Вопросы для подготовки к государственному экзамену
Банковское дело
Вопрос
I. ДКБ
1. Необходимость, происхождение и сущность денег в рыночной экономике.
2. Формы и виды денег, законы их обращения.
3. Функции и роль денег в рыночной экономике.
4. Структура денежного оборота. Взаимосвязь наличного и безналичного денежных оборотов.
5. Эволюция денежных систем. Современная денежная система РФ, ее элементы.
6. Сущность, причины и формы проявления инфляции. Направления и методы антиинфляционной политики.
7. Система безналичных расчетов и её элементы. Принципы организации безналичных расчетов.
8. Основные формы безналичных расчетов, сферы применения, особенности документооборота.
9. Необходимость, сущность и функции кредита в рыночной экономике.
10. Банковский кредит, его сущность, виды и роль. Принципы банковского кредитования, их эволюция.
11. Виды и формы кредита в рыночной экономике, их роль.
12. Структура банковской системы Российской Федерации, характеристика ее элементов.
13. Роль банков в развитии экономики. Виды банков, их классификация.
II. Банковское дело
14. Современное состояние банковской системы России, основные проблемы дальнейшего развития.
15. Правовые основы функционирования кредитных организаций и принципы их деятельности.
16. Собственный капитал банка, его состав. Методы расчета. Роль и функции в деятельности банка капитала банка, пути наращивания.
17. Методы оценки достаточности капитала коммерческого банка, их эволюция и современная практика.
18. Доходы коммерческого банка, их состав, пути и резервы увеличения. Расходы коммерческого банка, их состав и структура.
19. Прибыль коммерческого банка, факторы, ее определяющие Показатели рентабельности деятельности КБ, их экономический смысл и методика расчета.
20. Понятия "платежеспособность" и "ликвидность" коммерческого банка, их взаимосвязь и различия. Централизованное регулирование ликвидности коммерческих банков, система экономических нормативов.
21. Пассивные операции коммерческого банка, их экономическое содержание и роль в деятельности банка.
22. Депозитные операции коммерческого банка, их виды. Показатели, характеризующие качество депозитной базы банка. Система страхования вкладов физических лиц в российских банках.
23. Основные этапы кредитного процесса коммерческого банка.
24. Формы обеспечения возвратности кредита, их преимущества и недостатки.
25. Понятие кредитоспособности. Необходимость и общая схема анализа кредитоспособности заемщика. Источники информации для анализа кредитоспособности заемщика.
26. Межбанковские расчеты как составная часть платежной системы, их основные виды. Эволюция межбанковских расчетов.
III. Финансирование и кредитование инвестиционной деятельности
27. Экономическое содержание инвестиционной деятельности: ее формы, субъекты, объекты и нормативно-правовая база.
28. Структура источников финансирования инвестиционной деятельности и ее оптимизация.
29. Особенности инвестиционного кредита и его роль как источника финансирования инвестиционной деятельности. Границы инвестиционного кредита.
30. Особенности принятия решений в банке о предоставлении инвестиционного кредита. Основы оценки эффективности инвестиционных проектов.
31. Организация ипотечного кредитования в коммерческих банках. Проблемы развития ипотечного кредитования в России.
IV. МВКО
32. Валютная система, ее элементы. Этапы развития национальной и мировой валютной системы.
33. Валютный курс, его виды и факторы на него влияющие. Кассовые и срочные сделки, цели и сферы их применения.
34. Валютная позиция коммерческого банка, ее виды. Цели лимитирования открытой валютной позиции коммерческих банков.
35. Валютные и финансовые условия внешнеторгового контракта.
Вопрос
I. Банковские системы России и зарубежных стран
1. Современная структура банковской системы США. Особенности работы ФРС.
2. Современная структура и особенности банковской системы Германии, ее элементы.
3. Основные этапы развития банковской системы России до 1917 года.
4. Предпосылки, содержание и значение кредитной реформы 1930-1932 гг. в СССР.
5. Реформирование банковской системы в процессе рыночных преобразований.
II. Банковский менеджмент
6. Понятие банковского менеджмента, его специфика. Цели и задачи банковского менеджмента.
7. Модели организационных структур банка. Критерии выбора организационной структуры управления банком.
8. Содержание и функции планирования в банке методологические принципы. Виды планирования.
9. Формирование и реализация депозитной политики банка, ее принципы и основные проблемы.
10. Кредитная политика, факторы, ее определяющие, основные элементы. Аппарат управления кредитным процессом.
11. Направления и содержание работы коммерческого банка с проблемными кредитами.
12. Основы управления рисками в банковской деятельности. Система управления рисками: распознавание, измерение, мониторинг, минимизация и финансирование.
III. Банковские продукты
13. Банковская конкуренция и ее виды. Особенности современного состояния банковской конкуренции.
14. Качество банковских услуг и его составляющие. Применение стандартов серии ISO 9000 в деятельности коммерческих банков.
15. Банковские услуги: понятие, виды и особенности. Преимущества продуктового подхода к деятельности банка.
16. Понятие, виды и методы установления цен на банковские продукты. Современные проблемы банковского ценообразования.
17. Торговая марка, имидж и бренд коммерческого банка. Значение, отличительные черты и составляющие.
18. Построение взаимоотношений с VIP-клиентами. Функции персональных менеджеров.
IV. Инновационные технологии банковского обслуживания
19. Направления развития новых технологий банковского обслуживания.
20. Банковские карты, их виды и роль как инструмента совершенствования деятельности коммерческих банков.
21. Виды дистанционного банковского обслуживания, преимущества и перспективы развития.
22. Новые технологии совершенствования налично-денежного обращения.
V. Организация банковского регулирования и надзора
23. Инструменты и методы денежно-кредитного регулирования экономики.
24. Основные направления банковского надзора в России.
25. Прямые и косвенные методы регулирования банковской деятельности.
26. Содержание и развитие Базельских стандартов в области банковского регулирования.
VI. Финансовый мониторинг и противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
27. Основные элементы российской системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
28. Направления надзорной деятельности Росфинмониторинга, его взаимодействие с иными надзорными органами.
29. Особенности взаимодействия коммерческих банков с органами надзора в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризм.
VII. Учетно-операционная деятельность банков
30. Законодательство Российской Федерации о бухгалтерском учете. Функции Банка России по регулированию бухгалтерского учета в кредитных организациях.
31. Бухгалтерский учет в кредитных организациях, его объекты и основные задачи.
32. Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, их структура и содержание.
33. Основные принципы и задачи организации работы по ведению бухгалтерского учета в банках.
34. Особенности организации и задачи аналитического и синтетического учета в кредитных организациях. Характеристика основных регистров синтетического и аналитического учета.
35. Содержание и характеристика основных форм годовой отчетности банков. Баланс кредитной организации, принципы его построения.
Задача
№ 1. По нижеприведенным данным рассчитать коэффициент чистой процентной маржи.
Активы приносящие доход - 150 млн. руб.
Доходы всего - 20,1 млн. руб.
в т.ч.
процентные - 16,2 млн. руб.
непроцентные - 3,9 млн. руб.
Расходы всего - 17,5 млн. руб.
в т.ч.
процентные - 8,8 млн. руб.
непроцентные - 8,7 млн. руб.
№ 2. Данные из отчета о прибылях и убытках предприятия «Типография»
Выручка от реализации - 97 279 тыс. руб.
Прибыль отчетного периода - 9 571 тыс. руб.
Данные из баланса предприятия
Валюта баланса - 71 363 тыс. руб.
Собственный капитал - 50 275 тыс. руб.
Обязательства - 21 088 тыс. руб.
Рассчитать показатели, характеризующие степень финансовой независимости и рентабельности типографии.
№ 3. Рассчитать величину регулятивного собственного капитала банка, если его уставный капитал сформирован обыкновенными акциями на сумму 500 млн. руб., резервный фонд составляет 150 млн. руб. (подтверждено аудитом – 140 млн. руб.), прибыль прошлых лет и текущего года составила – 20 млн. руб. (подтверждено аудитом – 18 млн. руб.), стоимость акций, выкупленных у акционеров, составила 1 млн. руб., капитал второго уровня равен 100 млн. руб.
№ 4. Банк выдал кредит в сумме 1 млн. руб. на 1 год. Реальная доходность для банка должна составить 10% годовых. Ожидаемый годовой уровень инфляции – 18 %. Определите ставку процента по кредиту, указанную в кредитном договоре, погашаемую сумму и сумму полученных банком процентов по выданной ссуде.
