Приложение 2
РАСЧЕТ РЕЗЕРВА НА ЭКОНОМИЧЕСКОЕ УСТАРЕВАНИЕ за 2012 г.
| Производствовоэлектро-и теплоэнергии | Передача электроэнергии | Теплосети | Прочие | Незавершенное строительство | Итого ОС по МСФО | |
| Амортизация за год, млн руб. | (1 493) | (537) | (330) | (1 428) | — | (3 788) |
| Формула: Годовая амортизация: (ОСнач + Строительство + Приобретения) х Резерв на нач | ||||||
| Доля списанных ОС в общем выбытии | 73,98% | 53,66% | 100,00% | 90,92% | — | — |
| Выбытия по списанным ОС, млн руб. | (387) | (66) | (1) | (173) | — | (627) |
| Формула: (Выбытия по ПС ОС — Выбытия по А) х Доля списанных ОС в общем выбытии | ||||||
| Выбытия по реализованным ОС,млн руб. | (41) | (16) | — | (1) | — | (58) |
| Формула: (Выбытия по ПС ОС — Выбытия по А) х (1 — Доля списанных ОС в общем выбытии) х Резерв на нач:ОСнач | ||||||
| Резерв на экономическое устаревание(млнруб.) | ||||||
| Сальдо на 31.12.2011 | 21 048 | 8 092 | 3 104 | 8 059 | — | 40 302 |
| Амортизация | (1 493) | (537) | (330) | (1 428) | — | (3 788) |
| Выбытия | (428) | (83) | (1) | (173) | — | (685) |
| Сальдо на 31.12.2012 | 19 126 | 7 472 | 2 773 | 6 458 | — | 35 830 |
Примечание. Приложение 1 см. на вкладке в конце книги.
| Остаток на 01.01.2010 | Резерв под экономическо Производство электро-и теплоэнергии 22 103 | е устаревание, 2010 Передача электроэнергии | |||
| Г. | |||||
| Теплосети | 1Прочие | 1Итого | |||
| Амортизация Выбытие | (2 047) | (790) | (300) | 8 415 (779) | 42 291 (3 916) |
| Остаток на 31.12.2010 Остаток на 01.01.2011 | 19 929 Резерв под экономическо Производство электро-и теплоэнергии | (49) | (19) | (48) | (243 |
| 7 695 устаревание, 20111 Передача электроэнергии | 2 921 | 7 588 | |||
| Теплосети | |||||
| Прочие | Итого | ||||
| 8 985 | 8 860 | 44 527 | |||
| Выбытие | (2 076) | (834) | (307) | (748) | (3 965) |
| Остаток на 31.12.2011 | (59) | - | (53) | (260) | |
| Резерв под экономическое | 8 092 устаревание, 2012 г | 3 104 | 8 060 | 40 302 | |
| Производство электро-и теплоэнергии | Передача электроэнергии | Теплосети | Прочие | Итого | |
| Амортизация | 21 048 | 8 092 | 3 104 | 8 059 | 40 302 |
| Выбытия | (537) | (330) | (1 428) | (3 788) | |
| Сальдо на 31.12.2012 Всего за 2012, 2011 и 2010 гг. Амортизация | 19 126 Производство электро-и теплоэнергии | (83) 7 473 Передача электроэнергии | (1) 2 773 Теплосети | (173) 6 458 Прочие | (685) |
| 35 830 | |||||
| Итого | |||||
| Выбытие | (2 161) | (937) | (2 955) | (11668) | | |
| (1003) | (191) | (19) | (274) | (1 188) | |
| (6 319) | (2 352) | (956) | (3 229) | (12 856) |
Приложение 3
(млн руб.)
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС ЭНЕРГЕТИЧЕСКОЙ КОМПАНИИ на 31 января 2012 г.
| Актив | Код строки | На конец года |
| I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | ||
| Нематериальные активы | ||
| Основные средства | 95 579 | |
| В том числе: | ||
| земельные участки и объекты природопользования | ||
| здания, сооружения, машины и оборудование | 94 269 | |
| другие виды основных средств | ||
| Незавершенное строительство | 6 707 | |
| В том числе: | ||
| оборудование к установке | 13 001 | |
| вложения во внеоборотные активы | 13 002 | 5 897 |
| Доходные вложения в материальные ценности | — | |
| Долгосрочные финансовые вложения | ||
| В том числе: | ||
| инвестиции в дочерние общества | ||
| инвестиции в зависимые общества | ||
| инвестиции в другие организации | ||
| займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев | — | |
| прочие долгосрочные финансовые вложения | ||
| Отложенные налоговые активы | ||
| Прочие внеоборотные активы | — | |
| Итого по разделу I | 102 374 | |
| II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | ||
| Запасы | 5 287 | |
| В том числе: | ||
| сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 4 724 | |
| Из них: | ||
| животные на выращивании и откорме | ||
| затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) |
| готовая продукция и товары для перепродажи | |||||
| товары отгруженные | |||||
| расходы будущих периодов | |||||
| прочие запасы и затраты | |||||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 1 747 | ||||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) | |||||
| В том числе: | |||||
| покупатели и заказчики | |||||
| векселя к получению | __ | ||||
| задолженность дочерних и зависимых обществ | __ | ||||
| авансы выданные | __ | ||||
| прочие дебиторы | |||||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 12 380 | ||||
| В том числе: | |||||
| покупатели и заказчики | 6 733 | ||||
| векселя к получению | |||||
| задолженность дочерних и зависимых обществ | __ | ||||
| задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал | — | ||||
| авансы выданные | 2 151 | ||||
| прочие дебиторы | 3 496 | ||||
| Краткосрочные финансовые вложения | |||||
| В том числе: | |||||
| займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев | — | ||||
| прочие краткосрочные финансовые вложения | |||||
| Денежные средства | 4 672 | ||||
| В том числе: | |||||
| расчетные счета | 261 262 | 4 4 433 | |||
| валютные счета | |||||
| прочие денежные средства | |||||
| Прочие оборотные активы | — | ||||
| Итого по разделу II | 24 291 | ||||
| БАЛАНС(сумма строк 190 + 290) | 126 666 | ||||
| Пассив | Код строки | На конец года |
| III.КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | ||
| Уставный капитал | 28 268 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров | (9) | |
| Добавочный капитал | 72 708 | |
| Расчеты по выделенному имуществу | — | |
| Резервный капитал | ||
| В том числе: | ||
| резервные фонды, образованные в соответствии с законодательством | ||
| резервы, образованные в соответствии с учредительными документами | ||
| Целевое финансирование | — | |
| Нераспределенная прибыль прошлых лет | 1 435 | |
| Непокрытый убыток прошлых лет | — | |
| Нераспределенная прибыль отчетного года | 1 731 | |
| Непокрытый убыток отчетного года | — | |
| Итого по разделу III | 104 443 | |
| IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | ||
| Займы и кредиты | 2 749 | |
| В том числе | ||
| кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты | 2 165 | |
| займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты | ||
| Отложенные налоговые обязательства | ||
| Прочие долгосрочные пассивы | — | |
| Итого по разделу IV | 3 345 | |
| V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | ||
| Займы и кредиты | 9 237 | |
| В том числе: | ||
| кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты | 8 653 | |
| займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты | ||
| Кредиторская задолженность | 7 362 | |
| В том чимле: | ||
| поставщики и подрядчики | 2 900 |
| векселя к уплате | — | |
| задолженность перед дочерними и зависимыми обществами | — | |
| задолженность по оплате труда перед персоналом | ||
| задолженность перед государственными внебюджетными фондами | ||
| задолженность по налогам и сборам | 1 351 | |
| авансы полученные | I 103 | |
| прочие кредиторы | 1 524 | |
| Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов | ||
| Доходы будущих периодов | 2 279 | |
| Резервы предстоящих расходов и платежей | — | |
| Прочие краткосрочные обязательства | — | |
| Итого по разделу V | 18 878 | |
| БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690) | 126 666 |
Приложение 4
(млнруб.)