(ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА)
Вопросы для изучения:
1. Понятие и виды банковских систем.
2. Общая характеристика банковской системы Республики Беларусь.
3. Основные направления совершенствования банковской системы Республики Беларусь.
Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Ее практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков.
В юридической литературе под банковской системой принято понимать внутренне-организованную, взаимосвязанную едиными целями и задачами совокупность учреждений занимающихся банковской деятельностью.
Банковская система, как правило, состоит из следующих элементов:
1) центрального банка (управляющее звено), который регулирует деятельность кредитных учреждений и осуществляет контроль за их деятельностью;
2) кредитных учреждений (банков и небанковских кредитно-финансовые организаций), которые осуществляют банковскую деятельность.
Современная банковская система Республики Беларусь сложилась в результате различных преобразований произведенных в рамках банковской реформы к.80 -нач.90-х г.г. Наиболее значимые преобразования связаны с введением законов «О Национальном банке Республики Беларусь», «О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь». На базе Белорусского республиканского банка Госбанка СССР был создан Национальный банк Республики Беларусь. Специализированные государственные банки преобразованы в акционерные коммерческие банки («Белагропромбанк», «Белвнешэкономбанк», «Белпромстройбанк», Сберегательный банк). Стали создаваться и первые коммерческие банки на акционерной основе: АКБ «Беларусбанк», «Приорбанк» и другие.
Согласно статье 132 Конституции Республики Беларусь банковская система - составная часть финансово-кредитной системы Республики Беларусь.
Банковская система Республики Беларусь является двухуровневой. Первый уровень банковской системы Республики Беларусь представлен Национальным банком. Национальный банк является центральным банком страны и государственным органом (ст.7, ст. 24 БК), что подчеркивает централизованный характер национальной банковской системы. Статус Национального банка как центрального банка и органа государства проявляется в следующем:
· Национальный банк - единственный и монопольный эмиссионный банк страны;
· Национальный банк осуществляет регулирование банковской деятельности и контроль за деятельностью банков второго уровня;
· осуществляет регистрацию банков и лицензирование их деятельности;
· выступает в качестве кредитора последней инстанции, осуществляя рефинансирование банков.
Второй уровень банковской системы в Беларуси составляют иные банки. В настоящее время второй уровень национальной банковской системы представлен 31 банком (Приложение 1). Основные функции банков второго уровня: мобилизация и концентрация свободных денежных средств; выпуск кредитных средств в обращение; денежные расчеты и платежи. Банки республики оказывают широкий спектр банковских и финансовых услуг.
В соответствии со статьей 5 Банковского кодекса финансово-кредитная система Республики Беларусь кроме банков включает и небанковские кредитно-финансовые организации. Вопрос о месте НКФО в финансово-кредитной системе Республики Беларусь остается дискуссионным. Понятие финансово-кредитной системы используемое в статье 5 Банковского кодекса не согласуется с понятием финансово-кредитной системы, приведенным в разделе 7 Конституции Республики Беларусь. Согласно ч.1 статьи 132 Конституции финансово-кредитная система включает бюджетную систему, банковскую систему, а также финансовые средства внебюджетных фондов, предприятий, учреждений, организаций и граждан. Понимание финансово-кредитной системы заложенное в статье 5 Банковского кодекса основывается на представлении ее как системы кредитно-финансовых организаций, включающей как банковскую систему, так и НКФО. Целесообразно, рассматривать НКФО как часть банковской системы, поскольку по смыслу Банковского кодекса финансово-кредитная система не имеет какой либо обособленности от банковской системы: и банки и НКФО создаются и осуществляют деятельность по общим правилам, за исключением некоторых особенностей.
В основу организации деятельности банковской системы положены следующие принципы:
· обязательность получения лицензии на осуществление банковских операций;
· независимость банков (НКФО) в своей деятельности, невмешательство государственных органов в их работу, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;
· разграничение ответственности между банками (НКФО) и государством;
· обязательность соблюдения установленных Национальным банком нормативов безопасного функционирования для поддержания стабильности и устойчивости банковской системы (Приложение 5);
· обеспечение физическим и юридическим лицам права выбора банка;
· обеспечение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам (депозитам) клиентов;
· обеспечение возврата денежных средств вкладчикам банков.
Новый этап в развитии современной банковской системы Республики Беларусь связывают с принятием Банковского кодекса и его вступлением в силу с 1 января 2001 года.
Среди важнейших направлений развития национальной банковской системы в соответствии с Концепцией развития банковской системы на 2001-2010 г.г. можно выделить:
· формирование основы банковской системы посредством развития банков в рамках универсального статуса;
· снижение доли государственной собственности в банковской системе;
· развитие альтернативных банкам небанковских кредитно-финансовых организаций;
· повышение самостоятельности банков в своем стратегическом развитии и осуществление деятельности на основе принципа коммерческой эффективности и ответственности за конечный результат.
Нормативные правовые акты:
1. Конституция Республики Беларусь 1994 года (с изменениями и дополнениями, принятыми на республиканских референдумах 24 ноября 1996г. и 17 октября 2004г.). – Минск: Амалфея, 2005. – 48 с.
2. Банковский кодекс Республики Беларусь, 25 октября 2000г., № 441-З: в ред. Закона Респ. Беларусь от 03 июня 2009 г. // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] /ООО «ЮрСпектр». - Минск, 2009.
3. Об утверждении программы развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2006 - 2010 годы: Указ Президента Республики Беларусь, 15 января 2007 г., № 27: в ред. Указа Президента Респ. Беларусь от 12.05.2009 г. // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] /ООО «ЮрСпектр». - Минск, 2009.