№ 5. Рассчитать коэффициент текущей ликвидности баланса банка, если известно, что активы мгновенной ликвидности составили 30 единиц, активы текущей ликвидности со сроками реализации от 2 до 30 ближайших дней составили 15 единиц, обязательства до востребования составляют 60 единиц, обязательства со сроками погашения от 2 до 30 дней – 10 единиц.
№ 6. Проконсультировать клиента по возможному размеру страхового возмещения по вкладам. Клиент имеет «зарплатную» карту данного банка. В настоящий момент на счете находится 30 тыс. руб. На его имя так же 6 месяцев назад открыт валютный депозит в размере 3 300 тыс. руб. под 8% годовых. Клиент так же приобрел сберегательный сертификат на предъявителя на сумму 50 тыс. руб. под 10 % годовых и интересуется возможностью открыть обезличенный металлический счет в золоте на 5 500 тыс. руб.
№ 7. В сентябре открыта возобновляемая кредитная линия сроком на 1 год с лимитом – 5 млн. руб. 10 сентября банком произведена выдача по линии 2 млн. руб. В ноябре заёмщиком произведено частичное погашение кредита на сумму 1,5 млн. руб. Больше в ноябре операций по ссудному счету не производилось. Какую максимальную сумму средств может получить дополнительно заемщик 1 декабря.
№ 8. 1 марта банком была открыта предприятию-заемщику кредитная линия сроком на 3 года с лимитом выдачи. Размер лимита установлен в 10 млн. руб. 5 и 10 марта заемщику согласно заявлению были выданы 2 транша в 3 млн. руб. и 5 млн. руб. соответственно. 10 апреля предприятие произвело частично погашение ссуды в размере 3,5 млн. руб. Какую сумму кредита может еще получить до истечения срока кредитной линии заемщик?
№ 9. По нижеприведенным данным рассчитать показатели прибыли банка за отчетный период.
Процентные доходы банка - 49 100 тыс. руб.
Непроцентные доходы - 28 700 тыс. руб.
Прочие доходы - 5 400 тыс. руб.
Процентные расходы банка - 44 600 тыс. руб.
Непроцентные расходы - 21 000 тыс. руб.
Прочие - 12 000 тыс. руб.
№ 10. Рассчитать величину собственных средств банка, если величина его активов составляет 1000 ед., а величина обязательств – 850 ед. По итогам периода банк демонстрирует убыток в 50 ед.
№ 11. Вкладчик поместил в банк 100 000 руб. под 6 % годовых на 1 год и 1 месяц с выплатой процентов в конце срока. Начисленные проценты не увеличивают сумму вклада.
Определить доход вкладчика.
№ 12. Иванов И.И. хотел бы разместить в банке средства на 9 месяцев в сумме 100 тыс. руб.
Банк предлагает условия:
9 % годовых с ежемесячной капитализацией процентов,
10,5% годовых с ежеквартальной капитализацией,
11% годовых без капитализации.
Выберите наиболее выгодный для вкладчика вариант.
№ 13. Определите сумму средств, необходимых для финансирования капитальных вложений в предстоящем году, если ожидаемый остаток оборотных активов на конец года 140 млн. руб., а фактический остаток на начало –120 млн. руб. Фактические остатки кредиторской задолженности на начало года – 64 млн. руб., устойчивые пассивы на конец года – 48 млн. руб. Объем работ – 450 млн. руб.
№ 14. Рассчитайте взвешенную среднюю стоимость капитала инвестиционного проекта, если для его финансирования эмитируется 3 000 обыкновенных акций рыночной стоимостью 100 000 руб., привлекается инвестиционный банковский кредит в сумме 45 млн. руб. и используется нераспределенная прибыль предприятия в размере 15 млн. руб. Согласно дивидендной политике компании ожидаемый размер дивиденда – 18 % годовых, процентная ставка по кредиту – 15 % годовых
№ 15. Процентная ставка по годовому депозиту установлена в размере 10% годовых. Инфляция ожидается - 0,7% в месяц. Будет ли получен вкладчиком реальный доход? Оценить, какой ставки по депозиту будет достаточно для того, чтобы сохранить сбережения от инфляции.
№ 16. В коммерческом банке «Альфа-Банк» совершены следующие операции по счету № 40702810450260107814.
| Дата | № документа | Обороты | Остаток | ||
| Приход | Расход | Приход | Расход | ||
| 01.11.2011 | 10000 000 | ||||
| 23.11.2011 | 8000 000 | ||||
| 30.11.2011 | 17 000 000 | ||||
| 01.12.2011 | 12 000 000 | ||||
| 2.12.2011 | 22 000 000 | ||||
| 2.12.2011 | 17 000 000 | ||||
| 12.12.2011 | 7000 000 |
Подсчитать остаток денег на конец дня по выписке организации.
№ 17. Коммерческая фирма 12 апреля 2014 года вносит на депозитный счет в коммерческий банк «Олимп» денежные средства в сумме 500 000 руб. и заключает депозитный договор на срок 3 месяца с выплатой процентов в конце срока. Процентная ставка составляет 7% годовых.
1. Определите дату возврата депозита фирме.
2. Рассчитайте сумму процентов на дату окончания срока по договору.
№ 18. Коммерческий банк 25 февраля 2014 г. предоставил кредит сроком на 3 месяца в виде единовременной ссуды. Сумма кредита – 1 800 000 руб. Процентная ставка – 15 % годовых. Погашение кредита осуществляется ежемесячно 25-го числа равными долями.
Сформируйте график платежей по основной сумме долга.
№ 19. Туристическая фирма 10.04.14 г. вносит на депозитный счет в банке 250 000 руб. на срок 3 месяца с выплатой процентов в конце срока. Процентная ставка – 7 % годовых. 20.06.14 г. банк пересматривает ставку по депозиту в сторону увеличения и устанавливает ее в размере 8 % годовых. Рассчитать сумму выплат, полученную фирмой от банка по окончании срока депозита.
№ 20. Курс Банка России за 1 доллар США на текущую дату установлен в размере 31 рубль. Банк установил курс покупки 32 руб. за 1 доллар, курс продажи – 33,50 рублей. За рабочий день продано 1000 долларов США, куплено 3500 долларов США.
Определить размер прибыли или убытков от обмена валюты в данном банке за один рабочий день.
№ 21. Коммерческий банк 15 августа 2013 г. предоставил предприятию единовременно кредит сроком на 3 месяца в сумме– 3 000 000 руб. Процентная ставка – 15 % годовых. Погашение кредита и процентов осуществляется ежемесячно до 20-го числа равными долями.
Определить сумму минимального ежемесячного процентного платежа предприятия, если период начисления и уплаты процентов совпадают.
№ 22. Торговое предприятие 17.05.2013 г. открывает пополняемый депозит в банке на сумму 2 500 000 руб. сроком на 6 месяцев. Процентная ставка – 6,5 % годовых. 25.09.13 г. предприятие дополнительно вносит на счет 750 000 руб. Рассчитать сумму, полученную владельцем депозита по окончании его срока.
№ 23. В коммерческом банке в течении операционного дня были совершены операции по обмену наличной иностранной валюты. Имеются следующие данные:
Операции по обмену наличной иностранной валюты
| № п/п | Валюта, которую банк получил от клиента | Валюта, которую банк выдал клиенту | ||
| Код | Сумма | Код | Сумма | |
| USD | RUB | |||
| RUB | EUR |
Курсы иностранных валют
| Курс покупки | Курс продажи | |
| Доллар США (USD) | 27,50 | 28,00 |
| Евро (EUR) | 34,90 | 35,60 |
| Английский фунт стерлингов (GBP) | 50,17 | 51,30 |
Рассчитайте суммы в соответствии с приведенными данными и заполните недостающие позиции.
№ 24. Физическое лицо 12.09.12 г. вносит во вклад в банке 250 000 руб. на срок 3 месяца. Процентная ставка – 8 % годовых. Ежемесячно 12 числа месяца следующего за расчетным банк производит капитализацию начисленных процентов. Рассчитать сумму процентов, полученную вкладчиком по окончании срока.
№ 25. В коммерческом банке в течении операционного дня были совершены операции по обмену наличной иностранной валюты. Имеются следующие данные: