Кредитоспособность кредитополучателя юридического лица. Ее понятие и необходимость определения. Источники информации для определения кредитоспособности.

Цель: быть уверенным что клиент вернет кредит.

платежеспособ предприят- возможность имеющимися платежресурсами своевременно погосиь свои краткосроч финанс обязательства

кредитоспосот клиента- способность кредитополучат полностью и в срок расчитаться по своим долговым обязательствам включ основной долг и проценты по кредиту

способы оценки кредитоспособ:

1на основе финанс показателей

2на основе качественного анализа

факторы влияющие на кредитоспособность:

1показатели кредитоспособности

2способы обеспеч исполнения обязательств

3региональные риски

4кредит история предприят

5субъективные факторы

ликвидность предприят- готовность предприят погасить свои текущие обязательства собственными средствами

классиф баланса по степени ликвидности:

1ликвидные активы(запасы, денеж ср)

2неликвид активы(внеоборот активы)

3ликвид пассивы(краткосроч обязательства) нелеквид пассивы(собственный капитал и долгосроч

обязательства)

основн кретерии кредитоспособ клиента:

1характер клиента, т.е. его репутация, как юр лица, степень ответственности за погош догла

2способность заимствовать средства, означ наличие у клиента

права на подачу заявки на кредит, дееспособ кредитополучат

3способность заработать средства для погаш долга, в ходе

текущей деят

4капитал клиента

5обеспеч кредита это стоимость активов кредитополучат и

вторичный источник погаш долга

6условия, в кот соверш кредит операция-текущая и прогназируемая эконом ситуация в стране внешний риск

7контроль за законодат актами деят кредитополучат и соответств его стандарта

группировка ликвид активов:

1первоклассные(ср на считах в банках)

2быстрореализ 9товары отгруженные)

3медленно реализ(активы не вошедшие в

первые две группы)

группировка ликвид пасссивов:

1первоочередные(задолжность по оплате труда)

2с ближайшим сроком (задолжность по расчетам

с поставщиками)

3с более отдаленными сроками погаш (статьи

краткосроч обязательств, не вошедшие в первые

две группы)

Коэф обсал ликвидности показывающий какая част

краткосроч обязательств может быть погашена немедленно

и представляющий отнош оборот средств в деньгах

 

Ка=-----------------------------------------

 

КА=--------------------------------------------------------------

 

коэф быстрой промежут ликвидности представл

отнош быстроликвидных активов к краткосроч обязательствам

 

Кб=-------------------------------------------------------------------------

 

КП=------------------------------------------------------------------------

 

коэф общей ликвидности отражающий отнош собств

оборот ср к краткосроч обязательствам

 

Кт=-----------------------------------------------------

 

КТ=---------------------------------------------------------------------------

Уполномоч органам банка должы быть утверждены локальные нормативные акты в которых предусмотр:

1 обязат усл и порядок предоставл денеж ср и их возврата

2 процедура принятия решения о предоставл денеж ср в кредит

3 порядок определения правоспособности и кредитаспособности заявителя кредитополучат и нового должника

4 перечень док предоставл заявителям кредитополучат или новым должником для получ кредита до заключ кредит док

5 порядок и случаи контроля за сост залож имущества

6 порядок и случаи контроля за целевым использ кредит досье

7 порядок формир кредит досье

8 упрощённая процедура предоставл кредитов если банк предоставл микро кредиты

Перед заключ кредит док банк обязан опред правоспособ и оценить кредитоспособ заявителя после чего уполномоч органам банка принимается решение о предоставл кредита оформ в пис форме и подпис уполномоч работникам банка

Предоставл док для получ кредита формир в банке кредит досье. предоставл кредита может осущ в безнал порядке либо путём перечисл банком денеж ср на счёт кредиторолучат либо путём денеж ср в оплату расчёт док. обязат банка по предоставл кредита возник с момента заключ кредит док.

Для решения вопроса о выдаче кредита юридическое лицо предоставляет Банку следующие документы:

1. ходатайство на получение кредита;
2. анкету кредитополучателя по установленной Банком форме;
3. копию годового бухгалтерского баланса со всеми приложениями к нему (по усмотрению Банка - копию пояснительной записки к нему и аудиторского заключения, подтверждающего достоверность бухгалтерской отчетности предприятия, если оно в соответствии с законодательством Республики Беларусь подлежит обязательному аудиту);
4. копию бухгалтерского баланса и отчета о прибылях иубытках на последнюю квартальную дату перед датой обращения в Банк;
5. при осуществлении Банком контроля за целевым использованием кредита (за фактической поставкой кредитуемых ценностей или выполнением работ при выдаче кредита в порядке предварительной оплаты (авансового платежа))- копии договоров (контрактов) и (или) других документов в подтверждение кредитуемой сделки. При кредитовании по возобновляемым кредитным линиям предоставляются договоры (контракты) с основными крупными поставщиками, хранение копий отгрузочных документов (товарно-транспортных накладных) не обязательно;
6. расчет (прогноз) потоков денежных средств в белорусских рублях (иностранной валюте) в целом по предприятию на период кредитования (кроме случаев овердрафтного кредитования и кредитования по счету-контокорренту) по установленной Банком форме;

17.документы по обеспечению исполнения обязательств;

18.документы, подтверждающие полномочия лиц на заключение договоров с Банком;

19.копии лицензий на лицензируемые виды деятельности;

20.паспорта руководителя и главного бухгалтера кредитополучателя, а такжее лиц, уполномоченных заключать договоры с Банком, для ксерокопии тех страниц, где находятся фотография, реквизиты паспорта (в том числе на русском языке), данные о дате и месте рождения, прописке, регистрации (расторжении) брака. При повторном кредитовании паспорт предоставляется только в случае изменения его реквизитов.

По усмотрению Банка юридическое лицо также предоставляет:

8.данные о фактической и прогнозируемой оборачиваемости товаров, оборотных активов;

9.график переработки (отгрузки, движения) прокредитованных ценностей и реализации готовой продукции;

10. статистическую отчетность, справочные, прогнозные и другие документы, информационные данные, необходимые по усмотрению Банка для организации кредитных отношений;

11. при наличии задолженности в других банках по активным операциям, подверженным кредитному риску, — копии соответствующих договоров, а также договоров по обеспечению исполнения обязательств (документы возвращаются клиенту, информация обобщается в экономическом заключении по заявке на проведение кредитной операции) или сведения банков-кредиторов о наличии задолженности по активным операциям;

12. для юридических лиц, текущие (расчетные) счета которых открыты в других банках, - письмо об отсутствии (наличии) претензий к текущему (расчетному) счету на дату обращения в Банк или иную согласованную с Банком дату, подписанное уполномоченным лицом обслуживающего банка;

13. выписки по счетам, открытым в других банках не менее чем за 3 последних месяца перед датой обращения в Банк, заверенные уполномоченным лицом обслуживающего банка;

14. копию документа, подтверждающего назначение руководителя на должность (приказ, решение собственников, участников, прочее).

Кредитный договор – основа взаимоотношений банка с кредитополучателем. Содержание кредитного договора.

Кредитный договор — договор между кредитором и заёмщиком, в соответствии с которым банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заёмщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заёмщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Кредит предоставляется после заключения в письменной форме кредитного договора, который подписывается руководителями банка (филиала (отделения) и кредитополучателя - юридического лица или другими должностными лицами, наделенными в установленном порядке соответствующими полномочиями, а также главными бухгалтерами.

По кредитному договору банк или небанковская кредитно-финансовая организация (кредитодатель) обязуются предоставить денежные средства (кредит) другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, определенных договором, а кредитополучатель обязуется возвратить (погасить) кредит и уплатить проценты за пользование им.

Кредитным договором может быть предусмотрена обязанность кредитополучателя также уплатить плату (комиссионные и иные платежи) за пользование кредитом.

Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы кредитного договора влечет за собой его недействительность.

Существенными условиями кредитного договора являются условия:

1. о сумме кредита с указанием валюты кредита (для кредитной линии – о максимальном размере (лимите) общей суммы предоставляемых кредитополучателю денежных средств (кредите) и предельном размере единовременной задолженности кредитополучателя);
2. о сроке и порядке предоставления и возврата (погашения) кредита;
3. о размере процентов за пользование кредитом и порядке их уплаты, а также о размере платы за пользование кредитом и порядке ее внесения, если обязанность ее уплаты предусмотрена кредитным договором, за исключением случаев предоставления кредита на льготных условиях на основании решений, принятых Президентом Республики Беларусь или в установленном порядке Правительством Республики Беларусь;
4. о целях, на которые кредитополучатель обязуется использовать или не использовать предоставленные денежные средства (целевое использование кредита);
5. о способе обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;
6. об ответственности кредитодателя и кредитополучателя за неисполнение (ненадлежащее исполнение) ими обязательств по кредитному договору;
7. иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.

Кредитодатель вправе отказаться от заключения кредитного договора:

1. при наличии сведений о том, что предоставленная кредитополучателю сумма кредита не будет возвращена (погашена) в срок;
2. при непредоставлении кредитополучателем обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору, при принятии хозяйственным судом решения о банкротстве с ликвидацией (прекращением деятельности) кредитополучателя;
3. при наличии иных оснований, способных повлиять на выполнение кредитополучателем обязательств по кредитному договору;

Кредитодатель вправе отказаться от исполнения обязательств по кредитному договору при неисполнении кредитополучателем своих обязательств по такому договору, в случае, предусмотренном кредитным договором.

После заключения кредитного договора кредитополучатель вправе, если иное не предусмотрено законодательством Республики Беларусь или кредитным договором, отказаться от получения кредита в полной сумме или ее части, уведомив об этом кредитодателя до установленного в договоре срока предоставления кредита