Тема 2. Регламентирование поведения субъектов страхования на страховом рынке
1. Юридические и экономические основы страхования в РФ
2. Правила страхования, порядок их разработки и утверждения
3. Договор страхования
4. Права и обязанности сторон (при заключении договора, в период действия договора, при наступлении страхового случая)
5. Разрешение споров по договору страхования
6. Формы страхового обеспечения
Юридические и экономические основы страхования в РФ
Страховое дело в России станет действенной частью рыночной экономики только на основе юридического обеспечения. Система современного страхового законодательства включает:
1) гражданское право (Гражданский кодекс РФ, глава 48 «Страхование», ФЗ об организации страхового дела в РФ)
2) административное право (регулирует отношения между страховщиками и государством, условия лицензирования страховой деятельности, правила размещения страховых резервов, положение о государственной регистрации страховщиков на территории РФ)
3) государственное право (Конституция РФ)
4) финансовое право (Налоговый кодекс РФ, налог на прибыль и НДФЛ, ПБУ «Расходы организации» и ПБУ «Доходы организации»)
Последовательность обеспечения страховой сделки:
1) Ознакомление страхователя с общими условиями и правилами страхования
2) Оформление заявления
3) Оформление и подписание договора страхования
4) Уплата страховых взносов и получение страхового полиса
5) Совершение страхового случая
6) Составление страхового акта, определение ущерба, стразовых выплат
7) Выплата страхового возмещения или обеспечения страхователю
8) Прекращение договора страхования
Рабочие документы страховщика:
· общие условия и правила страхования
· заявление на страхование
· договор страхования
· страховой полис
· страховой акт
· расчет ущерба и страхового возмещения
2. Правила страхования, порядок их разработки и утверждения
Правила страховщиков имеют следующие разделы:
· субъекты страховой сделки
· объект и предмет страховой сделки
· страховые случаи и ответственность страховщиков (страховое покрытие)
· страховая сумма, страховой взнос, форма и порядок его уплаты
· срок страхования
· прекращение действия страхования
· права и обязанности сторон
· страховое обеспечение
· порядок предоставления документов страховщику
· порядок разрешения споров
Более подробно этот материал см. в ГК РФ гл. 48.
3. Договор страхования
Договор страхования – двустороннее соглашение между страхователем и страховщиком. ДС, его принципы, содержание и оформление формируются ГК и ФЗ «Об организации страхового дела в РФ».
Особенности страхового договора:
1) договор страхования – это составная часть гражданских правоотношений
2) договор страхования – это возмездное страховое обязательство
3) при страховании одна сторона – страхователь – всегда выполняет свои обязательства, а другая сторона – страховщик – выполняет свои обязательства только при наступлении страхового случая
4) договор страхования является публичным договором: страховщик не вправе оказывать предпочтения одному страхователю перед другим, отказ в услуге не допускается.
5) договор страхования должен быть заключен в письменной форме (за исключением договора обязательного государственного страхования)
6) договор страхования может быть заключен:
· путем составления одного документа
· путем вручения страхового полиса, свидетельства или сертификата или дополнения к договору.
7) договора страхования осуществляются в соответствии с конкретными условиями и правилами страхования
8) условия договора страхования могут быть:
· существенными – эти условия составляют основу договора страхования и отражают главные интересы сторон, изменения этих условий в период договора возможно только по соглашению сторон. К ним относятся: страхователи и застрахованные, объект страхования, страховое покрытие, страховая сумма, срок страхования, страховое обеспечение, получатель страхового обеспечения, тарифная ставка.
· несущественными – условия, которые детализируют и дополняют существенные. К ним относятся: процедура оформления договора, размер страховых платежей, порядок их уплаты, последствия неуплаты страховых взносов, порядок определения страхового возмещения, порядок рассмотрения претензий, порядок изменения первоначальных условии страхования.
4. Права и обязанности сторон (при заключении договора, в период действия договора, при наступлении страхового случая) – самост.
5. Разрешение споров по договору страхования – самост.
Контрибуция, суброгация – самост.
6. Формы страхового обеспечения
В страховании одним из основных терминов является страховая оценка (СО) или страховая стоимость.
Страховая оценка – действительная стоимость (ДС) объекта, принимаемого на страхование на момент заключения договора.
СО = ДС
Страховая сумма ≤ СО
Действительная стоимость бывает разная:
· балансовая стоимость
· остаточная стоимость
· восстановительная стоимость
· рыночная стоимость
Страхователь сам выбирает наиболее подходящую стоимость.
Страховой взнос:
, где Т – тарифная ставка.
Ущерб сравнивается со страховой оценкой: У СО
У >=< СО.
Возмещение (В) сравнивается с ущербом: В У
В ≤ У
В ≤ СС
Страховое обеспечение – уровень страховой оценки по отношению к стоимости имущества, принятой для цели страхования
Организационные формы страхового обеспечения:
система пропорциональной ответственности. Возмещение выплачивается в том проценте от ущерба, какой процент составляет страховая сумма по отношению к страховой оценке объекта
В ≤ СС – возмещение должно быть меньше или равно страховой суммы.
система предельной ответственности. Возмещение выплачивается как разность между заранее установленным пределом и достигнутым уровнем дохода. Если в связи со страховым случаем уровень дохода страхователя оказался ниже установленного предела, то возмещению подлежит разница между пределом и фактически полученным доходом:
В = предельный доход – фактический доход (после страхового случая)
система первого риска. Возмещение выплачивается в размере фактического ущерба, но не более страховой суммы. При этом весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск) – вообще не возмещается.
I риск = У (если У<СС)
II риск = У – СС (не возмещается)
если У < СС, то В = У
если У ≥ СС, то В = СС
В договорах страхования могут использоваться специальные условия или оговорки.
Франшиза – неоплачиваемая часть ущерба, примерно соответствующая затратам страховщика на определение суммы ущерба. Франшиза устанавливается в процентах от страховой суммы или в абсолютной денежной сумме.
определяется от страховой суммы
Ф
сравнивается с ущербом
Франшиза может быть 2х видов:
· условная франшиза (невычитаемая, сравниваемая)
если Ф > У, то В = 0
если Ф < У, то В = У (ущерб выплачивается полностью)
· безусловная франшиза (вычитаемая)
В = У – Ф
В = У*%страхования – Ф