Задача 7. Составить кассовый отчет №26 за 7 февраля 20_г. по предприятию ООО «_____». Произведите его бухгалтерскую обработку. Лимит остатка денежных средств в кассе -? руб. (из расчета лимита). Остаток денег в кассе на 7 февраля по кассовой книге №25 –? руб. Приходную и расходную части отчета заполните на основании документов. Произведите бухгалтерскую обработку отчета.
Исходные данные к отчету кассира №27 за 8 февраля 20_г.
Задача 8. Составить кассовый отчет №27 за 8 февраля 20_г. по предприятию ООО «_____». Произведите его бухгалтерскую обработку. Лимит остатка денежных средств в кассе -? руб. (из расчета лимита). Остаток денег в кассе на 8 февраля по кассовой книге №26 –? руб. Приходную и расходную части отчета заполните на основании документов. Произведите бухгалтерскую обработку отчета.
Задача 9. Составить приходный кассовый ордер №57 от 8 февраля 20__г., на сумму денежных средств, поступивших в кассу ООО «___», на основании денежного чека. Оформить денежный чек АН № 3 8 2 2 1 5 1.
Организация 8 февраля 20__года получила денежные средства с расчётного счёта по денежному чеку АН № 3 8 2 2 1 5 1, на следующие цели: на хозяйственные расходы Петровой Н.И. - 5000 руб.
Задача 10. Выпишите расходный кассовый ордер №104 от 8 февраля20_г. на сумму выданных денежных средств подотчет материально ответственному лицу Петровой Н.И. – 5000 руб.
Задача 11. Составьте приходный кассовый ордер №58 от 8 февраля20__г. на поступление выручки за реализованные товары от ООО «Надежда», в сумме 8500 руб., в т.ч. НДС 18%.
Исходные данные к отчету кассира №28 за 9 февраля 20_г.
Задача 12. Составьте кассовый отчет №28 за 9 февраля20_г. Остаток денег на 9 февралясмотрите в кассовом отчете №27 за 8 февраля. Произведите бухгалтерскую обработку отчета.
Задача 13. Составьте приходный кассовый ордер №59 от 9 февраля20_г. на поступление выручки за реализованные товары от ООО «Полет» в сумме 9500 руб. в т.ч. НДС 18%.
Задача 14. Составьте приходный кассовый ордер №60 от 9 февраля20_г., возврат остатка подотчетных сумм от директора (Ф.И.О. по своему заданию), в сумме (Рассчитать) _____ руб. Составить приложением к ПКО №60, авансовый отчет №1 от 9 февраля20__г., формы АО-1, по израсходованным денежным суммам:
Руководитель, Ф.И.О. по условию, был направлен в командировку из Бутурлиновки в Москву с 06 февраля по 08 февраля 20__г.. 06 февраля в кассе ему был выдан аванс на командировочные расходы в сумме 19 000 руб.
По окончании командировки в бухгалтерию представлен авансовый отчет № 1 от 9 февраля20__ г. и следующие документы:
- квитанция и счет-фактура № 65 гостиницы с 07 февраля на сумму 2360 руб. (в том числе НДС 360 руб.),
- железнодорожный билет № 1573 от 06 февраля Воронеж - Москва на сумму 1460 руб.,
- железнодорожный билет № 3976 от 08 февраля Москва - Воронеж на сумму 1690руб.
- проездные билеты на автобус маршрут Бутурлиновка-Воронеж - 350 руб.
- проездные билеты на автобус маршрут Воронеж – Бутурлиновка - 350 руб.
- Счет на приобретение патента на полезную модель – 8441 руб., НДС 18% - 1519 руб.
- Суточные 300 руб. в сутки на общую сумму -? руб.
Отчет проверил и обработал бухгалтер (фамилия по условию).
Деньги принял кассир (фамилия по условию).
Отчет утвержден директором ООО «_____» Демченко А.Л. 09 февраля 20__г.
Задача 15. Составьте приходный кассовый ордер №61 от 9 февраля20_г. на погашение недостачи кладовщиком Ивановой О.П., в сумме 240руб.
Задача 16. Выпишите расходный кассовый ордер №105 от 9 февраля20_г. Сдана на расчетный счет выручка по Объявлению на взнос наличными №120, в сумме -? руб. Данные для заполнения брать из своей ситуации.
Исходные данные к отчету кассира №29 за 10 февраля 20_г.
Задача 17. Составьте кассовый отчет №29 за 10 февраля20__г. Остаток денег на 10 февралясмотрите в кассовом отчете №28 за 9 февраля20__г. Произведите бухгалтерскую обработку отчета. Запишите его в журнал-ордер №1 по счету 50 «Касса».
Задача 18. Составьте приходный кассовый ордер №62 от 10 февраля20__г. на поступление выручки за реализованные товары от продавца магазина №1, в сумме 98000 руб. Приложение «Справка кассира –операциониста».
Задача 19. Выпишите расходный кассовый ордер №106 от 10 февраля20_г. на сумму перерасхода денежных средств по подотчетным суммам материально ответственному лицу Петровой Н.И. на 500 руб., (на основании Авансового отчета формы АО-1, №3 от 9 февраля20__г.).
Задача 20. Заполните препроводительную ведомость №71 от 10 февраля20__г. на сдачу выручки в банк через инкассатора Плечева В.Г. для зачисления счет ООО «______» № в____ (наименование банка по условию). Сумма -98000 руб. Выпишите расходный кассовый ордер №107.
Задача 21. Выпишите расходный кассовый ордер №108 от 10 февраля, на суммы, не выданной в срок заработной платы, и депонировать ее на расчетный счет ООО «____», составить реестр депонированных сумм № 1.
Содержание отчета
Отчет должен содержать:
1. Название работы.
2. Цель работы.
3. Задание.
4. Кассовую книгу, Отчеты кассира с приложениями.
Контрольные вопросы
1.Кто проводит кассовые операции?
2.Кто подписывает приходный кассовый ордер?
3.Сколько экземпляров кассовой книги оформляет кассир?
4.Для каких целей служит платежная ведомость?
5.Дайте понятие лимита наличных денежных средств.
Литература
1. Гомола А.И., Кириллов В.Е., Кириллов С.В. Бухгалтерский учет: Учебник для студ. Сред. Проф. Учеб. заведений. – 2-е изд., испр. и доп. – М.: Издательский центр «Академия», 2009. 384 с., (стр. 77-79, 79-81, 81-82, 82-84).