Вариант 1
Задание 1. Дайте определение следующим понятиям:
А) налог;
Б) организация;
В) физическое лицо;
Задание 2.
Заполните сравнительную таблицу
| № п/п | Элемент налога | Налог на доходы физических лиц | № статьи НК РФ | Земельный налог | № статьи НК РФ |
| Налогоплательщики | |||||
| Объект налогообложения | |||||
| Налоговая база | |||||
| Налоговая ставка | |||||
| Срок уплаты |
Задание 3. Перечислите и раскройте функции налогов
Задание 4. Выберите доходы облагаемые и необлагаемые НДФЛ
А) доходы от использования за пределами Российской Федерации авторских или иных смежных прав;
Б) доходы, полученные от использования любых транспортных средств;
В) материальная помощь в сумме 3 500 руб.;
Г) вознаграждение за выполнение трудовых обязанностей;
Д) суммы, выплачиваемые физическим лицам избирательными комиссиями, комиссиями референдума.
Задание 5. Определите сумму НДФЛ подлежащую уплате в бюджет на основании следующих данных. Петров И.П. женат, является резидентом Российской Федерации. У него есть дочь 13 лет и сын 20 лет, обучающийся в Башкирском государственном университете по заочной форме обучения. Заработная плата Петрова составила:
| Месяц начисления и выплаты заработной платы | январь | февраль | март | апрель | май | июнь |
| Сумма, руб. | 5 000 | 6 000 | 7 000 | 8 000 | 5 000 | 9 000 |
Вариант 2
Задание 1. Дайте определение следующим понятиям:
А) сбор;
Б) индивидуальный предприниматель;
В) недоимка;
Задание 2.
Заполните сравнительную таблицу
| № п/п | Элемент проверки | Камеральная проверка | № статьи НК РФ | Выездная налоговая проверка | № статьи НК РФ |
| Оформление начала поверки | |||||
| Предмет проверки | |||||
| Срок проведения проверки | |||||
| Продление проверки | |||||
| Оформление окончания поверки |
Задание 3. Перечислите и раскройте принципы налогообложения
Задание 4. Определите размер вычета, которым может воспользоваться налогоплательщик в отношении доходов облагаемых по ставке 13%
А) инвалид Великой Отечественной войны;
Б) Герой Советского Союза;
В) инвалид с детства;
Г) физическое лицо, имеющее 1 ребенка в возрасте 15 лет (не является единственным родителем);
Д) физическое лицо, имеющее 1 ребенка инвалида в возрасте 17 лет (является единственным родителем).
Задание 5. Определите сумму НДФЛ подлежащую уплате в бюджет на основании следующих данных. Сидоров К.Б. является резидентом Российской Федерации. Является единственным родителем. У него есть дочь 13 лет. Заработная плата Сидорова составила:
| Месяц начисления и выплаты заработной платы | январь | февраль | март | апрель | май | июнь |
| Сумма, руб. | 8 000 | 9 000 | 8 000 | 6 000 | 9 000 | 6 000 |
Темы курсовых работ
1. Понятие налога, налоги и бюджетный процесс.
2. Функции налогов.
3. Классификация налогов.
4. Принципы налогообложения.
5. Элементы налогообложения.
6. Правовое значение элементов налога.
7. Объект и предмет налогообложения. Налоговая база.
8. Ставка налога и метод обложения.
9. Налоговая льгота и виды налоговых льгот.
10. Порядок и способы исчисления налога.
11. Порядок и способы уплаты налога.
12. Понятие налоговой системы. Основные характеристики налоговой системы.
13. Организационные принципы налоговой системы.
14. Направления развития налоговой системы РФ.
15. Права и обязанности налогоплательщиков.
16. Права и обязанности налоговых органов.
17. Виды правонарушений в области налогообложения.
18. Понятие налогового контроля. Формы и виды налогового контроля.
19. Налоговые проверки как основная форма налогового контроля.
20. Налоговая политика в целях налогообложения.
21. Система налогов и сборов в РФ.
22.НДС: сущность, назначение, основные элементы.
23.Акцизы: сущность, назначение, основные элементы.
24.НДФЛ: сущность, назначение, основные элементы.
25.Налог на прибыль организаций: сущность, назначение, основные элементы.
26.НДПИ: сущность, назначение, основные элементы.
27.Сборы за пользование объектами животного мира: сущность, назначение, основные элементы.
28.Водный налог: сущность, назначение, основные элементы.
29.Налог на имущество организаций: сущность, назначение, основные элементы.
30.Налог на игорный бизнес: сущность, назначение, основные элементы.
31.Транспортный налог: сущность, назначение, основные элементы.
32.Земельный налог: сущность, назначение, основные элементы.
33.Налог на имущество физических лиц: сущность, назначение, основные элементы.
34.Сборы за пользование объектами водных биологических ресурсов: сущность, назначение, основные элементы.
35.ЕСХН: сущность, назначение, основные элементы.
36.ЕНВД: сущность, назначение, основные элементы.
37.Упрощенная система налогообложения: сущность, назначение, основные элементы.
38.Государственная пошлина, особенности исчисления и уплаты.
39.Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции: сущность, назначение, основные элементы.
40.Таможенные платежи, особенности исчисления и уплаты.
41.Федеральные налоги.
42.Налоги субъектов Федерации.
43.Налогообложение страховой деятельности.