Расчет годового фонда заработной плата в организации




 

  0,82 млн.руб. тарифная ставка 1-го разряда, утвержденная на предприятии                    
                                       
№ п/п Наименование структурных подразделений и должностей служащих (профессий рабочих) Квалификационные разряды, (классы, категории) Кол-во штатных единиц Тарифные разряды по ЕТС Тарифные коэффициенты по ETC Тарифный оклад (ставка) по ETC Надбавка за работу по контракту Надбавка за сложность, за работу на открытом пространстве Надбавка за профессионально мастерство Надбавка сложные условия труда за классность Надбавка за выслугу лет Должностной оклад (тарифная ставка) Месячный фонд заработной платы, руб Годовой фонд заработной платы, руб
                             
Аппарат управления  
  Директор       9,42   50%               20%       157,578
  Главный инженер       7,78   50%               10%       122,488
  Заместитель директора по производству       7,02   50%               20%       117,431
  Заместитель директора по экономическим вопросам       7,02   50%               15%       113,977
  Инспектор по кадрам 1 категории     4,39   50%               20,0%       73,436
  Секретарь       3,03   50%               3,5%       45,766
  Уборщица                                   9,840
Производственно-технический отдел  
  Начальник отдела       6,43   50%               15%       104,397
  Ведущий инженер       5,31   50%               15%       172,426
  Инженер 1 категории     4,83   50%                       285,163
  Механик       3,99   50%               10%       125,637
Бухгалтерия  
  Главный бухгалтер       5,85   50%               20%       97,859
  бухгалтер 1 категории     4,83   50%               7%       74,618
  бухгалтер       3,3   50%               15%       107,158
Планово-экономический отдел  
  Начальник отдела       5,85   50%               15%       94,981
  Ведущий экономист       5,31   50%               8,00%       165,111
  Инженер по организации и нормированию труда       4,83   50%               10%       76,044
  Инженер-экономист       3,99   50%               7%       123,281
Сметно-договорной отдел  
  Начальник отдела       6,43   50%               15%       104,397
  Ведущий экономист       5,31   50%               20%       177,651
  Экономист 2 категории     3,3   50%               10%       51,955
  Юрисконсульт       5,31   50%               10%       167,201
Отдел материально-технического снабжения  
  Начальник отдела       5,31   50%               7%       82,033
  Инженер 1 категории     4,39   50%               3,50%       66,308
  Инженер       3,63   50%               0%       53,579
Линейные работники  
  Прораб       4,83   50%           60%   20%       327,938
  Мастер       3,63   50%           60%   10%       471,493
  Рабочий 2 разряд     1,25   50%   40%   40%               254,610
  Рабочий 3 разряд     1,56   50%   40%   40%               1 271,013
  Рабочий 4 разряд     1,78   50%   40%   40%               2 537,952
  Рабочий 5 разряд     2,03   50%   40%   40%   60%           2 664,692
  Рабочий 6 разряд     2,31   50%   40%   40%   60%           1 252,445
  Итого                                   11 550,46

 

Таблица 4.1 - Расчет затрат на производство и реализацию продукции и себестоимости реализованной продукции, млн.руб.

№ п/п Элемент затрат Базовый год (сопост-е цены) 2012 Планируемый год по кварталам (нарастающим итогом)
I II III IV
  Затраты на производство и реализацию продукции - всего, 55 016,46 16660,67313 32663,23501 48007,79989 63910,40177
в том числе: - - - - -
1,1 Материальные затраты - всего   11108,5525 21862,9938 32263,438 43525,9193
  в том числе:          
1,1,1 сырье и материалы   8920,34 17536,68 25849,023 35073,403
1,1,2 топливно-энергетические ресурсы   335,91 639,70875 911,5075 1151,30625
1,1,3 работы и услуги производственного хар-ра   849,79 1681,58 2495,37 3291,16
1,1,4 прочие мат.затраты (НДС вкл в затраты)   1002,5125 2005,025 3007,5375 4010,05
1,2 Расходы на оплату труда 11550,46 3268,795631 6233,591261 8894,386892 11251,18252
1,3 Отчисления на социальные нужды (по действующему законод-ву)   1245,3925 2490,785 3736,1775 4981,57
1,4 Амортизация основных средств и нематериальных активов   176,15125 352,3025 528,45375 704,605
1,5 Прочие затраты - всего,   861,78125 1723,5625 2585,34375 3447,125
  в том числе:  
1,5,1 налоги и неналоговые платежи   427,88625 855,7725 1283,65875 1711,545
1,5,2 платежи по страхованию          
1,5,3 % по полученным ссудам, кредитам и займам (в соответствии с законод-вом)          
1,5,4 лизинговые платежи          
1,5,5 другие затраты   433,895 867,79 1301,685 1735,58
  Справочно:          
2,1 условно-переменные издержки   11108,5525 21862,99375 32263,438 43525,91925
2,2 условно-постоянные издержки 18770,46 5552,120631 10800,24126 15744,36189 20384,48252

Таблица 4.2 - Расчет потребности в чистом оборотном капитале

№ п/п Наименование показателя На начало базового года На конец базового года На конец планируемого года В том числе на конец квартала планируемого года (на конец периода)  
I II III IV  
в сопоставимых ценах  
  Оборотные активы  
1,1 Сумма затрат на сырье и материалы 18 959,85 36 246,00 43 525,92 11 108,55 21 862,99 32 263,44 43 525,92  
запас сырья и материалов в днях 86,30 71,54 - 79,80 84,20 76,70 73,40  
размер однодневной суммы затрат на сырье и материалы 52,67 100,68 120,91 123,43 121,46 119,49 120,91  
Запасы сырья и материалов всего 4 545,21 7 202,90 8 874,45 9 849,58 10 227,02 9 165,21 8 874,45  
1,2 Незавершенное производство: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00  
запас незавершенного производства в днях 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00  
размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00  
1,3 Готовая продукция и товары для реализации: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00  
запас готовой продукции и товаров для реализации в днях 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00  
размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00  
1,4 Товары отгруженные: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00  
запас товаров отгруженных в днях 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00  
размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00  
1,5 Налоги по приобретенным ценностям 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00  
1,6 Дебиторская задолженность поставщиков и подрядчиков 0,00 5 173,96 334,94 83,74 167,47 251,21 334,94  
отсрочка в поступлении платежей в днях 0,00 0,14 - 32,60 43,50 16,70 2,90  
авансируемая сумма материальных затрат 18 959,85 36 246,00 43 525,92 11 108,55 21 862,99 32 263,44 43 525,92  
размер однодневной авансируемой суммы материальных затрат 52,67 100,68 120,91 123,43 121,46 119,49 120,91  
Прочая дебиторская задолженность 3 116,06 200,39 1 136,76 284,19 568,38 852,57 1 136,76  
отсрочка в поступлении платежей в днях 31,80 1,27 - 30,00 22,60 12,80 5,70  
сумма выручки 35 276,00 56 755,00 71 795,08 17 948,77 35 897,54 53 846,31 71 795,08  
размер однодневной суммы выручки от реализации продукции 97,99 157,65 199,43 199,43 199,43 199,43 199,43  
1,7 Денежные средства (справочно) 2 110,78 6 423,61 8 125,87 2 031,47 4 062,93 6 094,40 8 125,87  
1,8 Прочие оборотные активы 913,62 5 377,13 6 802,07 1 700,52 3 401,04 5 101,55 6 802,07  
1,9 Итого оборотные активы (сумма стр.1.1-1.8) 10 685,68 24 377,99 25 274,08 13 949,49 18 426,84 21 464,93 25 274,08  
1,1 Прирост (+), сокращение (-) оборотных активов (по стр.1.9) - 13 692,31 896,10 -10 428,50 4 477,35 3 038,09 3 809,15  
  Кредиторская задолженность  
2.1 Кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками 9 227,89 606,74 19 852,66 4 963,16 9 926,33 14 889,49 19 852,66  
отсрочка по оплате платежей в днях 175,21 6,03 - 83,40 27,10 106,70 164,20  
авансируемая сумма материальных затрат 18 959,85 36 246,00 43 525,92 11 108,55 21 862,99 32 263,44 43 525,92  
размер однодневной суммы материальных затрат 52,67 100,68 120,91 123,43 121,46 119,49 120,91  
  Кредиторская задолженность перед покупателями и заказчиками 0,00 18 591,74 21 538,52 6 381,78 16 752,18 12 165,28 21 538,52  
  отсрочка по оплате платежей в днях 0,00 117,93 - 32,00 84,00 61,00 108,00  
  сумма выручки 35 276,00 56 755,00 71 795,08 17 948,77 35 897,54 53 846,31 71 795,08  
  размер однодневной суммы выручки от реализации продукции 97,99 157,65 199,43 199,43 199,43 199,43 199,43  
2,2 Сумма расходов на оплату труда 4 150,00 11 550,46 11 251,18 2 812,80 5 625,59 8 438,39 11 251,18  
отсрочка расчетов по оплате труда в днях 57,64 14,09 - 42,60 30,10 49,20 53,70  
размер однодневной суммы расходов на оплату труда 11,53 32,08 31,25 31,25 31,25 31,25 31,25  
Размер оплаты труда 664,45 452,00 1 678,30 1 331,39 940,72 1 537,66 1 678,30  
2,3 Сумма налогов и сборов уплаченных в бюджет 4 664,86 9 200,76 13 680,08 3 420,02 6 840,04 10 260,06 13 680,08  
отсрочка расчетов по уплате налогов и сборов в бюджет в днях 53,05 28,25 - 13,70 37,40 23,10 50,30  
размер однодневной суммы налогов и сборов, уплачиваемых в бюджет 12,96 25,56 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00  
Размер налогов сборов и платежей 687,37 722,00 1 911,41 520,60 1 421,21 877,81 1 911,41  
2,4 Разных кредиторов и прочая кредиторская задолженность 438,20 124,00 156,86 39,22 78,43 470,58 156,86  
2,5 Прочие виды обязательств 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00  
2,6 Итого кредиторская задолженность (сумма стр.2.1-2.5) 11 017,91 20 496,47 45 137,75 13 236,16 29 118,87 29 940,81 45 137,75  
2,7 Прирост (+), сокращение (-) кредиторской задолженности - 9 478,57 24 641,28 -7 260,32 15 882,72 821,94 15 196,94  
  Чистый оборотный капитал (стр.1.9 - стр.2.6) -332,23 3 881,51 -19 863,67 713,34 -10 692,04 -8 475,88 -19 863,67  
  Прирост (+), сокращение (-) чистого оборотного капитала (по стр.3) -332,23 4 213,75 -23 745,18 -3 168,18 -11 405,37 2 216,15 -11 387,78  

 

Таблица 5.1 - Инвестиции в основной капитал и источники финансирования

№ п/п Виды инвестиционных затрат и источников финансирования Баз-й год (сопост-е цены) Очередной год (план) В том числе по кварталам (нарастающим итогом) Индекс инвестиций в основной капитал в сопоставимых ценах (очередной год в % к текущему)
I II III IV
I. Инвестиции в основной капитал
  Инвестиции в основной капитал - всего: 22 330,000 1 700,000 1 700,000 1 700,000 1 700,000 1 700,000 0,076
  в том числе:              
  в объекты производственного назначения, из них: 15 631,000 1 190,000 1 190,000 1 190,000 1 190,000 1 190,000 0,076
  строительно- монтажные работы 3 126,200 238,000 238,000 238,000 238,000 238,000 0,076
  оборудование 3 126,200 238,000 238,000 238,000 238,000 238,000 0,076
  прочие 4 689,300 357,000 357,000 357,000 357,000 357,000 0,076
  в объекты непроизводственного назначения 6 699,000 510,000 510,000 510,000 510,000 510,000 0,076
  Прямые иностранные инвестиции на чистой основе 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 -
II. Источники финансирования инвестиций в основной капитал
  Собственные средства организации - всего: 1 472,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 -
  в том числе направляемые за счет:  
  прибыли 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 -
  прочих 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 -
  Заемные и привлеченные средства - всего, 20 857,000 1 700,000 1 700,000 1 700,000 1 700,000 1 700,000 0,082
  в том числе:  
  заемные средства других организаций 20 857,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 -
  кредиты банков 0,000 1 700,000 1 700,000 1 700,000 1 700,000 1 700,000 -
  иностранные кредиты 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 -
  иностранные источники (без учета иностранных кредитов) 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 -
  прочие привлеченные средства (указать) 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 -
  бюджетные средства - всего 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 -
  из них государственные целевые бюджетные фонды (указать) 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 -
  в том числе  
  средства инновационных фондов 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 -
  прочие источники финансирования из средств республиканского бюджета (указать) ср-ва местных бюджетов 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 -
  Всего по источникам фин-я инвестиций в основной капитал 22 330,000 1 700,000 1 700,000 1 700,000 1 700,000 1 700,000 0,076
  Из общего объема фин-я инвестиций в основной капитал: 1,000 1,000 - - - - -
  доля собственных средств 0,066 0,000 - - - - -
  доля заемных и привлеченных ср-в доля бюджетных средств 0,934 1,000 - - - - -

 


 

Таблица 5.2 – Выбор варианта кредита

Условия предоставления кредита (займа, ссуды) банка №1 МТБанк
Условия предоставления кредита (займа, ссуды) Значение
Срок предоставления (лет)  
Годовая процентная ставка 63%
Отсрочка по выплате основного долга (месяцев) -
Дата начала выплаты основного долга (месяц, год) / процентов (месяц, год) Январь 2014
Периодичность погашения основного долга/процентов ежемес/ежемес
Дата окончания погашения (месяц, год) янв.15
Дополнительные условия (указать) с уменьшением Ʃ платежа

 

Дата платежа Непогашенная сумма долга на начало периода Составляющие кредитного платежа Кредитный платеж
Погашение кредита Уплата процентов
         
  1 700,000 141,667 89,250 230,917
  1 700,000 141,667 89,250 230,917
  1 700,000 141,667 89,250 230,917
  1 558,333 141,667 81,813 223,479
  1 558,333 141,667 81,813 223,479
  1 558,333 141,667 81,813 223,479
  1 416,667 141,667 74,375 216,042
  1 416,667 141,667 74,375 216,042
  1 416,667 141,667 74,375 216,042
  1 275,000 141,667 66,938 208,604
  1 275,000 141,667 66,938 208,604
  1 275,000 141,667 66,938 208,604
ИТОГО - 1 700,000 937,125 2 637,125

 

Условия предоставления кредита (займа, ссуды) банка №2 Беларусбанк
Условия предоставления кредита (займа, ссуды) Значение
Срок предоставления (лет)  
Годовая процентная ставка 60%
Отсрочка по выплате основного долга (месяцев) до 6 мес
Дата начала выплаты основного долга (месяц, год) / процентов (месяц, год) Июль 2014
Периодичность погашения основного долга/процентов ежемес/ежемес
Дата окончания погашения (месяц, год) янв.15
Дополнительные условия (указать) с уменьшением Ʃ платежа
   

 

Дата платежа Непогашенная сумма долга на начало периода Составляющие кредитного платежа Кредитный платеж
Погашение кредита Уплата процентов
         
  1 700,000 0,000 85,000 85,000
  1 700,000 0,000 85,000 85,000
  1 700,000 0,000 85,000 85,000
  1 700,000 0,000 85,000 85,000
  1 700,000 0,000 85,000 85,000
  1 700,000 0,000 85,000 85,000
  1 700,000 283,333 85,000 368,333
  1 416,667 283,333 70,833 354,167
  1 133,333 283,333 56,667 340,000
  850,000 283,333 42,500 325,833
  566,667 283,333 28,333 311,667
  283,333 283,333 14,167 297,500
ИТОГО - 1 700,000 807,500 2 507,500

 

 

Условия предоставления кредита (займа, ссуды) банка №1
Условия предоставления кредита (займа, ссуды) Значение
Срок предоставления (лет)  
Годовая процентная ставка 70%
Отсрочка по выплате основного долга (месяцев) 1 мес
Дата начала выплаты основного долга (месяц, год) / процентов (месяц, год) Январь 2014
Периодичность погашения основного долга/процентов ежемес/ежемес
Дата окончания погашения (месяц, год) янв.15
Дополнительные условия (указать) аннуитетными платежами

 

Приорбанк
Дата платежа Непогашенная сумма долга на начало периода Составляющие кредитного платежа Кредитный платеж
Погашение кредита Уплата процентов
         
  1 700,000 101,756 99,167 200,922
  1 598,244 107,691 93,231 200,922
  1 490,553 113,973 86,949 200,922
  1 376,580 120,622 80,300 200,922
  1 255,958 127,658 73,264 200,922
  1 128,300 135,105 65,817 200,922
  993,195 142,986 57,936 200,922
  850,209 151,327 49,596 200,922
  698,882 160,154 40,768 200,922
  538,728 169,496 31,426 200,922
  369,232 179,384 21,539 200,922
  189,848 189,848 11,074 200,922
ИТОГО - 1 700,000 711,067 2 411,067

 

Таблица 5.3 - Расчет погашения кредитов (займов, ссуд)

Расчет погашения кредитов (займов, ссуд)
№ п/п Наименование показателя Базовый год (сопоставимые цены) Планируемый год по кварталам
I II III IV Год
  Сумма получаемого кредита (займа, ссуды)            
  Задолженность на начало периода     1376,58 993,1949 538,7281 -
  Сумма основного долга     1376,58 993,1949 538,7281 -
  Начислено процентов   279,3465 219,3822 148,3 64,03877 711,0675
  Начислено прочих издержек            
5,1 в т.ч.  
комиссия банку за обслуживание кредита (займа, ссуды)            
5,2 комиссия за невыбранную часть кредита (займа, ссуды)            
5,3 страховой сбор (премия) за страхование кредита (займа, ссуды)            
5,4 комиссия банку за организацию кредитования            
  Погашение основного долга   323,4204 383,3847 454,4668 538,7281  
  Погашение процентов   279,3465 219,3822 148,3 64,03877 711,0675
  Погашение прочих издержек            
  Итого погашение задолженности (стр.6 + стр.7 + стр.8)   602,7669 602,7669 602,7669 602,7669 2411,067
  Задолженность на конец периода   1376,58 993,1949 538,7281 0,00 -

 

Таблица 6.1 - Прогнозные показатели финансово-хозяйственной деятельности

№ п/п Наименование показателя Планируемый год по кварталам (нарастающим итогом)
I II III IV
  Выручка от реализации продукции 21538,5225 43077,045 64615,5675 86154,09
  Налоги, сборы, платежи, включаемые в выручку от реализации продукции (сумма стр.1.1, 1.2.1, 1.3, 1.4 из табл.6-18) 3589,75375 7179,5075 10769,2613 14359,015
  Выручка от реализации продукции (за минусом НДС, акцизов и иных обязательных платежей из выручки) (стр.1 - стр.2) 17948,7688 35897,5375 53846,3063 71795,075
3,1 Справочно: бюджетные субсидии на покрытие разницы в ценах и тарифах        
  Условно-переменные издержки (стр.2.1 табл.6-9) 11108,5525 21862,9938 32263,438 43525,9193
  Маржинальная (переменная) прибыль (стр.3 - стр.4) 7067,28894 14134,5779 21201,8668 28269,1558
  Условно-постоянные издержки (стр.2.2 табл.6-9) 5552,12063 10800,2413 15744,3619 20384,4825
  Прибыль (убыток) от реализации (стр.3 - стр.4 - стр.6) 1971,16831 3942,33661 5913,50492 7884,67323
  Прибыль (убыток) от операционных доходов и расходов 16,445 32,89 49,335 65,78
  Прибыль (убыток) от внереализационных доходов и расходов        
  Прибыль (убыток) за отчетный период (стр.7 + стр.8 + стр.9) 1987,61331 3975,22661 5962,83992 7950,45323
  Налоги и сборы, производимые из прибыли (доходов) (стр.2 табл.6-18) 437,274928 874,549855 1311,82478 1749,09971
  Расходы и платежи из прибыли        
  Льготируемая прибыль        
  Чистая прибыль (убыток) (стр.10 - стр.11 - стр.12) 1550,33838 3100,67676 4651,01514 6201,35352
  в т.ч. по направлениям использования:  
14,1 резервный фонд - - - -
14,2 на цели накопления - - - -
14,3 на цели потребления - - - -
14,4 прочие (указать) - - - -
  Чистая прибыль (стр.10 - стр.11 - стр.12) 1550,33838 3100,67676 4651,01514 6201,35352
  Чистый доход (стр.15 + стр.1.4 табл.4,1) 1726,48963 3452,97926 5179,46889 6905,95852
  Погашение задолженности по кредитам (займам, ссудам) и прочим долгосрочным обязательствам организации с учетом возмещения(стр.9 табл.5.3.) 602,766872 1205,53374 1808,30062 2411,06749

Таблица 6.2 - Расчет налогов, сборов и платежей

№ п/п Виды налогов, сборов, платежей Налогооблаг-я база Ставка Базовый год Планируемый год по кварталам (c нарастающим итогом)
  Налоги, сборы и платежи, уплач-е из выручки от реализации - всего (стр.1.1 + + стр.1.2 + стр.1.3 + стр.1.4), - - 4 956,58 1 634,12 3 334,86 5 102,18 6 729,35
в том числе:  
1,1 Акцизы - - - - - - -
1,2 НДС, подлежащий уплате (возврату) (стр.1.2.1 - стр.1.2.2)     4 956,58 1 634,12 3 334,86 5 102,18 6 729,35
1,2,1 НДС начисленный 56 755,00 0,20 11 351,00 3 589,75 7 179,51 10 769,26 14 359,02
1,2,2 НДС к вычету     6 394,42 1 955,64 3 844,65 5 667,09 7 629,67
  по приобретенным материальным ресурсам 85% от МЗ 0,20 6 161,82 1 888,45 3 716,71 5 484,78 7 399,41
  по энергозатратам   0,20 232,60 67,18 127,94 182,30 230,26
1,2,3 НДС, включаемый в состав материальных затрат - - 3 170,00 1 002,51 2 005,03 3 007,54 4 010,05
1,2,4 НДС, принимаемый к вычету     3 224,42 953,12 1 839,63 2 659,55 3 619,62
1,3 Отчисления и сборы в бюджетные целевые фонды (указать) 56 755,00 0,01          
1,4 Прочие (указать)              
  Налоги и сборы, уплачиваемые из прибыли (доходов) - всего (сумма стр.2.1-2.5), - - 132,22 437,27 874,55 1 311,82 1 749,10
в том числе:  
2,1 Налог на недвижимость Прибыль 0,01 6,01 19,88 39,75 59,63 79,50
2,2 Налог на прибыль Прибыль 0,18 108,18 357,77 715,54 1 073,31 1 431,08
2,3 Налог на доходы - - - - - - -
2,4 Целевые сборы, уплачиваемые в местный бюджет (указать) Прибыль 0,03 18,03 59,63 119,26 178,89 238,51
2,5 Прочие (указать)     - - - - -
  Налоги, сборы и платежи, относимые на себестоимость - всего (сумма стр.3.1-3.8), - - 4 111,96 1 300,41 2 600,82 3 901,23 5 201,63
в том числе:  
3,1 Платежи за землю 11 550,46 0,01 115,50 36,53 73,06 109,58 146,11
3,2 Налог за пользование природными ресурсами 11 550,46 0,01 - - - - -
3,3 Платежи за выбросы -     - - - -
загрязняющих веществ - - - - - -
в окружа


Поделиться:




Поиск по сайту

©2015-2024 poisk-ru.ru
Все права принадлежать их авторам. Данный сайт не претендует на авторства, а предоставляет бесплатное использование.
Дата создания страницы: 2016-08-20 Нарушение авторских прав и Нарушение персональных данных


Поиск по сайту: