму основного долга по формуле:

G = , где

D – сумма кредита, тыс.руб.

Bкол - количество выплат, мес.

G =

2. Определим ежемесячную плату за кредит по формулам:

Размер платы в конце первого месяца:

I1 = , где

i – процентная ставка,%.

В конце второго месяца:

I2 = , где

m – количество платежей.

 

В конце третьего месяца:

I3 = и т.д.

График платежей по кредиту

Таблица 9

№ платежа (кол-во месяцев), m задолженность по кредиту. Dост, тыс.руб. % за пользование кредитом. I, тыс.руб. сумма основного долга. G, тыс.руб. общий платеж. R, тыс.руб.
         
         
    226,25   1476,25
    187,5   1437,5
    168,75   1418,75
         
    131,25   1381,25
    112,5   1362,5
    93,75   1343,75
         
    56,25   1306,25
    37,5   1287,5
    18,75   1268,75
Итого   1482,5   16482,5

 

I1 = I7 = = 112,5
I2 = = 206,25 I8 = = 93,75
I3 = = 187,5 I9 = = 75
I4 = = 168,75 I10 = = 56,25
I5 = = 150 I11 = = 37,5
I6 = = 131,25 I12 = = 18,75

3. Определим сумму ежемесячного платежа по формуле:

R = I + G

4. Определим сумму кредита, оставшуюся после вычета суммы основного долга:

Dост = D - G

Dост1 = 15000-1250 = 13750

Таким образом, плата за пользование заемными средствами в течение 1 года составит 1 482 500 руб.

Оценка эффективности

Реализации инвестиционного строительного проекта

Наиболее часто применяют пять основных методов оценки эффективности инвестиций, которые можно объединить в две группы:

1. Методы, основанные на применении концепции дисконтирования:

· метод определения чистой текущей стоимости дохода;

· метод расчета рентабельности инвестиций;

· метод расчета внутренней нормы прибыли.

2. Методы, не предполагающие использования концепции дисконтирования:

· метод расчета периода окупаемости инвестиций;

· метод определения бухгалтерской рентабельности инвестиций.

Прогноз денежных потоков



Поделиться:




Поиск по сайту

©2015-2024 poisk-ru.ru
Все права принадлежать их авторам. Данный сайт не претендует на авторства, а предоставляет бесплатное использование.
Дата создания страницы: 2016-02-13 Нарушение авторских прав и Нарушение персональных данных


Поиск по сайту: