Тема: «Банковская статистика и статистика небанковских финансовых учреждений»
Для студентов всех специальностей
Автор: к.э.н., доцент Демидова Л.Н.
| План лекции | стр. |
| 1. Понятие банка и небанковской кредитной организации. Основные функции банков | |
| 2. Показатели, характеризующие развитие банковской системы страны и ее регионов | |
| 3. Балансовая статистика банков | |
| Контрольные вопросы | |
| Список использованной литературы |
Понятие банка и небанковской кредитной организации. Основные функции банков
Современная банковская система – это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства.
В Российской Федерации сформировалась двухуровневая система банков. К первому уровню относится Центральный банк Российской Федерации (Банк России). Во второй уровень входят коммерческие банки и другие небанковские организации, осуществляющие отдельные банковские операции.
Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств юридических и физических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, допустимые сочетания которых устанавливаются Банком России.
Основные функции банков- посредничество в кредите, которое банки осуществляют путем перераспределения временно свободных денежных средств предприятий и денежных доходов частных лиц, посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами, накопление и сбережение денежных средств.
Показатели, характеризующие развитие банковской системы страны и ее регионов
Для характеристики банковской системы Российской Федерации и анализа ее развития в статистике используют следующие группы показателей:
- показатели, характеризующие развитие банковской системы страны и ее регионов;
- показатели статистики кредитных, валютных операций, операций с ценными бумагами;
- балансовая статистика банков.
Показатели, характеризующие развитие банковской системы страны и ее регионов:
- абсолютная величина банковских активов (характеризует масштаб операций банковской системы на данной территории);
- уровень инфляции (используется для оценки величины реальных активов);
- величина реальных активов (характеризует изменение реального масштаба банковских операций без учета инфляционного фактора);
- доходы населения за месяц, предшествующий отчетной дате, показатель рассчитывается как произведение среднедушевых доходов населения на его численность);
- количество банков, зарегистрированных на данной территории (используется при определении числа банковских учреждений, расположенных на территории, а также среднего количества филиалов, созданных одним банком);
- количество филиалов банков, зарегистрированных в данном регионе, вне зависимости от места расположения этих филиалов (используется при определении среднего количества филиалов, созданных одним банком);
- количество банковских учреждений в регионе (рассчитывается суммированием количества банков, зарегистрированных в регионе);
- индекс количества банковских учреждений в регионе (отношение количества банковских учреждений в регионе к аналогичному среднероссийскому показателю, выраженное в процентах);
- среднее количество филиалов, созданных одним банком (рассчитывается делением количества филиалов банков, зарегистрированных в данном регионе, вне зависимости от места расположения этих филиалов на количество банков, зарегистрированных на территории).
- количество банковских филиалов в регионе вне зависимости от места расположения головного банка (характеризует легкость создания банковского филиала в регионе);
- объем кредитных вложений банков, зарегистрированных в регионе (используется для определения доли кредитов в активах банковской системы);
- доля кредитов в активах (рассчитывается делением объема кредитных вложений банков, зарегистрированных в регионе, на общий объем их активов).
Статистика кредитной деятельности банков
Кредит - это ссуда в денежной или товарной форме, предоставляемая кредитором заемщику на условиях возвратности, чаще всего с выплатой заемщиком процента за пользование ссуды.
Кредитные операции коммерческих банков изучаются с использованием ряда статистических показателей.
Основными показателями статистики кредита являются следующие: средний размер ссуды, средняя ссудная задолженность по кредиту, число оборотов кредита.
Средний размер ссуды (без учета числа оборотов за год) рассчитывается по формуле:
(1)
где 
– объем i -ссуды (кредита);
- срок i -ссуды.
Средняя ссудная задолженность по кредиту определяется по формуле:
(2)
Средний срок пользования ссудами (при условии их непрерывной оборачиваемости) определяется по формулам:
а) средней гармонической взвешенной:
, (3)
б) средней арифметической взвешенной
(4)
Число оборотов кредита вычисляется по формуле:
или 
, (5, 6)
где- 
– оборот кредита по погашению;
– средние остатки кредита (ссудной задолженности);
Д – число календарных дней в периоде.
Относительное и абсолютное изменение среднего числа оборотов кредита определяется системой индексов: индексом переменного состава, индексом постоянного состава и индексом структурных сдвигов:
, (7, 8)
, (9, 10)
, (11, 12)
где 
- число оборотов кредита соответственно в отчетном и базисном периодах;
- средние остатки кредита по отдельным группам единиц совокупности в отчетном и базисном периодах;
- показатели структуры средних остатков кредита в отчетном и базисном периодах 
.
Абсолютное изменение среднего числа оборотов кредита определяется по формуле:
(13)
за счет следующих факторов:
а) изменения числа оборотов кредита:
, (14)
б) изменения структуры средних остатков кредита:
(15)
Взаимосвязь показателей: 
. (16)
Факторный анализ изменения оборота кредита по погашению может быть осуществлен с помощью следующей системы индексов: индекса оборота кредита по погашению; индекса числа оборотов кредита, индекса средних остатков кредита.
Индекс оборота кредита по погашению вычисляется по формуле:
, (17)
. (18)
Индекс показывает относительное и абсолютное изменение оборота кредита по погашению во времени под влиянием двух факторов: изменений числа оборотов кредита и средних остатков кредита.
Индекс числа оборотов кредита определяется по формуле:
, (19)
. (20)
Индекс характеризует относительное изменение числа оборотов кредита во времени и абсолютное изменение оборота кредита по погашению за счет изменения числа оборотов кредита.
Индекс средних остатков кредита определяется по формуле:
, (21)
. (22)
Индекс показывает относительное изменение средних остатков кредита во времени и абсолютное изменение оборота кредита по погашению за счет изменения средних остатков кредита.
Взаимосвязь индексов:
, (23)
. (24)
Относительное и абсолютное изменение средней длительности пользования кредитом определяется системой индексов: индексом переменного состава, индексом постоянного состава и индексом структурных сдвигов:
, (25)
, (26)
, (27)
где 
- однодневный оборот по погашению кредита в отчетном и базисном периодах;.
- показатели структуры однодневного оборота по погашению в отчетном и базисном периодах 
.
Абсолютное изменение средней длительности пользования кредитом:
(28)
за счет следующих факторов:
а) изменения длительности пользования кредитом:
, (29)
б) изменения структурных сдвигов в однодневном обороте: 
(30)
Взаимосвязь показателей: 
. (31)
Факторный анализ изменения среднего остатка кредита осуществляется с помощью следующей системы индексов: индекса среднего остатка кредита; индекса длительности пользования кредитом; индекса однодневного оборота по погашению.
Индекс среднего остатка кредита определяется по формуле:
, (32)
. (33)
Индекс показывает относительное и абсолютное изменение среднего остатка кредита во времени под влиянием двух факторов: изменений длительности пользования кредитом и однодневного оборота по погашению.
Индекс длительности пользования кредитом вычисляется по формуле:
, (34)
. (35)
Индекс характеризует относительное изменение средней длительности пользования кредитом во времени и абсолютное изменение средних остатков кредита за счет изменения длительности пользования кредитом.
Индекс однодневного оборота по погашению определяется по формуле:
, (36)
. (37)
Индекс показывает относительное изменение однодневного оборота по погашению и абсолютное изменение среднего остатка кредита за счет изменения однодневного оборота по погашению.
Взаимосвязь индексов:
, (38)
. (39)