Финансовое оздоровление (санация) банка
Меры по финансовому оздоровлению кредитной организации
План мер по финансовому оздоровлению кредитной организации
Функции Агентства по страхованию вкладов по санации проблемных банков
Зарубежный опыт финансового оздоровления кредитных организаций
Меры по финансовому оздоровлению кредитной организации
Финансовое оздоровление проблемных кредитных организаций направлено на восстановление их платежеспособности и ликвидности. В целях финансового оздоровления кредитной организации могут осуществляться следующие меры[1]:
1) оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами;
2) изменение структуры активов и структуры пассивов кредитной организации;
3) приведение в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины ее собственных средств (капитала);
4) изменение организационной структуры кредитной организации;
5) иные меры, осуществляемые в соответствии с федеральными законами.
Фактически санация подразумевает под собой выделение санатору (лицу, осуществляющему санацию) долгосрочных кредитных ресурсов на льготных условиях под низкую процентную ставку, с целью оздоровления санируемого банка. На законодательном уровне финансовое оздоровление кредитных организаций впервые было введено Законом «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2014 года»[2] и по завершению срока действия документа, в конце 2014 года, было закреплено в Законе «О несостоятельности (банкротстве)»[3]. Согласно законодательству функция первичного санатора возложена на Агентство по страхованию вкладов, которое осуществляет данный процесс по инициативе Банка России и совместно с ним.
Согласно законодательству, кредитная организация может подвергнуться санации при наличии признаков неустойчивого финансового положения, создающего угрозу интересам его кредиторов (вкладчиков) и (или) угрозу стабильности банковской системы2. Иными словами, регулятор имеет два альтернативных варианта действий, по принятию мер в отношении проблемного банка:
отзыв лицензии с последующей ликвидацией
финансовое оздоровление.
Как показывает практика, ЦБ РФ принимает решение о финансовом оздоровление кредитной организации при выполнение одного или нескольких из следующих условий:
− санируемая кредитная организация является системно-значимой и представляет важность для экономики региона/страны;
− финансовое положение кредитной организации, не смотря на формальные основания для отзыва лицензии (ст. 20 закона «О банках и банковской деятельности»), может быть улучшено, сохраняются условия для дальнейшего функционирования банка;
− затраты на выплаты вкладчикам кредитной организации по страховому случаю превосходят затраты на санацию.
Главным образом под санацию ЦБ попадают крупные банки - из 29 санируемых в настоящий момент кредитных организаций, основная часть (23 банка) имеют нетто-активы свыше 20 млрд. рублей и входят в топ 200 крупнейших кредитных организаций РФ.
1.Финансовая помощь кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами может быть оказана в форме:
1) размещения денежных средств на депозите в кредитной организации со сроком возврата не менее чем через шесть месяцев и с начислением процентов по ставке, не превышающей процентной ставки рефинансирования Банка России;
2) предоставления поручительств (банковских гарантий) по кредитам для кредитной организации;
3) предоставления отсрочки и (или) рассрочки платежа;
4) перевода долга кредитной организации с согласия ее кредиторов;
5) отказа от распределения прибыли кредитной организации в качестве дивидендов и направление ее на осуществление мер по финансовому оздоровлению кредитной организации;
6) дополнительного взноса в уставный капитал кредитной организации;
7) прощения долга кредитной организации;
8) новации и иных формах, способствующих устранению причин, вызвавших необходимость принятия мер по финансовому оздоровлению кредитной организации.
2. Денежные средства на банковских счетах и во вкладах в кредитной организации могут быть использованы ее кредиторами для увеличения уставного капитала кредитной организации в порядке, установленном Банком России.
3. Решение о формах и об условиях оказания финансовой помощи кредитной организации принимается самой кредитной организацией и лицом, оказывающим ей финансовую помощь.
4. В случае оказания Агентством по страхованию вкладов финансовой помощи банку или лицам, приобретающим акции (доли в уставном капитале) банка в порядке осуществления мер по предупреждению банкротства банка, формы и условия оказания финансовой помощи определяются в плане участия Агентства в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка, утвержденном в порядке, установленном статьей 189.49 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)".