Тема: Документы по платежно-банковским операциям.

Вопросы:

1. Группа внешнеторговых документов по платежно-банковским операциям и ее роль во внешнеторговой деятельности.

2. Платежное поручение и заявление на банковский перевод. Платежное требование.

3. Банковские гарантии: платежные и договорные. Гарантия исполнения, гарантия аванса, гаран­тия платежа на случай исполнения, гарантийное письмо по то­варному аккредитиву.

4. Аккредитив и его формы. Механизм действия безотзывного документарного аккредитива и его роль в современной внешнеторговой практике.

5. Извещение об открытии товарного аккредити­ва, заявление об изменении товарного аккредитива, извещение об изменении товарного аккредитива.

6. Инкассовое поручение. Извещение об инкассовом платеже.

7. Банковская тратта, оформление заявки на банковскую тратту. Чек, вексель и долговое обязательство во внешней торговле

Методические рекомендации по подготовке к теме:

Назначение платежно-банковских внешнеторговых документов. Валютные и финансовые условия являются неотъемлемой частью контрактов внешнеэкономических организаций и предприятий, заключаемых с фирмами и организациями зарубежных стран. Цель их состоит в обеспечении своевременности и высокой эффективности производимых ими экспортно-импортных операций.

Платежное поручение - документ, посредством которого осуществляются банковские переводы и который адресуется одним банком другому. Банковские переводы могут выполняться также с помощью банковских чеков или других платежных документов.

Заявление на перевод - документ, в котором клиент банка просит перевести определенную сумму денег в оплату счетов переводополучателя или иных документов.

Банковский перевод – документ, в котором указывается сумма и способ исполнения перевода (телеграфом, почтой), наименование переводополучателя и его точный адрес, номер его счета в банке, наименование банка и т.д.

Банковская гарантия это документ, согласно которому банк обязуется выплатить ограниченную сумму денег названной стороне на условиях, указанных в нем.

Существуют следующие важнейшие виды гарантий: гарантия оферты, гарантия исполнения, гарантия аванса, гарантия платежа на случай исполнения, гарантийное письмо по товарному.

При аккредитивной форме расчета банк заменяет платежеспособность клиента своей платежеспособностью: а) до определенной суммы; б) на определенный срок; в) под определенные документы.

Аккредитив – это одностороннее условное денежное обязательство банка, которое выдается по поручению клиента приказодателя (импортера) в пользу его контрагента по контракту – бенефициара (экспортера).

Извещение об открытии товарного аккредитива - документ, который выдается извещающим банком бенефициару и свидетельствует об открытии товарного аккредитива на имя бене­фициара. Извещение о принятии товарного аккредитива - документ, посредством, которого банк сообщает о принятии платежей по товарному аккредитиву. Извещение о платеже по товарному аккредитиву является документом, посредством которого банк сообщает о произведенном платеже по товарному аккредитиву. Извещение о переводе товарного аккредитива - документ, посред­ством которого банк сообщает о том, что товарный аккредитив (часть его) переводится или был переведен в пользу второго бенефициара. Условия аккредитива могут быть изменены с помощью заявления об изменении аккредитива. Аккредитив можно аннулировать с помощью заявления об отзыве аккредитива.

Документарное инкассо в международной торговле это обязательство банка: получить по поручению экспортера от импортера сумму платежа по контракту против передачи импортеру товарных документов; и перечислить полученную сумму экспортеру.

Инкассовое поручение - документ, посредством которого банку даются инструкции или поручения обработать финансовые и/или коммерческие документы с целью получения акцепта и/или платежа или предъявить документы на других условиях, которые могут быть в нем указаны.

Извещение об инкассовом платеже - документ, посредством которо­го банк сообщает о произведенном платеже по инкассо. В нем приводят­ся подробные данные и методы реализации средств.

Банковская тратта – тратта (вексель), выставляемая в пользу третьей стороны, либо одним банком на другой, либо отделением банка на центральное отделение (или наоборот) или на другое отделение того же банка. В обо­их случаях тратта должна соответствовать спецификациям, предусмат­риваемым для чеков в стране, в которой она должна быть оплачена. Чек - документ, содержащий безусловный приказ владельца текущего счета банку о выплате указанной в нем суммы определенному ли или предъявителю

Литература:

1 Внешнеэкономическая деятельность предприятия: Учебник для вузов / Л.Е. Стровский, С.К. Казанцев, Е.А. Паршина и др.; Под ред. проф. Л.Е. Стровского. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ, 1999.

2 Герчикова И.Н. Международное коммерческое дело. Практикум: Учеб, пособие для вузов. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ-ДАНА, 1999.

3 Пескова И,Я. Валютные и финансовые операции: Учебник для вузов. —2-е изд., перераб. и доп. — М.: Финансы, ЮН ИТИ, 1998.

4 Покровская В.В. Организация и регулирование внешнеэкономи­ческой деятельности: Учебник. — М.: Юристь, 1999.

5 Матвеева О.II. Организация и технология внешнеторговых опе­раций: Учеб. пособие. — М.: Информационно-внедренческий центр «Маркетинг», 2000.

6 Полфремен Д., Форд Ф. Основы банковского дела М: ИНФРА-М,1996.

7 Финансы, денежное обращение и кредит. Учебник./под ред. В.К. Сенчагова, А.И.Архипова. М.: ИНФРА-М,2001.

Семинар 8,9