Движение денег - это движение денег при выполнении своих функций в наличной и безналичной формах, обслуживающих продажу товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в домохозяйстве. Объективной основой денежного обращения является товарное производство, в котором товарный мир делится на товары и деньги, создавая противоречия между ними. С углублением общественного разделения труда и формированием национальных и мировых рынков при капитализме дальнейшее развитие денежного обращения. Он служит обороту и обороту капитала, опосредует обращение и обмен всего совокупного общественного продукта, в том числе доходы различных классов.
С помощью денежных средств и безналичных форм осуществляется процесс обращения товаров, а также движение кредита и фиктивный капитал. Начало движения денег предшествует их концентрация в субъектах. Они сосредоточены в кошельках населения, в офисах юридических лиц, на счетах в кредитных учреждениях, в государственной казне. Чтобы создать движение денег, вам нужно возникновение потребности в деньгах с одной из сторон. Спрос на деньги возникает при осуществлении транзакций, деньги нужны для обращения, платежей за товары и услуги. Их объем определяется номинальным валовым внутренним продуктом. Чем больше общая денежная стоимость товаров и услуг, тем больше денег требуется для заключения сделок.
Спрос на деньги также показан для накопления, который проявляется в различных формах: депозиты в кредитных учреждениях, ценные бумаги, официальные государственные резервы. Денежный оборот делится на наличные и безналичные. Денежные и неденежные формы денежных расчетов хозяйствующих субъектов могут функционировать только в органическом единстве. Между ними существует близкая и взаимная зависимость: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, меняя форму наличных денежных знаков на депозит в банке и наоборот. Получение неденежных средств на банковские счета является незаменимым условием для выпуска денег. Таким образом, безналичный платежный оборот неотделим от обращения денежных средств и форм вместе с ним единый валютный оборот страны, в которой циркулируют единичные деньги одного имени.
Форма организации денежного обращения в той или иной стране, которая исторически сложилась и закреплена в национальном законодательстве, представлена денежной системой. Денежная система включает в себя следующие элементы:
- денежная единица;
- система выбросов;
- типы денег;
- институты регулирования денежной системы.
Денежная единица - денежный знак, принятый как мера стоимости (например, рубль или доллар). Система выдачи - это учреждение, которое регулирует выпуск денег в обращении, то есть Центральный банк. В регулировании денежного обращения также участвуют Министерство финансов и кредитно-банковские учреждения страны. Например, в России право выдавать деньги (выпуск денег) принадлежит Центральному банку России. Виды денег, которые действуют как законные платежные средства:
- наличные деньги - банкноты и металлические монеты;
- безналичные деньги, то есть средства на счетах в кредитных и банковских учреждениях.
Безналичное денежное обращение - движение стоимости без участия наличных средств: перевод средств на счета кредитных организаций, зачет взаимных требований. На ее долю приходится около 80% всех платежей в экономике нашей страны.
Безналичный денежный оборот охватывает расчеты между:
- предприятия, учреждения, организации различных форм собственности, которые хранят счета в кредитных организациях;
- юридические и кредитные учреждения для получения и возврата кредита;
- юридические лица и население для выплаты заработной платы, доходов по ценным бумагам;
- физические и юридические лица, имеющие государственную казну, уплачивать налоги, сборы и другие обязательные платежи, а также получать бюджетные средства.
В зависимости от экономического содержания существуют две группы неденежного обращения: для товарных сделок и для финансовых обязательств.
Первая группа включает безналичные платежи за товары и услуги, вторую - платежи в бюджет (налог на прибыль, НДС и т. Д.) И внебюджетные фонды, погашение банковских кредитов, выплату процентов за кредит, расчеты со страхованием компании.
Безналичный денежный оборот находит свое выражение в безналичных расчетах. Безналичные расчеты - это платежи, осуществляемые посредством документооборота в форме материального распространения письменных документов и электронных средств.
| Принцип сравнения | Безналичный оборот | Наличный оборот |
| Регулирование оборота | Осуществляется на основе единой законодательной базы | |
| Денежная единица | Одинаковая | |
| Участники расчетов | Плательщик, получатель, банк | Плательщик, получатель |
| Наличие кредитных отношений | Участники имеют кредитные отношения с банком, которые проявляются в суммах остатков на счетах | Кредитные отношения отсутствуют |
| Форма передачи денег | Перемещение (перечисление) денег производится путем записей по банковским счетам | Передача наличных денег плательщиком получателю |
Таблица 3 -Общие черты и особенности безналичного и наличного оборота
Из данных таблицы 3 видно, что безналичные расчеты осуществляются на основе расчетных документов, установленных Центральным банком формы и с соблюдением соответствующего документооборота. Безналичный оборот осуществляется с помощью соответствующих методов организации безналичных платежей.
В зависимости от способа оплаты, типа расчетных документов и организации документооборота в банке могут быть определены следующие основные формы безналичных платежей между плательщиками и получателями: расчеты по платежным поручениям, аккредитивам, чеков, сборов, платежных карточек.
Основой для безналичных расчетов являются межбанковские расчеты. Расчеты между банками в России производятся, как уже отмечалось, через расчетно-кассовые центры, созданные Центральным банком России. Банковские операции для расчетов также могут осуществляться с использованием корреспондентских счетов банков, открытых друг другу на основе межбанковских соглашений.
Принципы организации безналичных платежей:
1. Правовое регулирование порядка осуществления безналичных платежей с целью обеспечения их единообразия обусловлено ролью платежной системы как основного элемента любого современного общества. Рыночный оборот представляет собой набор различных обязательств должников в пользу кредиторов, которые предоставляются в основном за счет безналичных расчетов.
2. Реализация расчетов в основном на банковских счетах.
3. Поддерживать ликвидность плательщика на уровне, обеспечивающем бесперебойные платежи (все платежи должны быть запланированы таким образом).
4. Наличие акцепта плательщика для оплаты (за исключением неоспоримого аннулирования, например, на листе исполнения).
В обращении Российской Федерации есть банкноты номиналом в 10, 50, 100, 200(после нового года войдут в обращение по всей стране), 500, 1000, 2000(войдут в обращение после нового года) и 5000 рублей. В экономически развитых странах наблюдается тенденция к постоянному увеличению масштабов неденежных расчетов. Так, в США в 1991-1999 годах.они увеличились в 1,8 раза, в Японии - в 1,5 раза. В России в те же годы сложилась другая ситуация - размер безналичных расчетов снизился более чем в два раза. Основной причиной был экономический кризис и снижение товарного производства и обращения.
Размер денег, необходимых для выполнения функций средств обращения и оплаты, определяется законом денежного обращения, открытым К. Маркс. Закон денежного обращения определяет: масса денег для обращения прямо пропорциональна количеству товаров и услуг, продаваемых на рынке (прямое сообщение), а также уровню цен товаров и тарифов (прямых) и обратно пропорционально скорость денежного обращения (обратная линия связи). Все факторы определяются условиями производства. Чем более развито социальное разделение труда, тем больше объем товаров и услуг, продаваемых на рынке; чем выше уровень производительности труда, тем ниже стоимость товаров и услуг, а также цены.
Следовательно, сумма денег в обращении должна обеспечивать баланс между ним и стоимостью продаваемых товаров и услуг (с учетом их цен). С появлением и развитием кредитных отношений функция денег возникает как средство платежа, товары продаются в кредит по долговым обязательствам. Кредит ведет к сокращению общей суммы денег в обращении, поскольку определенная часть долга взаимно погашается. Закон, определяющий сумму денег в обращении, с учетом двух функций - средств обращения и средств платежа, несколько изменен и имеет следующий вид:
KD = (SC - K + P - VP) / O, (3)
где CD - сумма денег, необходимая в качестве средства обращения и оплаты;
SC - сумма цен проданных товаров и услуг;
К - сумма проданных товаров и услуг в кредит;
P - сумма платежей, для которых крайний срок не наступил;
VP - сумма взаимной выплаты платежей;
O - среднее число оборотов денег как средства платежа и средств обращения.
При функционировании реальных денег (золота) их количество поддерживалось на требуемом уровне спонтанно, так как регулятор был функцией накопления. Отношения между массой товаров и массой денег поддерживались относительно точной. Это обеспечило стабильность денежного обращения.
В отсутствие золотого стандарта начал действовать закон бумажного и денежного обращения, согласно которому количество признаков стоимости было приравнено к предполагаемой сумме золотых денег, необходимых для обращения. В этой ситуации стабильность денег была потрясена, стало возможно обесцениться.
Рисунок 4 - Доля наличных денег в денежной массе
Теперь, в контексте демонизации золота, т. е. потери их денежных функций, закон денежного обращения претерпел изменения. Теперь уже невозможно оценить сумму денег с точки зрения даже приблизительного расчета их через золото. Он вышел из обращения и не выполняет функции не только средств обращения и средств платежа, но и мер стоимости.
Мерой стоимости товаров и услуг был денежный капитал, измеряющий стоимость, не имеющуюся на рынке в обмене (как это было раньше), но в процессе производства - товары на товары. Каждый товар, обмениваясь на неизменные заемные деньги, выражает свою ценность, приравнивая его к множеству товаров. В этом отношении товарная сделка, оцененная в определенном объеме неразрывных заемных средств, должна предоставить предпринимателю некоторое количество полезной стоимости, которое позволит ему начать новый производственный цикл после использования. Благодаря этому деньги приобретают способность универсального эквивалента. Хотя спонтанный регулятор общей стоимости денег при преобладании признаков стоимости отсутствует, эта роль регулирования денежного обращения переходит к государству.
Условия поддержания денежного обращения определяются взаимодействием двух факторов: потребности экономики в деньгах и фактического поступления денег в обращение. Если в обращении больше денег, чем хозяйству, то деньги начнут обесцениваться, или, другими словами, покупательная способность денежной единицы уменьшится. В этой связи большое значение имеет вопрос о необходимости определения требуемой суммы денег для обращения.
Согласно классической теории А. Маршалла И. Фишера, сумма денег определяется зависимостью уровня цен от денежной массы:
M * Y = P * Q (4)
где M - масса денег;
P - цена товара;
Y - скорость движения денег;
Q - количество продуктов на рынке.
Из формулы сумма денег, необходимая для конвертации определенной массы товаров, равна: цене продукта на количество товаров на рынке. Уровень цен изменяется пропорционально изменению массы денег в обращении. Факторы, влияющие на количество денег в обращении.
- объем товарной массы (чем выше она, тем больше денег требуется, но понятие товара включает в себя все, что обменивается, включая труд, землю, ценные бумаги.
- уровень цен (чем ниже цена, тем больше вам нужен продукт и, соответственно, деньги).
В противоположном направлении (меньше денег), если действуют следующие факторы:
1. Степень развития кредита;
2. Развитие безналичных расчетов;
3. Частота выплаты денег (чем больше денег выплачивается, тем меньше они нужны для оборота).
Рисунок 5 – Способы оплаты в РФ
Таким образом, на количество денег в обращении влияют различные факторы, которые, в свою очередь, зависят от условий для развития производства товаров и услуг. Потребность в национальной экономике в деньгах определяется изменением числа оборотных товаров и услуг, а также уровнем и общей стоимостью товарной массы. Обратный эффект от суммы денег, необходимой для обращения, определяется степенью развития кредита: чем больше продается в кредит, тем меньше денег требуется в обращении. Такое же влияние на количество денег в обращении оказывает также размер безналичных (взаимозаменяемых) расчетов или клиринга.
Кроме того, сумма денег в обращении обратно пропорциональна скорости денежного оборота. На практике скорость обращения среднегодовой денежной массы рассчитывается как отношение ВВП к среднегодовой денежной массе. Чем выше скорость денежного обращения, тем меньше они необходимы для стабильного обращения и наоборот. Значительному ускорению обращения денег способствуют информационные технологии в банковской сфере, использование электронных платежей.
Рост денежной массы обеспечивается денежным мультипликатором (от латинского умножения), возникающим в связи с развитием кредитной системы (в условиях двух или более уровней). Его суть заключается в том, что денежная масса в обращении увеличивается в результате расширения кредитных операций банков со своими клиентами из-за поступления средств из централизованного резерва банка, сформированного из обязательных взносов банков. Теоретически коэффициент умножения равен величине обратной ставки обязательных резервов, установленной центральным банком для банков страны. Он рассчитывается в течение определенного периода времени, обычно в течение года, и характеризует, насколько денежная масса будет увеличиваться в обороте за этот период. Денежная система - это форма организации денежного обращения, которая имеет исторический характер и изменяется в соответствии с сущностью экономической системы и основами денежно-кредитной политики.
Движение денег - это движение денег во внутреннем экономическом обороте страны, в системе внешнеэкономических связей в денежной и безналичной форме, обслуживание продажи товаров и услуг, а также внереализационные платежи в экономике. Движение денег осуществляется в двух формах: наличными и безналичными.
Важнейшим количественным показателем денежного обращения является денежная масса, которая представляет собой совокупный объем закупочных и платежных средств, которые служат экономическому обороту и принадлежат частным лицам, предприятиям всех форм собственности и государству.
Практическая часть
Какие условия приобретения депозитного сертификата в размере 250 ден.ед. на 5 лет выгоднее: под 20% годовых на основе сложного процента или под 22% годовых на основе простого процента с выплатой 1 раз по окончанию срока?
Решение:
Р = 250; п = 5; iсл = 20% - 0,2; iпр = 22% = 0,22.
1) Выплата суммы вклада и процентов полностью по окончании срока кредитования:
Fсл = Р(1 + i)n = 250(1 + 0,2)5 - 622,1;
Fпр = Р(1 + i • п) = 250(1 + 0,22 • 5) = 525;
Fсл > Fпр, следовательно, предпочтительнее приобрести сертификат под 20% годовых на основе сложного процента.
2) Выплата суммы вклада и процентов равными долями:
Асл =З • (i(1+i)) / ((1+i)n -1) = 250 • (0.2(1+0.2)5 / ((1+0.2)5 -1) = 83.6
A = H(1+in) /n= 250(1+0.22*5) /5 = 105
Асл <Aпр, следовательно, предпочтительнее приобрести сертификат под 22% годовых на основе простого процента.
Ответ: если сумма вклада и процентов выплачивается полностью после окончания срока кредитования, то предпочтительнее приобрести сертификат под 20% годовых на основе сложного процента, а если выплаты производятся равными долями — то под 22% годовых на основе простого процента.
Заключение
Деньги находятся в постоянном движении. Непрерывно протекающий во времени оборот денег представляет собой денежный поток. Денежный поток, как и поток вообще, не имеет ни начала, ни конца. Однако его можно разбить на отдельные части – частные потоки. Денежный поток, ограниченный начальной и конечной точкой отсчета, представляет собой оборот денег, или денежный оборот. Денежный поток, при котором движение денег связано с выполнением ими своих функций, представляет собой денежное обращение. Денежное обращение осуществляется в наличной и безналичной формах. Наличная форма предполагает движение наличных монет и банкнот. Безналичная форма денежного обращения осуществляется путем банковского перевода денег, использования аккредитива, инкассо, кредитных и дебитных карточек, смарт-карт и др. Указанные формы денежного обращения существуют во взаимосвязи и взаимозависимости. Наличные деньги меняют свою форму на безналичные, которые потом обратно меняются на наличные.
Пластиковая карта – обобщающий термин, который обозначает все виды карточек, различающихся по назначению, по набору оказываемых с их помощью услуг, по своим техническим возможностям и организациям, их выпускающим. Важнейшая особенность всех пластиковых карт, независимо от степени их совершенства, состоит в том, что на них хранится определенный набор информации, используемый в различных прикладных программах. Карта может служить пропуском в здание, средством доступа к компьютеру, средством оплаты телефонных переговоров, водительским удостоверением и т.д. В сфере денежного обращения пластиковые карты являются одним из прогрессивных средств организации безналичных расчетов. В системе безналичных расчетов они составляют особый класс орудий платежа, которые могут обладать качествами как дебетовых, так и кредитных инструментов.
Термин «электронные деньги» долгое время использовался как метафора для обозначения различных технологических изменений в банковском деле и системе платежей, происходящих в развитых странах на протяжении 1970–1990-х гг. Эти изменения проявлялись в электронизации трансфертов на уровне оптовых платежей, а также автоматизации межбанковских операций. Данные изменения позволили рационализировать систему управления платежами, снизить кредитные и расчетные риски, стимулировать появление новых финансовых продуктов, разнообразить средства доступа к ним. Во второй половине 1990-х гг. в связи с развитием электронной коммерции и возросшей потребностью в снижении трансакционных издержек розничных платежей возникла необходимость в создании принципиально новых электронных платежных инструментов, которые можно было бы использовать как в рамках традиционной экономики, так и интернет-коммерции. Многие из таких платежных инструментов могли применять традиционные платежные системы после модификации аппаратно-программных средств защиты передаваемой информации (например, разработка различных протоколов безопасности, предусматривающих шифрование данных, при платежах кредитными картами в Интернете). Некоторые платежные инструменты, в том числе электронные деньги, потребовали создания принципиально новых расчетных и платежных систем.
В системах электронных денег стоимость непосредственно размещается на электронном устройстве, находится в распоряжении своего держателя и может обмениваться либо на депозитные, либо на наличные деньги в любой момент времени. Новые средства платежа, способные обладать низкой трансакционной стоимостью, высокой анонимностью и не требующие посредничества финансовых институтов при осуществлении платежей между хозяйствующими субъектами, были объявлены рядом западных экономистов новой разновидностью денег.
На основании изученного материала сделаем следующие выводы:
1. Кредитные деньги, как и бумажные, являются неполноценными, т.е. не имеют собственной внутренней стоимости, а являются представителями стоимости.
2. Вексель имеет ограниченную обращаемость (обращается среди ограниченного круга лиц). Банкнота имеет всеобщую обращаемость. Она обязательна к приему в качестве оплаты.
3. Банкнота - это вексель эмиссионного банка. Банкнота отличается от векселя, поскольку не выпускаются только для какой-то конкретной сделки.
4. Чек есть письменный приказ владельца текущего счета в банке о выплате указанной суммы определенному лицу, или кому лицо прикажет, или предъявителю чека
5. Банковская карточка это именной денежный документ, выпущенный банком, удостоверяющий личность владельца и дающий ему право на приобретение товаров и услуг при помощи оплаты безналичным способом или на получение наличных денег в банкомате.
Таким образом, в нашей стране необходимо активно развивать новые формы кредитования, такие, как акции и облигации. Наряду с развитием банковских форм кредита необходимо уделять особое внимание внебанковским формам. Все это поможет преодолеть тот кризис, в котором находится российская экономика.
Список литературы
1. Российская Федерация. Законы. Гражданский кодекс РФ
2. Основные направления единой государственной денежно - кредитной политики на 2015-2016 года/Деньги и кредит №12. 2016 г.
3. Белов, В.А. Государственное регулирование рынка ценных бумаг./Учеб.пособие.— М.: Высш. шк., 2015.—350 с.
4. Бердышева, С.С. Оптимизация электронных платежей с помощью пластиковых карт // Банковское дело, №11, 2016 г.
5. Березин, Д.М. «Электронный» вексель: будущая реальность или фантастика/Д. Березин// Рынок ценных бумаг. – 2016. - №4. – С 105-108
6. Боев, О.В. Вексель – строго формальный документ/О. В. Боев//Деньги и кредит. – 2015. - №11. – С 70-72
7. Видяпина, В.И. Учебник /– М.: ИНФРА-М «Экономическая теория» (политэкономия):, 2016 г.
8. Вихрин, П.И. Организация банковского дела. – М.: ФиС, 2016. – 441 с.
9. Выборнова, Н.И. "Роль коммерческих банков в стабилизации экономики". //Вопросы экономики. 2015 г.
10. Гучко, А.А. Расчеты банковскими пластиковыми карточками // Банковский вестник. - 2014 - № 2/259. - С. 5-52.
11. Дробозина, Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник для вузов -М.: ЮНИТИ, 2016 г.- 497 с.
12. Изофенко, Р. Платежные карты – вместо наличных расчетов // Банковское дело, №5, 2014 г.
13. Кирьянов, М.А. Рынок банковских карт – проблемы и перспективы. // Банковское дело, №11, 2016 г.
14. Краснов, Н.А. Оптимизация безналичных расчетов // Деньги и кредит. – 2015 г.
15. Манжино, Б. «Новые времена, новые деньги» - Бизнес и банки, Москва, 2014 г.
16. Перфенов, К.Г. Банковский учет и операционная техника. – М.: Банки и биржи, 2016 – 447с.
17. Пещанская, И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учеб. Пособие. – М: Дело, 2016. – 397 с.
18. Романовский, М.В. Финансы, денежное обращение и кредит. – М.: Юрайт – М, 2014 г.
19. Рябова, Р.И. Операции в банке. – Спб.: Знание и сила, 2015. – 336 с.
20. Тертышный, С. А. Рынок ценных бумаг и методы его анализа. СПб.: Питер, 2014. – 220с.