Процедура наблюдения вводится определением арбитражного суда по результатам рассмотрения в отдельном судебном заседании обоснованности заявления о признании должника банкротом. Данная процедура не применяется к отсутствующему, ликвидируемому должнику, кредитной организации, застройщику.
Срок данной процедуры – срок рассмотрения дела в суде – 7 месяцев.
Цель данной процедуры:
1) обеспечить сохранность имущества должника,
2) провести анализ его финансового состояния,
3) составить реестр требований кредиторов,
4) провести первое собрание кредиторов,
5) провести собрание работников, бывших работников должника для выбора представителя работников, который будет участвовать в арбитражном процессе по делу о банкротстве.
Участниками собрания кредиторов с правом голоса являются конкурсные кредиторы и уполномоченные органы, требования которых включены в реестр требований кредиторов на дату проведения собрания кредиторов. В собрании кредиторов вправе участвовать без права голоса представитель работников должника, представитель учредителей (участников) должника, представитель собственника имущества должника - унитарного предприятия, представитель саморегулируемой организации, членом которой является арбитражный управляющий, представитель органа по контролю (надзору) - Росреестр, которые вправе выступать по вопросам повестки собрания кредиторов.
Организация и проведение собрания кредиторов осуществляются арбитражным управляющим.
Конкурсный кредитор, уполномоченный орган обладают на собрании кредиторов числом голосов, пропорциональным размеру их требований к общей сумме требований по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей, включённых в реестр требований кредиторов на дату проведения собрания кредиторов.
Неустойки (штрафы, пени), проценты за просрочку платежа, убытки в виде упущенной выгоды, а также иные имущественные и (или) финансовые санкции, в том числе за неисполнение обязанности по уплате обязательных платежей, при определении числа голосов на собрании кредиторов не учитываются.
Собрание кредиторов правомочно, если на нём присутствовали конкурсные кредиторы и уполномоченные органы, включённые в реестр требований кредиторов и обладающие более чем половиной голосов от общего числа голосов конкурсных кредиторов и уполномоченных органов, включённых в реестр требований кредиторов. Повторно созванное собрание кредиторов правомочно, если на нём присутствовали конкурсные кредиторы и уполномоченные органы, обладающие более чем 30% голосов от общего числа голосов конкурсных кредиторов и уполномоченных органов.
На собрании кредиторов ведётся протокол, который составляется в двух экземплярах, один из которых направляется в арбитражный суд не позднее чем через 5 дней с даты проведения собрания кредиторов.
Организация и проведение собрания работников, бывших работников должника осуществляются арбитражным управляющим. Собрание проводится не позднее чем за 5 рабочих дней до даты проведения собрания кредиторов.
Собрание работников, бывших работников должника правомочно, если на нем присутствует более чем половина числа работников, бывших работников должника, известных на дату созыва такого собрания.
На наблюдении утверждается арбитражный управляющий, который именуется временным управляющим.
На данной процедуре должник продолжает осуществлять свою деятельность, руководитель должника и органы его управления не отстраняются, но действуют под контролем временного управляющего.
Так, например, органы управления должника могут совершать исключительно с согласия временного управляющего, выраженного в письменной форме, сделки по приобретению или отчуждению имущества должника, балансовая стоимость которого составляет более 5% балансовой стоимости активов должника, сделки связанные с получением и выдачей займов (кредитов), выдачей поручительств и гарантий, уступкой прав требования, переводом долга, а также с учреждением доверительного управления имуществом должника.
Органы управления должника не вправе принимать решения: о реорганизации и ликвидации должника; о создании филиалов и представительств; о выплате дивидендов и др.
По результатам наблюдения временный управляющий составляет отчёт о возможности или невозможности восстановления платёжеспособности должника, а собрание кредиторов принимает решение о введении следующей процедуры, которое затем утверждает арбитражный суд. Если есть основания считать, что платёжеспособность должника может быть восстановлена, арбитражный суд может ввести одну из реабилитационных процедур (финансовое оздоровление или внешнее управление), если не восстановится, то суд признаёт должника банкротом и открывает конкурсное производство.
Финансовое оздоровление - процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику в целях восстановления его платёжеспособности и погашения задолженности в соответствии с графиком погашения задолженности. Данная процедура не применяется к отсутствующему, ликвидируемому должнику, кредитной организации, застройщику.
Эта процедура вводится сроком на 2 года
О введении финансового оздоровления перед собранием кредиторов ходатайствуют: учредители (участники) должника, орган, уполномоченный собственником имущества должника - унитарного предприятия, третье лицо или третьи лица.
Если ходатайствуют о введении этой процедуры учредители (участники) должника или орган, уполномоченный собственником имущества должника - унитарного предприятия, то они должны представить план финансового оздоровления (в соответствии с которым должник будет продолжать работать, зарабатывать деньги для расчётов с кредиторами); график погашения задолженности и вправе предоставить обеспечение исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности.
Если по согласованию с должником ходатайство о введении финансового оздоровления подаётся третьим лицом, то ходатайство должно обязательно содержать сведения о предлагаемом обеспечении исполнения обязательств должника в соответствии с графиком погашения задолженности.
Исполнение должником обязательств может быть обеспечено залогом (ипотекой), независимой гарантией, государственной или муниципальной гарантией, поручительством, а также иными способами, не противоречащими Закону о банкротстве, не может быть обеспечено удержанием, задатком или неустойкой.
На этой процедуре руководитель должника и органы его управления не отстраняются, но действуют под контролем арбитражного управляющего, именуемого административным управляющим, и собрания кредиторов.
Должник не вправе без согласия собрания кредиторов (комитета кредиторов) совершать сделки или несколько взаимосвязанных сделок, в совершении которых у него имеется заинтересованность или которые:
- связаны с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения прямо либо косвенно имущества должника, балансовая стоимость которого составляет более 5%в балансовой стоимости активов должника на последнюю отчетную дату, предшествующую дате заключения сделки;
- влекут за собой выдачу займов (кредитов), выдачу поручительств и гарантий, а также учреждение доверительного управления имуществом должника.
Должник не вправе без согласия собрания кредиторов (комитета кредиторов) и лица, предоставившего обеспечение, принимать решение о своей реорганизации.
В случае, если размер денежных обязательств должника, возникших после введения финансового оздоровления, составляет более 20% суммы требований кредиторов, включённых в реестр требований кредиторов, сделки, влекущие за собой возникновение новых обязательств должника, могут совершаться исключительно с согласия собрания кредиторов (комитета кредиторов).
Должник не вправе без согласия административного управляющего совершать сделки или несколько взаимосвязанных сделок, которые:
- влекут за собой увеличение кредиторской задолженности должника более чем на 5% суммы требований кредиторов, включённых в реестр требований кредиторов на дату введения финансового оздоровления;
- связаны с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения прямо либо косвенно имущества должника, за исключением реализации имущества должника, являющегося готовой продукцией (работами, услугами), изготовляемой или реализуемой должником в процессе обычной хозяйственной деятельности;
- влекут за собой уступку прав требований, перевод долга;
- влекут за собой получение займов (кредитов).
В течение процедуры должник рассчитывается с кредиторами в соответствии с графиком погашения задолженности, если не рассчитывается, то административный управляющий обращается к лицам, предоставившим обеспечение, а они в свою очередь должны предоставить денежные средства в сумме равной стоимости обеспечения и этими средствами должник будет рассчитываться с кредиторами. При этом лица, предоставившие обеспечение и рассчитавшиеся таким образом с кредиторами должника, становятся на место его кредиторов и уже с ними должник будет рассчитываться или после завершения банкротства или как с кредиторами третьей очереди, если должника признают банкротом и откроют конкурсное производство.
Внешнее управление вводится по решению суда при наличии решения собрания кредиторов после финансового оздоровления либо после наблюдения, если есть основания полагать, что платёжеспособность должника может быть восстановлена. При этом общий срок финансового оздоровления и внешнего управления – 2 года. Если эта процедура вводится как самостоятельная реабилитационная процедура, то её срок - 18 месяцев, с возможностью продления ещё на 6 месяцев.
Эта процедура не применяется в отношении отсутствующего и ликвидируемого должника, а также кредитной организации.
Внешнее управление - процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику в целях восстановления его платежеспособности.
На данной процедуре действует внешний управляющий, который заменяет руководителя должника.
Внешний управляющий контролируется собранием (комитетом) кредиторов.
- Крупные сделки, а также сделки, в совершении которых имеется заинтересованность, заключаются внешним управляющим только с согласия собрания кредиторов (комитета кредиторов).
К крупным сделкам относятся сделки или несколько взаимосвязанных сделок, связанных с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения прямо либо косвенно имущества должника, балансовая стоимость которого составляет более чем 10% балансовой стоимости активов должника на последнюю отчётную дату, предшествующую дате заключения такой сделки.
К сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, относятся сделки, стороной которых являются заинтересованные лица по отношению к внешнему управляющему или конкурсному кредитору либо к должнику.
- Сделки, влекущие за собой получение или выдачу займов, выдачу поручительств или гарантий, уступку прав требований, перевод долга, отчуждение или приобретение акций, долей хозяйственных товариществ и обществ, учреждение доверительного управления, совершаются внешним управляющим после согласования с собранием кредиторов (комитетом кредиторов). Эти сделки могут заключаться внешним управляющим без согласования с собранием кредиторов (комитетом кредиторов), если возможность и условия заключения таких сделок предусмотрены планом внешнего управления.
- В случаях, если размер денежных обязательств должника, возникших после введения внешнего управления, превышает на 20% размер требований конкурсных кредиторов, включённых в реестр требований кредиторов, сделки, влекущие за собой новые денежные обязательства должника, за исключением сделок, предусмотренных планом внешнего управления, могут совершаться внешним управляющим только с согласия собрания кредиторов (комитета кредиторов).
Одним из основных последствий этой процедуры – введение моратория на удовлетворение требований кредиторов. Т.е. в течение внешнего управления должник не рассчитывается с кредиторами, на сумму основного долга не начисляются штрафные санкции и проводятся мероприятия по восстановлению платежеспособности должника.
Внешний управляющий разрабатывает план внешнего управления, который и содержит меры по восстановлению платежеспособности должника. Это меры: перепрофилирование производства; закрытие нерентабельных производств; взыскание дебиторской задолженности; продажа части имущества должника; уступка прав требования должника; размещение дополнительных обыкновенных акций должника; продажа предприятия должника; замещение активов должника; иные меры по восстановлению платежеспособности должника.
Если осуществление этих мер не приводит к восстановлению платёжеспособности должника, арбитражный суд признает должника банкротом и открывает конкурсное производство.
Конкурсное производство - процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику, признанному банкротом, в целях соразмерного удовлетворения требований кредиторов. Срок конкурсного производства – 6 месяцев с возможностью продления ещё не более чем на 6 месяцев.
С даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства наступают следующие последствия:
- срок исполнения денежных обязательств и уплаты обязательных платежей должника считается наступившим;
- прекращается начисление процентов, неустоек (штрафов, пеней) и иных санкций за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежных обязательств и обязательных платежей;
- сведения о финансовом состоянии должника прекращают относиться к сведениям, признанным конфиденциальными или составляющим коммерческую тайну;
- снимаются ранее наложенные аресты на имущество должника;
- прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника.
На данной процедуре действует конкурсный управляющий, который формирует конкурсную массу, т.е. собирает все имущество должника и с привлечением независимого оценщика проводит ее оценку.
В конкурсную массу не включается имущество, ограниченное в обороте, социально значимые объекты (объекты культурного наследия и объекты коммунальной инфраструктуры (газопроводы, газораспределительные станции и проч.)) и жилищный фонд социального назначения. Социально значимые объекты, объекты культурного наследия и объекты коммунальной инфраструктуры продаются по конкурсу с обязательным сохранением целевого использования и исполнения договорных обязательств с потребителями коммунальных услуг, а имущество, ограниченное в обороте, и жилищный фонд социального использования передаются собственникам этого имущества.
Имущество, включенное в конкурсную массу, конкурсный управляющий сам или с привлечением специализированной организации продает на торгах (аукцион или конкурс), проводимых в электронной форме. Для этого арбитражный управляющий заключает договор с оператором электронной площадки.
Оператор электронной площадки - любое юридическое лицо независимо от его организационно-правовой формы, формы собственности, места нахождения и места происхождения капитала или физическое лицо в качестве индивидуального предпринимателя, государственная регистрация которых осуществлена в установленном порядке на территории РФ, которые проводят торги в электронной форме и являются членами саморегулируемой организации операторов электронных площадок.
Для проведения торгов в электронной форме оператор электронной площадки должен владеть сайтом в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», на котором проводятся торги в электронной форме, т.е. электронной площадкой.
Все денежные средства, вырученные от продажи имущества должника, зачисляются на единственный счёт, все остальные счета конкурсный управляющий закрывает.
Расчёты с кредиторами осуществляет конкурсный управляющий. Требования кредиторов каждой очереди удовлетворяются после полного удовлетворения требований кредиторов предыдущей очереди. При недостаточности денежных средств должника для удовлетворения требований кредиторов одной очереди денежные средства распределяются между кредиторами соответствующей очереди пропорционально суммам их требований. Требования кредиторов, не удовлетворённые по причине недостаточности имущества должника, считаются погашенными.
Вне очереди удовлетворяются требования кредиторов по текущим платежам (судебные расходы, вознаграждение арбитражному управляющему, оплата труда работников должника за период после возбуждения дела о банкротстве должника, оплата деятельности лиц, привлеченных арбитражным управляющим для исполнения возложенных на него обязанностей в деле о банкротстве, коммунальные и эксплуатационные платежи).
Требования кредиторов удовлетворяются в следующей очередности:
в первую очередь производятся расчеты по требованиям граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей, а также требования о выплате компенсации сверх возмещения вреда.
Во вторую очередь производятся расчёты по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности.
Требования кредиторов второй очереди подлежат пропорциональному удовлетворению в следующем порядке:
в первую очередь - требования о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, в размере не более чем 30 тыс. руб. за каждый месяц на каждого человека;
во вторую очередь - оставшиеся требования о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору;
в третью очередь - требования о выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности.
В третью очередь производятся расчеты с другими кредиторами.
После расчетов с кредиторами третьей очереди производятся расчеты:
- по возмещению убытков в форме упущенной выгоды, взысканию неустоек (штрафов, пеней) и иных финансовых санкций;
- с кредиторами по удовлетворению требований по сделке, признанной недействительной на основании п. 2 ст. 61.2 и п. 3 ст. 61.3 Закона о банкротстве;
- требования руководителя должника, его заместителей, лиц, входящих в коллегиальный исполнительный орган должника, главного бухгалтера должника, его заместителей, руководителя филиала или представительства должника, его заместителей, главного бухгалтера филиала или представительства должника, его заместителей о выплате выходного пособия и (или) иных компенсаций, размер которых установлен соответствующим трудовым договором, в случае его прекращения в части, превышающей минимальный размер соответствующих выплат, установленный трудовым законодательством.
Удовлетворение требований залоговых кредиторов (кредиторы третьей очереди):
Их требования удовлетворяются из средств, полученных от продажи предмета залога. 70% от вырученных средств направляется на погашение требований кредитора по обязательству, обеспеченному залогом имущества должника, 30% зачисляется на специальный банковский счёт должника. Из этих 30% средств – 20% - для погашения требований кредиторов первой и второй очереди в случае недостаточности иного имущества должника для погашения этих требований; 10% - для погашения судебных расходов, расходов по выплате вознаграждения арбитражным управляющим и оплаты услуг лиц, привлеченных арбитражным управляющим в целях обеспечения исполнения возложенных на него обязанностей.
Если залогом имущества должника обеспечиваются требования конкурсного кредитора по кредитному договору, то из средств, вырученных от реализации предмета залога, 80% направляется на погашение требований конкурсного кредитора по кредитному договору; 15% для погашения требований кредиторов первой и второй очереди; 5% - для погашения судебных расходов, расходов по выплате вознаграждения арбитражным управляющим и оплаты услуг лиц, привлеченных арбитражным управляющим в целях обеспечения исполнения возложенных на него обязанностей.
После завершения конкурсного производства в Едином государственном реестре юридических лиц делается запись о ликвидации должника.
Мировое соглашение - процедура, применяемая в деле о банкротстве на любой стадии его рассмотрения в целях прекращения производства по делу о банкротстве путём достижения соглашения между должником и кредиторами.
Вопрос о заключении мирового соглашения может быть решён только на собрании кредиторов и уполномоченных органов. Решение о заключении мирового соглашения принимается большинством голосов от общего числа голосов кредиторов и уполномоченных органов в соответствии с реестром. Важнейшее условие заключения мирового соглашения - голосование за его заключение всех залоговых кредиторов.
Мировое соглашение заключается в письменной форме. Со стороны должника документ подписывает должник (руководитель должника - юридического лица или субъект, исполняющий его обязанности), внешний управляющий, конкурсный управляющий) от имени кредиторов и уполномоченных органов мировое соглашение подписывает представитель собрания кредиторов либо лицо, уполномоченное собранием кредиторов на совершение данного действия. Если в заключении мирового соглашения участвуют третьи лица, то мировое соглашение должно быть подписано каждым из этих лиц. Мировое соглашение должно быть утверждено арбитражным судом, арбитражный суд его утвердит только после погашения задолженности по требованиям кредиторов первой и второй очереди.
Мировое соглашение должно содержать положения о порядке и сроках исполнения обязательств должника в денежной форме.
Если условия мирового соглашения нарушают права и законные интересы кредиторов либо должник не исполняет условия мирового соглашения, то арбитражный суд, по заявлению кредиторов, вправе расторгнуть мировое соглашение либо в отношении всех участников мирового соглашения (кредиторов, уполномоченных органов, третьих лиц) одновременно, либо в отношении отдельного кредитора. Последствием расторжения мирового соглашения в отношении всех кредиторов - возобновление производства по делу о несостоятельности (банкротстве) в той процедуре, на которой было заключено мировое соглашение.
Помимо расторжения мирового соглашения, суд вправе отменить определение об утверждении мирового (в порядке обжалования либо пересмотра по вновь открывшимся обстоятельствам), в этом случае производство по делу о несостоятельности возобновляется, т.е. возвращается в ту стадию, на которой было заключено мировое соглашение.
Если должник не исполняет мировое соглашение, то кредитор, обязанности перед которым не исполняются, имеет право обратиться в суд с исковым заявлением в общем порядке, установленном процессуальным законодательством. При этом обращаться в суд кредитор сможет с требованием только в том размере, который установлен мировым соглашением.