Анализ объема производства
Таблица 1
Показатели объема производства
| Показатели измерения | Абсол. изменение | Темп роста, % | ||
| Тыс. руб. | -291011 | 95,66 | ||
| Штук | -1430100 | 72,58 | ||
| Тонн | -8755 | 94,92 |
Как видно из табл. 1 объем производства в 2009 году по сравнению с 2008 снизился на 4,44% или на 291011 тыс. руб. в денежном эквиваленте. В количественном выражении произошло сокращение выпущенной продукции на 1430100 штук или 27,42%. Что касается объема производства в тоннах, то он тоже снизился с 172483 тонн до 163728, т.е. на 8755 тонн (5,08%). Абсолютные значения представлены на рис.1. Данные изменения могут быть вызваны сменой типа выпускаемой продукции, в следствие чего увеличилась материалоемкость и трудоемкость на единицу продукции.
Рис. 1. Изменение объема производства за 2008 и 2009 гг.
Таблица 2
Показатели объема производства по кварталам за 2008-2009 гг.
| Показатели измерения | Абсолютные изменения | ||||||||||||
| 1-й кв. | 2-й кв. | 3-й кв. | 4-й кв. | 1-й кв. | 2-й кв. | 3-й кв. | 4-й кв. | 1-й кв. | 2-й кв. | 3-й кв. | 4-й кв. | ||
| Штук | -55983 | -520748 | -427019 | -426200 | |||||||||
| Тыс. руб. | -108330 | -172887 | |||||||||||
| Тонн | -5480 | -3265 | -3953 |
Рис. 2. Изменение объема производства по кварталам за 2008 и 2009 гг.
Объем производства в количестве выпущенной продукции имеет тенденцию к снижению. Если сравнивать по кварталам за 2008 и 2009 гг., то за аналогичные периоды прошлого года продукции в штуках выпущено меньше.
Что касается денежного выражения объема производства, то 1й и 2й кварталы 2009 года были более прибыльными по сравнению с аналогичными периодами 2008 года на 179473 тыс. руб. и 61809 тыс. руб., соответственно. Однако далее последовало снижение денежных объемов. Возможно, на данный период пришлась смена производства.
Первый квартал 2009 года показал положительное изменение объема производства в тоннах и составил 2279 тонн или 5,65% по сравнению с 1м кварталом 2008 года. В последующие периоды наблюдался спад объема продукции в тоннах относительно последующих кварталов 2008 года.
Анализ численности
Таблица 3
Численность персонала по категориям
| Год | Доля по категориям персонала, в % | Год | Доля по категориям персонала, в % | Абсолютное изменение | Темп роста, в % | |
| Численность всего | -797 | 90,9 | ||||
| В том числе ППП | 94,93 | 95,74 | -693 | 91,6 | ||
| Рабочие из них: | 85,85 | 85,15 | -649 | 90,9 | ||
| Основные | 43,52 | 43,61 | -277 | 91,1 | ||
| Вспомогательные | 56,48 | 56,39 | -372 | 90,7 | ||
| Служащие | 14,14 | 14,85 | -44 | 96,2 | ||
| Непромышленная группа | 5,07 | 5,58 |
За период 2008-2009 гг. произошло снижение численности персонала предприятия на 797 человек или 9,1%. Значительные изменения произошли в категории рабочих, причем наибольшему сокращению подверглись вспомогательные рабочие – 9,3%, численность основных упала на 8,9%. Доля вспомогательных рабочих за 2008 и 2009 гг. превышает 56%, в то время как основные рабочие имеют удельный вес 43%. Отметим, что изменения не коснулись непромышленную группу, однако их доля в общей численности упала на 0,5% из-за сокращения численности персонала на предприятии в целом.
Таблица 4
Показатели численности персонала по кварталам
| Показатели | Абс. измен., (%) | |||||||||||
| 1-й кв. | 2-й кв. | 3-й кв. | 4-й кв. | 1-й кв. | 2-й кв. | 3-й кв. | 4-й кв. | 1-й кв. | 2-й кв. | 3-й кв. | 4-й кв. | |
| Численность всего | -314 (3,6) | -668 (7,6) | -1025 (11,7) | -1168 (13,7) | ||||||||
| В том числе ППП | -244 (2,9) | -563 (6,7) | -882 (10,6) | -1072 (13,1) | ||||||||
| Рабочие | -290 (4) | -543 (7,6) | -823 (11,5) | -952 (13,7) | ||||||||
| Из них - основные | -227 (7,2) | -206 (6,6) | -350 (11,3) | -376 (12,5) | ||||||||
| Вспомогательные | -63 (1.6) | -337 (8,3) | -473 (11,8) | -576 (14,6) | ||||||||
| Служащие | 38 (3,3) | -33 (2,8) | -59 (5) | -120 (10) | ||||||||
| Непром. группа | -70 (15,9) | -105 (23,3) | -143 (29,3) | -96 (25) |
Рис. 3. Динамика численности персонала по кварталам.
С 3 квартала 2008 года заметно начало снижения численности персонала, которое на аналогичный период 2009 года составило сокращение на 1025 человек. Как видно из рис. 3 значительных колебаний в численности служащих и непромышленного персонала не происходило. Вспомогательные рабочие в сравнении 4го квартала 2008 и 2009 годов сократились на 14,6% или 576 человек. Данное изменение может быть вызвано сменой технологического процесса, где отсутствует необходимость в таком количестве рабочих, особенно вспомогательных.
Производительность труда рабочих
Таблица 5
Показатели производительности труда рабочих
| Тыс. рублей | Шт. | Тонн | |
| 942,71 | 733,47 | 24,26 | |
| 992,36 | 585,82 | 25,34 | |
| Абсолютное изменение | 49,65 | -147,65 | 1,08 |
| Темп роста, % | 105,27 | 79,87 | 104,45 |
| Тепм прироста, % | 5,27% | -20,13 | 4,45 |
Произошло падение производительности труда в количественном выражении на 147,65 штук (20,13%). Однако, производительность труда, выраженная в тоннах и в денежном выражении, увеличилась на 1,08 т. или 4,45% и 49,65 тыс. руб. (5,27%) в 2009 году соответственно. Исходя из данных показателей, можно сделать вывод об увеличении материалоемкости изделий.
Таблица 6
Производительность труда
| Производительность ППП | Производительность труда рабочих | Производительность труда дневная | |||||||
| тыс.руб. | штук | тонн | тыс.руб. | штук | тонн | тыс.руб. | штук | тонн | |
| 809,42 | 629,76 | 20,83 | 942,71 | 733,47 | 24,26 | 3,8 | 0,099 | ||
| 844,99 | 498,83 | 21,57 | 992,36 | 585,82 | 25,34 | 3,6 | 2,1 | 0,091 | |
| Темп роста, % | 104,39 | 79,21 | 103,55 | 105,27 | 79,87 | 104,45 | 94,74 | 91,92 |
Отметим рост производительности труда в денежном и весовом выражении. Однако в количественном выражении произошел спад на 20%. Такое изменение вызвано большей материалоемкостью нового ассортимента выпускаемой продукции. Переход на более крупные и тяжелые изделия отражается на производительности труда и структуре издержек.
Рис. 4. Производительность труда рабочих за 2008-2009 гг., штук.
Во втором квартале 2009 года заметно сильное снижение производительности труда рабочих на 27,58% (рис. 4). Затем происходит повышение уровня ПТ. Данное падение может быть обусловлено тем, что на данный период выпали основные изменения в технологическом процессе.