Ведомость косвенных расходов.




Таблица 3.1

 

№ п/п Наименование расходов Сумма
  Отпущены материалы на ремонт офиса 5 000
  Заработная плата за ремонт офиса 6 000
  Начислены социальные взносы и взнос на страхование от несчастных случаев.  
  Арендная плата за помещение офиса  
  Заработная плата административно-управленческого персонала  
  Начислены социальные взносы и взнос на страхование от несчастных случаев.  
  Начислена амортизация ОС 6 864
  Расходы на электроэнергию и воду  
Итого  

Распределение косвенных расходов между заказами

Таблица 4.1

№ п/п Показатели Заказ №1 Заказ №2
  Косвенные расходы всего  
  З/п основных рабочих    
  Процент косвенных расходов 57026/35500 * 100 = 160,6
  Косвенные расходы, приходящиеся на заказ 17000*160,6/100= 27302 18500*160,7/100= 29711

 

Синтетические счета бухгалтерского учёта.

 

    01/выб
Д К Д К
Сн = 372000   Сн = 0  
       
Од= 19900 Ок= 35200 Од = 35200 Ок=35200
Ск = 356700   Ск = 0  

 

     
Д К Д К
  Сн = 237000 Сн = 0  
       
Од= 7333 Ок= 6864 Од = 19900 Ок=19900
  Ск = 236531 Ск = 0  

 

 

     
Д К Д К
Сн = 39550   Сн= 8900  
       
Од=14500 Ок =37500 Од=9014 Ок=8672
Ск=16550   Ск=9242  

 

20/1   20/2
Д К Д К
Сн=0   Сн=0  
       
Од=65082 Cк=0 Ок=65082   Од=72001 Cк=0 Ок=72001

 

     
Д К Д К
Сн =0   Сн=11700  
       
Од = 57013 Ок=57013 Од=137083 Од=137083
Ск=0   Ск=11700  

 

     
Д К Д К
Сн=840   Сн=117500  
       
Од=41442 Ок=41442 Од=302962 Ок=149483
Ск=840   Ск=270979  

 

     
Д К Д К
  Сн=59000 Сн=0  
       
Од=80926 Ок=53878 Од=224362 Ок=224362
  Ск=31952 Ск=0  

 

     
Д К Д К
  Сн=0   Сн=13950
       
Од=0 Ок=77129 Од=39713 Ок=62106
  Ск=77129   Ск=36343

 

     
Д К Д К
  Сн=14 299   Сн=40970
       
Од=16399 Ок=19720 Од=46870 Ок=60100
  Ск=17620   Ск=54200

 

     
Д К Д К
  Сн=0   Сн=0
       
Од=472 Ок=472 Од=17091 Ок=34851
  Ск=0   Ск=17760

 

 

     
Д К Д К
  Сн=145000   Сн=19271
       
Од=0 Ок=0 Од=0 Ок=11841
  Ск=145000   Ск=31112

 

 

     
Д К Д К
  Сн=0   Сн=0
       
Од=186602 Ок=186602 Од=37760 Ок=37760
  Ск=0   Ск=0
         

 

 
Д К
  Сн=0
   
Од=19720 Ок=21708
  Ск=1988

 

 
Д К
  Сн=21000
   
Од=0 Ок=0
  Ск=21000

 

Составление оборотно-сальдовой ведомости по счетам синтетического учета

Таблица 6.1

№ счета Наименование счета Сальдо на начало периода Обороты Сальдо на конец периода
Д К Д К Д К
  Основные средства   - 19 900 35 200   -
01/выб Выбытие ОС - - 35 200 35 200 - -
  Износ ОС - 237 000 7 333 6 864 - 236 571
  Вложения в активы - - 19 900 19 900 - -
  Материалы 39 550 - 14 500 37 500 16 550 -
  НДС по приобретенным ценностям   -       -
20/1 Основное производство - -     - -
20/2 Основное производство            
  Общехозяйственные расходы - -     - -
  Готовая продукция 11 700 -     11 700 -
  Касса   - 41 442 41 442   -
  Расчетный счет 117 500 - 302 962     -
  Расчеты с поставщиками - 59 000     -  
  Расчеты с покупателями - - 224 362 224 362 - -
  Расчеты по кредитам - - - 77 129 - 77 129
  Расчеты по налогам - 13 950 39 713   -  
  Расчеты с социальными фондами -       -  
  Расчеты с персоналом - 40 970     - 54 200
  Расчеты с подотчетными лицами - -     - -
  Расчеты с дебиторами и кредиторами - - 17 091   -  
  Уставный капитал - 145 000 - - - 145 000
  Добавочный капитал - 21 000 - - - 21 000
  Нераспределенная прибыль -   -   -  
  Продажи - - 186 602 186 602 - -
  Прочие доходы и расходы - - 37 760 37 760 - -
  Прибыли и убытки - -     -  
Итого 550 490   1 451 345 1 445 969 666 011 665 502

Баланс предприятия.

Форма №1.

Бухгалтерский баланс ООО «Исток» за отчётный период.

к приказу Министерства финансов РФ

от 22.07.03 № 67н

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

 
НА __________________20___ г.

  Коды
Форма № 1 по ОКУД  
Дата (год, месяц, число)      
Организация _______________________________________________________ по ОКПО  
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН  
Вид деятельности _________________________________________________по ОКВЭД  
Организационно-правовая форма/форма собственности ___________________________    
___________________________________________________________по ОКОПФ / ОКФС    
Единица измерения: тыс. руб./млн руб. (ненужное зачеркнуть) по ОКЕИ 384/385
Местонахождение (адрес)  
   
Дата утверждения  
Дата отправки (принятия)  
  Актив Код показа-теля На начало отчетного года На конец отчетного периода
         
  I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ      
  Нематериальные активы      
  Основные средства   135 000 120 129
  Незавершенное строительство      
  Доходные вложения в материальные ценности      
  Долгосрочные финансовые вложения      
  Отложенные налоговые активы      
  Прочие внеоборотные активы      
  ИТОГО по разделу I   135 000 120 129
  II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ      
  Запасы в том числе:   51 250 28 250
  сырье, материалы и другие аналогичные ценности   39 550 16 550
  животные на выращивании и откорме      
  затраты в незавершенном производстве      
  готовая продукция и товары для перепродажи   11 700 11 700
  товары отгруженные      
  расходы будущих периодов   - 5 100
  прочие запасы и затраты      
  Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям   8 900 9 242
  Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)      
  в том числе покупатели и заказчики      
  Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)      
  в том числе: покупатели и заказчики      
  Краткосрочные финансовые вложения (56, 58, 82)      
  Денежные средства (50, 51)   118 340 271 819
  Прочие оборотные активы      
  ИТОГО по разделу II   178 490 309 311
  БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)   313 490 429 440
                     

Форма 0710001 с. 2.

Пассив Код показа-теля На начало отчетного года На конец отчетного периода
       
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ      
Уставный капитал   145 000 145 000
Собственные акции, выкупленные у акционеров      
Добавочный капитал   21 000 21 000
Резервный капитал в том числе:      
резервы, образованные в соответствии с законодательством      
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами      
Нераспределенная прибыль (84)   19 271 31 112
ИТОГО по разделу III   185 271 197 112
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА      
Займы и кредиты      
Отложенные налоговые обязательства      
Прочие долгосрочные обязательства      
ИТОГО по разделу IV   - -
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА      
Займы и кредиты   - 77 129
Кредиторская задолженность в том числе:   128 219 157 875
поставщики и подрядчики   59 000 49 712
задолженность перед персоналом организации   40 970 54 200
задолженность перед государственными внебюджетными фондами   14 299 17 620
задолженность по налогам и сборам   13 950 36 343
прочие кредиторы      
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов      
Доходы будущих периодов      
Резервы предстоящих расходов      
Прочие краткосрочные обязательства      
ИТОГО по разделу V   128 219 157 875
БАЛАНС   313 490 354 987
Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах      
Арендованные основные средства      
в том числе по лизингу      
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение      
Товары, принятые на комиссию      
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов      
Обеспечение обязательств и платежей полученные      
Обеспечение обязательств и платежей выданные      
Износ жилищного фонда      
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов      
Нематериальные активы, полученные в пользование      
       
           

 
 
 
 
Руководитель ___________ __________________________ Главный бухгалтер _________ ______________________

(подпись) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи)

 
 
 
 
 
 
 
«___» _________________ ________г.

 



Поделиться:




Поиск по сайту

©2015-2024 poisk-ru.ru
Все права принадлежать их авторам. Данный сайт не претендует на авторства, а предоставляет бесплатное использование.
Дата создания страницы: 2017-12-29 Нарушение авторских прав и Нарушение персональных данных


Поиск по сайту: