Тема 6. БАНКОВСКИЙ ВКЛАД (ДЕПОЗИТ). ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ (ТРАСТ)




Вопросы для изучения:

1. Понятие банковского вклада (депозита). Виды банковских вкладов (депозитов).

2. Договор банковского вклада: понятие, правовая природа, порядок заключения, содержание. Ответственность сторон по договору банковского вклада.

3. Сберегательный и депозитный сертификаты. Сберегательная книжка, виды.

4. Гарантии возврата денежных средств физических лиц во вкладах (депозитах).

5. Особенности осуществления доверительных (трастовых) операций банком. Правовое регулирование доверительного управления денежными средствами.

6. Формы доверительного управления денежными средствами.

 

Банковский вклад (депозит) - денежные средства в белорусских рублях и в иностранной валюте, размещаемые физическими и юридическими лицами на определенный срок (до наступления определенных обстоятельств) в целях хранения и получения дохода.

Исходя из основ банковского законодательства (ст.15 БК) банковский вклад является пассивной банковской операцией, направленной на привлечение денежных средств банками (НКФО). Для кредитных учреждений вклады – это источник капитала, они важная основа кредитных операций банков.

Сложившийся в республике депозитный рынок можно классифицировать по ряду признаков: по принадлежности вкладчика к юридическому или физическому лицу; по видам валют, по срочности. В банковском законодательстве рассматриваются срочные банковские вклады (сумма вклада вносится на определенный договором срок); условные банковские вклады (денежные средства размещаются до наступления определенного события); банковские вклады до востребования (сумма вклада может быть востребована вкладчиком в любое время).

Привлечение денежных средств во вклады (депозиты) оформляется договором, форма которого разрабатывается каждым банком самостоятельно и зависит от вида принимаемого вклада. Право на привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (депозиты) принадлежит банкам (НКФО), при условии наличия у них соответствующей лицензии. Право на осуществление банковских операций по привлечению денежных средств физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, во вклады (депозиты), предоставляется банку не ранее двух лет с момента его государственной регистрации, при условии его устойчивого финансового положения и наличия нормативного капитала в размере, установленном Национальным банком (25 миллионов евро).

По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (вкладополучатель) принимает от другой стороны (вкладчика) денежные средства – вклад (депозит) и обязуется возвратить вкладчику денежные средства, а также выплатить начисленные по вкладу (депозиту) проценты в порядке и на условиях, определенных договором. Предметом договора банковского вклада являются денежные средства, как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте. Что касается конкретного вида валюты, то банк имеет право открывать счета в иностранных валютах, официальный курс белорусского рубля по отношению к которым устанавливается Национальным банком.

Существенные условия договора банковского вклада определены статье 184 Банковского кодекса (сумма и валюта вклада, проценты по вкладу, вид договора банковского вклада, срок возврата вклада (для срочного банковского вклада) либо обстоятельства, при наступлении которого банк обязуется возвратить вклад). Заметим, что для договора банковского вклада, заключаемого с вкладчиком – физическим лицом (кроме индивидуального предпринимателя), предусмотрены и дополнительные существенные условия: порядок внесения денежных средств; порядок возврата денежных средств в случае неисполнения обязательств или досрочного расторжения договора; ответственность вкладополучателя за неисполнение обязательств.

Договор банковского вклада является реальным (считается заключенным и порождает у сторон права и обязанности только с момента передачи вкладополучателю денежной суммы (вклада), возмездным (при любых обстоятельствах вкладополучатель обязан выплатить вкладчику проценты в соответствии с условиями договора), односторонним (вкладчику принадлежит только право требовать возврата внесенной во вклад денежной суммы, а также выплаты процентов, тогда как вкладополучатель несет корреспондирующие указанному праву обязанности; вкладчик не несет перед вкладополучателем никаких обязательств), публичным (для случаев, когда на стороне вкладчика выступает гражданин, не являющийся индивидуальным предпринимателем).

Договор банковского вклада (депозита) должен быть заключен в письменной форме. Письменная форма договора банковского вклада (депозита) считается соблюденной, если он оформлен документально (сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом). Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада (депозита) влечет за собой его недействительность со дня заключения этого договора (ст. 183 БК).

Сберегательная книжка может быть именной сберегательной книжкой или банковской сберегательной книжкой на предъявителя. Под именной сберегательной книжкой понимается сберегательная книжка, по которой право на получение вклада, а также процентов по этому вкладу имеет только указанное в ней лицо. Право на получение вклада по именной сберегательной книжке не может быть передано другому лицу. Под банковской сберегательной книжкой на предъявителя понимается сберегательная книжка, по которой право на получение вклада, а также процентов по этому вкладу имеет лицо, предъявившее данную сберегательную книжку. Банковская сберегательная книжка на предъявителя является ценной бумагой. Восстановление прав по утраченной банковской сберегательной книжке на предъявителя осуществляется в порядке, предусмотренном для ценных бумаг.

Кроме банковских вкладов в традиционной форме, в банковской практике широко используются и новые формы привлечения вкладов, например: сберегательные и депозитные сертификаты. Сберегательные и депозитные сертификаты могут быть именными ценными бумагами или ценными бумагами на предъявителя. Сберегательный сертификат - ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (физического лица - держателя сертификата) или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему в банке, выдавшем сертификат, или любом филиале (отделении) этого банка. Депозитный сертификат - ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (юридического лица, индивидуального предпринимателя - держателя сертификата) или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему в банке, выдавшем сертификат, или любом филиале (отделении) этого банка.

Вкладополучатель обеспечивает сохранность вкладов (депозитов) и своевременность исполнения своих обязательств перед вкладчиками. Вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) в срок, предусмотренный договором банковского вклада (депозита). Физическое лицо вправе потребовать возврата вклада (депозита) по договору срочного или условного банковского вклада (депозита) до наступления срока возврата вклада (депозита) или указанного в договоре события. Вкладополучатель возвращает вклад (депозит) в течение пяти дней со дня предъявления требования о его возврате.

Возврат привлекаемых банками средств физических лиц гарантируется государством.Государство гарантирует полную сохранность денежных средств физических лиц в белорусских рублях и иностранной валюте, размещенных на счетах и (или) во вклады (депозиты) в банках Республики Беларусь, и возмещение 100% суммы этих средств в валюте счета либо вклада в случае принятия Национальным банком Республики Беларусь решения об отзыве у банка специального разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности, предоставляющего право на осуществление банковской операции по привлечению денежных средств физических лиц в банковские вклады (депозиты), в целом либо в части осуществления такой банковской операции. Отношения по гарантированному возмещению банковских вкладов (депозитов) физических лиц регулируются Законом "О гарантированном возмещении банковских вкладов (депозитов) физических лиц" от 08.07.2008г. № 369-З.

Доверительное управление денежными средствами могут осуществлять только банки (ст. 217 БК). Банк, созданный в форме унитарного предприятия, не может быть доверительным управляющим. Доверительный управляющий не может быть выгодоприобретателем по договору доверительного управления денежными средствами.

Основанием осуществления доверительного управления денежными средствами является договор доверительного управления. По договору доверительного управления денежными средствами вверитель передает доверительному управляющему на определенный срок денежные средства в доверительное управление, а доверительный управляющий обязуется за вознаграждение осуществлять управление переданными денежными средствами в интересах вверителя или указанного им лица (выгодоприобретателя ). Предметом договора доверительного управления денежными средствами могут являться любые денежные средства, принадлежащие вверителю на праве собственности. В случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь, вверителями денежных средств могут выступать лица, не являющиеся их собственниками.

В договоре доверительного управления денежными средствами должны быть указаны: предмет договора; направления использования денежных средств доверительным управляющим; наименование юридического лица или имя гражданина, в интересах которого осуществляется доверительное управление (вверителя или выгодоприобретателя); размер и форма вознаграждения доверительному управляющему; срок действия договора.

Договор доверительного управления денежными средствами также должен содержать указание на форму осуществления доверительного управления, устанавливать права, обязанности субъектов доверительного управления, прочие условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение. При заключении договора с физическими лицами кроме условий, определенных Гражданским кодексом, должны быть определены и следующие существенные условия:

• размер и порядок внесения денежных средств гражданами;

• срок исполнения обязательства;

• основания расторжения договора ранее установленного срока;

• порядок возврата гражданам денежных средств в случае неисполнения обязательства или расторжения договора ранее установленного срока;

• ответственность за неисполнение обязательства.

Формами доверительного управления денежными средствами являются:

- полное доверительное управление (доверительный управляющий самостоятельно осуществляет действия с денежными средствами вверителя в пределах поручения по управлению с обязательным уведомлением вверителя о каждом осуществленном им действии, если иное не предусмотрено договором);

- доверительное управление по согласованию (доверительный управляющий осуществляет действия с денежными средствами вверителя при условии обязательного предварительного согласования с верителем каждого осуществляемого им действия);

- доверительное управление по приказу (доверительный управляющий осуществляет действия с денежными средствами вверителя исключительно по указанию верителя).

Денежные средства, переданные в доверительное управление, могут быть использованы доверительным управляющим в соответствии с договором доверительного управления денежными средствами для:

- размещения во вклад (депозит) с целью получения дохода;

- приобретения ценных бумаг (за исключением векселей, чеков) и управления ими.

Договор доверительного управления денежными средствами заключается на срок, не превышающий пяти лет.

 

Нормативные правовые акты:

1. Гражданский кодекс Республики Беларусь от 07 декабря 1998г., № 218-З: в ред. Закона Респ. Беларусь от 08.07.2008 г. // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] /ООО «ЮрСпектр». - Минск, 2009.

2. Банковский кодекс Республики Беларусь, 25 октября 2000г., № 441-З: в ред. Закона Респ. Беларусь от 03 июня 2009 г. // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] /ООО «ЮрСпектр». - Минск, 2009.

3. О гарантиях сохранности денежных средств физических лиц, размещенных на счетах и (или) в банковские вклады (депозиты): Декрет Президента Республики Беларусь от 4 ноября 2008 г., № 22 // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] /ООО «ЮрСпектр». - Минск, 2009.

4. О гарантированном возмещении банковских вкладов (депозитов) физических лиц: Закон Республики Беларусь от 8 июля 2008г., № 369-З: в ред. Закона Респ. Беларусь от 14 июля.2009г. // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] /ООО «ЮрСпектр». - Минск, 2009.

5. Об утверждении Инструкции о сберегательных книжках, выдаваемых банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями Республики Беларусь: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 октября 2006 г., № 168 // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] /ООО «ЮрСпектр». - Минск, 2009.

6. Об утверждении Инструкции о порядке доверительного управления денежными средствами банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 декабря 2006 г., № 227 // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] /ООО «ЮрСпектр». - Минск, 2009.

 

 



Поделиться:




Поиск по сайту

©2015-2024 poisk-ru.ru
Все права принадлежать их авторам. Данный сайт не претендует на авторства, а предоставляет бесплатное использование.
Дата создания страницы: 2016-07-22 Нарушение авторских прав и Нарушение персональных данных


Поиск по сайту: