ВАРИАНТ 1
1. Сущность банков определяется тем, что они:
а) увеличивают денежную массу в обращении путем организации безналичного обращения;
б) занимаются приемом вкладов;
в) уменьшают денежную массу в обращении путем организации безналичного обращения;
г) осуществляют эмиссию денежных знаков;
д) специализируются на финансовом посредничестве.
2. Российским банкам запрещается заниматься:
а) страхованием и торговлей;
б) страховой, торговой и производственной деятельностью;
в) торговой и производственной деятельностью;
г) профессиональной деятельностью на рынке ценных бумаг;
д) доверительным управлением.
3. Универсальный банк:
а) выполняет весь перечень банковских операций;
б) обслуживает и физических, и юридических лиц;
в) имеет рублевую и валютную лицензию;
г) обладает дополнительными лицензиями для ведения профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг;
д) имеет генеральную лицензию.
4. Небанковские кредитные организации — это:
а) кредитные кооперативы, клиринговые палаты;
б) пункт «а» + лизинговые фирмы;
в) пункт «б» + благотворительные фонды;
г) пункт «б» + банковские ассоциации;
д) бюро кредитных историй.
5. По организационно-правовой форме банки могут быть:
а) акционерные и паевые;
б) ОАО, ЗАО, ООО, ОДО;
в) государственные, частные и смешанные;
г) универсальные и специализированные;
д) без участия иностранного капитала, с участием иностранного капитала.
7. Коммерческие банки классифицируют по ряду признаков:
а) по степени развитости инфраструктуры;
б) по обеспеченности квалифицированными кадрами;
в) по регулирующей их деятельность нормативной базе;
г) по масштабам деятельности;
д) по применяемым технологиям.
8. Услуги и операции, выполняемые коммерческими банками, можно подразделить:
а) на добровольные и принудительные;
б) банковские и небанковские;
в) основные и второстепенные;
г) производительные и непроизводительные;
д) рыночные и нерыночные.
9. Понятие «универсальный банк» подразумевает, что он:
а) оказывает клиентам весь спектр банковских услуг;
б) работает как с физическими, так и с юридическими лицами;
в) способен обслуживать клиентов в разных регионах страны;
г) все сказанное верно;
д) верны пункты «а» и «б».
10. Разделение понятий «традиционные» и «дополнительные» банковские операции позволяет:
а) разграничить функции банков и небанковских финансовых институтов;
б) определить круг операций, которые могут выполнять исключительно коммерческие банки;
в) выполнять банковские операции небанковским финансовым институтам, но без учета ограничений центрального банка;
г) очертить круг операций, не требующих обязательного лицензирования;
д) разделить рынок банковских услуг на отдельные сегменты.
11. Банковское законодательство включает:
а) только специальные банковские законы;
б) банковские законы и законы общего действия;
в) банковские законы, законы общего действия и нормативные документы Банка России;
г) лишь законы общего действия;
д) все законы, затрагивающие какие-либо аспекты деятельности банков.
12. Банковское законодательство регламентирует:
а) порядок создания коммерческого банка;
б) порядок проведения банковских операций;
в) порядок осуществления банковской деятельности;
г) порядок финансового учета и отчетности коммерческого банка;
д) порядок взаимодействия коммерческого банка с клиентами.
13. Кредитные организации могут создавать следующие коммерческие структуры:
а) консорциумы;
б) холдинги;
в) ассоциации;
г) все вышесказанное верно;
д) верны пункты «а» и «б».
14. Первые коммерческие банки в современной России были созданы на основании:
а) Федерального закона от 25 декабря 1990 г. № 445-1 «О предприятиях и предпринимательской деятельности»;
б) Закона СССР от 26 мая 1988 г. № 8998-XI «О кооперации в СССР»;
в) Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности в РСФСР»;
г) нет верного ответа.
16. Юридическое лицо — это:
а) филиал;
б) дочерний банк;
в) дополнительный офис;
г) представительство;
д) иной вариант ответа.
17. Банки и небанковские кредитные организации объединяет одно общее свойство:
а) специализация на денежных операциях;'
б) возможность выдавать кредиты другим субъектам экономики;
в) возможности осуществлять платежные операции для других лиц;
г) иной вариант ответа.
18. Ассортимент выполняемых операций коммерческие банки:
а) определяют самостоятельно;
б) согласуют с регулирующими органами;
в) обосновывают перед регулирующими органами, предоставляя им бизнес-план;
г) утверждают в регулирующих органах, получая соответствующее разрешение.
19. Коммерческие банки, созданные с участием государственного капитала:
а) обязаны строить свою политику с учетом государственной экономической стратегии;
б) должны предоставлять льготные кредиты государственным предприятиям;
в) являются проводниками государственной социальной политики;
г) не могут стремиться к получению прибыли;
д) все сказанное неверно.
20. Коммерческий банк, созданный с участием иностранного капитала на территории Российской Федерации, обязан выполнять:
а) исключительно регулирующие требования Банка России;
б) исключительно регулирующие требования иностранного центрального банка;
в) регулирующие требования обоих центральных банков;
г) международные требования, предъявляемые к банковской деятельности.
2. Какой деятельностью не занимаются банковские ассоциации:
а) оказанием членам и участникам правовой, консультационной помощи;
б) анализом состояния и тенденций развития экономики, банковского дела и рынка финансовых услуг;
в) предоставлением крупных инвестиционных кредитов;
г) обеспечением функционирования негосударственной системы разрешения споров между членами;
д) разработкой документов, регламентирующих определенные нормы деятельности?
4. Реструктуризация банковской системы — это:
а) ее оздоровление;
б) преобразование организационно-правовых форм банков;
в) слияние банков;
г) банкротство банков;
д) ликвидация нежизнеспособных банков.
9. К какому уровню банковской системы России относится Агентство страхования вкладов населения:
а) ко второму;
б) первому;
в) третьему;
г) не входит в банковскую систему России;
1. Если банк создается в форме ООО, какие ограничения по количеству его участников устанавливаются:
а) не устанавливаются;
б) не более 500;
в) более 50;
г) не более пяти;
д) не менее пяти?
2. Учредитель, приобретающий более 20% акций (долей) в капитале банка, должен:
а) получить на это предварительное разрешение Банка России;
б) уведомить об этом Банк России;
в) предоставить в Банк России справку-уведомление из налогового органа;
г) предоставить в Банк России с правку-разрешение из антимонопольного органа;
д) все вышеуказанное.
3. Учредителями банка не могут быть:
а)унитарное предприятие;
б) физическое лицо;
в) юридическое лицо;
г) некоммерческая организация;
д) верны «а» и «г»;
е) верны «б» и «г».
4. Генеральная лицензия дает банку право:
а) вести всех банковских операций;
б) осуществлять все банковские операции в любой валюте;
в) открывать свои подразделения за границей РФ;
г) привлекать средства частных лиц;
д) покупать доли в банках-нерезидентах.
5. Учредители кредитной организации не имеют право выходить из состава участников:
а) два года;
б) один год;
в) три года;
г) полгода;
д) неограниченное время.
6. Неденежная часть уставного капитала банка при создании может составлять:
а) максимум 20%;
б) максимум 10%;
в) максимум 25%;
г) максимум 5%;
д) нет верного ответа.
7. Банковская лицензия выдается:
а) бессрочно;
б) на три года;
в) на пять лет;
г) на срок, указанный в лицензии;
д) на один год.
8. Лицензию, дающую банку право на работу со средствами физических лиц выдает:
а) Банк России;
б) Агентство страхования вкладов;
в) совместно Банк России и Агентство страхования вкладов;
г) Банк России после проверки соискателя Агентством страхования вкладов.
9. Генеральная банковская лицензия может быть получена кредитной организацией:
а) сразу при оплате необходимой для этого величины уставного капитала;
б) только через два года успешной деятельности при соблюдении необходимых для этого требований;
в) только через пять лет успешной деятельности при соблюдении необходимых для этого требований;
г) сразу после оплаты необходимой для этого величины уставного капитала и при наличии гарантии, выданной зарубежным банком;
д) сразу по представлении в территориальное управление бизнес-плана.
10. Для получения лицензии на осуществление операций в иностранной валюте банк должен предоставить следующие документы:
а) данные о соответствующем уровне профессиональной подготовки работников;
б) справку о наличии подготовленных помещений;
в) копию письма зарубежного банка о согласии подписать корреспондентские отношения;
г) данные о наличии необходимых программных продуктов;
д) все перечисленное выше.
11. Среди основных этапов управления банком можно выделить следующие:
а) анализ, прогнозирование, контроль;
б) анализ, планирование, регулирование, контроль;
в) анализ, прогнозирование, планирование, регулирование, мониторинг, контроль;-
г) планирование, анализ, контроль;
д) планирование, регулирование, контроль.
12. Банк России принимает решение о лицензировании кредитной организации:
а) самостоятельно;
б) с учетом рекомендаций Министерства экономического развития и торговли Российской Федерации (Минэкономразвития России);
в) совместно с Федеральной налоговой службой Российской Федерации (ФНС России);
г) совместно с Минфином России.
13. Учредителем кредитной организации может быть:
а) любое юридическое лицо;
б) любое физическое лицо;
в) любое юридическое или физическое лицо;
г) только юридические и физические лица, удовлетворяющие определенным требованиям.
14. В составе учредителей банка не могут быть:
а) юридические лица, зарегистрированные в офшорных зонах;
б) иностранные юридические лица, ведущие бизнес в Российской Федерации;
в) юридические лица, чей бизнес ориентирован на оказание финансовых услуг;
г) юридические лица, специализирующиеся на торговых операциях.
15. Банк России предъявляет следующие требования к источникам средств, вносимым учредителями в уставный капита банка:
а) они могут быть привлечены учредителем на рынке капиталов;
б) они могут быть привлечены посредством банковского кредита;
в) они могут быть привлечены от партнеров учредителей;
г) они должны быть исключительно собственными средствами учредителей.
16. В учредительном договоре обязательно должны содержаться следующие сведения, за исключением сведений:
а) о порядке совместной деятельности учредителей;
б) порядке внесения учредителями вкладов в уставный капитал банка;
в) порядке определения долей каждого учредителя в уставном капитале;
г) порядке принятия решений учредителями.
17. Устав будущей кредитной организации должен содержать:
а) распределение обязанностей учредителей;
б) сведения о системе органов управления кредитной органи-
зации;
в) данные об учредителях;
г) сведения о порядке принятия решений органами управле-
ния кредитной организации.
18. При создании кредитная организация может получить лицен-
зию, дающую право на осуществление:
а) операций в рублях со средствами физических лиц;
б) операций в иностранной валюте со средствами физических
лиц;
в) операций в рублях со средствами юридических лиц;
г) операций в рублях и иностранной валюте со средствами фи-
зических и юридических лиц.
19. При создании кредитной организации учредители могут вно-
сить в уставный капитал:
а) только денежные средства;
б) только денежные средства и здание (помещение);
в) только денежные средства и имущество в неденежной фор-
ме согласно перечню, утвержденному Банком России;
г) денежные средства, здание (помещение), имущество в не-
денежной форме.
20. Банк России предъявляет определенные требования к будущим
руководителям кредитной организации, в том числе:
а) о наличии у кандидатов высшего образования;
б) наличии у кандидатов высшего экономического образова-
ния;
в) наличии у кандидатов высшего юридического образования;
г) наличии у кандидатов высшего экономического или юриди-
ческого образования и опыта руководящей работы в банке.
21. Документы, представляемые соискателями-учредителями в Тер-
риториальное управление Банка России, подписывает:
а) самый крупный учредитель;
б) лицо, уполномоченное собранием учредителей;
в) председатель совета директоров (наблюдательного совета);
г) главный бухгалтер.
22. К внешней организационной структуре банка не относятся:
а) филиалы;
б) кредитно-кассовые и дополнительные офисы.
в) представительства;
г) департаменты;
д) все перечисленное.
23. Такой принцип организации коммерческого банка, как прин-
цип соответствия поставленным целям, означает, что в струк-
туре банка должны быть подразделения:
а) кредитное;
б) депозитное;
в) расчетное и касса;
г) маркетинговое;
д) ответственные за прибыльность банковских операций.
24. Принцип иерархии властных полномочий применительно к ком-
мерческому банку предполагает, что:
а) руководители среднего звена достаточно самостоятельны
в принятии решений;
б) руководители среднего звена подчиняются только предсе-
дателю правления банка;
в) в банке создана система строгого оперативного соподчине-
ния руководителей разных уровней;
г) внутренний контроль организован снизу вверх;
д) внутренний информационный поток направлен сверху вниз.
25. Организационное построение коммерческого банка с учетом
принципа обеспечения контроля означает, что:
а) банк выполняет обязательство подтверждать достоверность
данных своей отчетности внешними аудиторскими заклю-
чениями;
б) в банке организована система внутреннего аудита;
г) создана система эффективного внутреннего контроля;
д) верны пункты «а» и «б».
26. На организационную структуру коммерческого банка оказы-
вают воздействие следующие факторы:
а) связанные исключительно с избранной банком коммерче-
ской стратегией;
б) обусловленные наличием спроса на те или иные банковс-
кие услуги;
в) вызванные наличием или отсутствием доступа к современ-
ным банковским технологиям;
г) все вышеперечисленное верно;
д) все вышеперечисленное неверно.
27. Общие вопросы управления находятся в ведении:
а) совета банка;
б) правления банка;
в) администрации банка;
г) отдела кадров.
28. Коммерческая деятельность банка включает:
а) лишь те виды деятельности, которые позволяют банку зара-
батывать деньги;
б) все виды деятельности, благодаря которым генерируются до-
ходы;
в) то, что указано в пункте «а», плюс деятельность по текуще-
му бюджетированию;
г) то, что указано в пункте «б», плюс деятельность по страте-
гическому планированию.
29. Ревизионная комиссия осуществляет:
а) операционный внутренний аудит;
б) контроль исполнения текущего бюджета банка;
в) надзор за честностью отдельных банковских работников;
г) контроль соблюдения утвержденной сметы расходов банка.
30. Кредитное управление банка ответственно:
а) лишь за оформление кредитных договоров;
б) за все операции, связанные с кредитованием и погашением
ссуд;
в) размещение имеющихся избыточных резервов;
г) поиск и привлечение дополнительных ресурсов.
31. Представительство банка открывается для того, чтобы:
а) выполнять некоторые банковские операции;
б) выполнять рекламную функцию;
в) устанавливать связи и налаживать контакты;
г) проводить валютные операции;
д) верно все перечисленное.
32. Дополнительный офис банка создается для выполнения:
а) отдельных банковских операций (имеет отдельный баланс);
б) представительских целей, не имеет отдельного баланса;
в) выполнения отдельных банковских операций (не имеет от
дельного баланса);
г) рекламных целей банка;
д) проведения валютных операций.
33. Служба внутреннего контроля:
а) должна быть только в крупных банках (с размером капита-
ла более 5 млн евро);
б) не обязательна, а рекомендуется для создания;
в) обязательна для деятельности любого банка;
г) должна создаваться на определенный срок при проверке го-
довой отчетности;
д) выполняет те же функции, что и служба внутреннего ауди-
та банка.
34. Высшим органом управления банком является:
а) совет директоров;
б) правление банка;
в) собрание участников;
г) ревизионная комиссия;
д) председатель правления банка.
35. Филиал кредитной организации может осуществлять:
а) все операции, указанные в банковской лицензии кредитной
организации;
б) часть операций, которые указываются в Положении о созда-
нии банка и разрешены общей лицензией;
в) часть операций, на которые даст разрешение Банк России;
г) те операции, на которые им будет получена лицензия;
д) представительские функции.
36. Сбор за открытие филиала кредитной организации составляет:
а) 0,1% от величины уставного капитала;
б) 100 МРОТ;
в) 1000 МРОТ;
г) 0,1% от величины капитала;
д) 0.
37. Из перечисленного ниже к целям внутреннего контроля не от-
носится:
а) достоверность, полнота, объективность и своевременность
составления и представления финансовой, статистической
и иной отчетности;
б) соблюдение нормативных правовых актов, стандартов само-
регулируемых организаций, норм учредительных и внутрен-
них документов банка;
в) контроль деятельности клиентов банка;
г) недопущение вовлечения банка и его служащих в противо-
правную деятельность;
д) недопущение нарушения величины обязательных нормативов.
ТЕМА 5 СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1. Капитал банка считается достаточным в зависимости:
а) от структуры его пассивов;
б) объема и качества его активов;
в) резервных требований;
г) качества управления;
д) его абсолютной величины;
е) верны пункты «б» и «д».
2. При определении достаточности собственного капитала банка учитываются:
а) доля выданных банком кредитов в валюте баланса;
б) доля долговых ценных бумаг, эмитированных банком;
в) доля привлеченных банком депозитов;
г) доля рисковых активных операций;
д) доля инвестиций в производные инструменты.
3. Соотношение между основным и дополнительным капиталом
коммерческого банка должно составлять:
а) не менее 20%;
б) не менее 100%;
в) не менее 80%;
г) не более 50%;
д) не более 150%;
е) иной вариант ответа.
4. Привилегированные акции банка отличаются от обыкновен-
ных тем, что они:
а) менее рискованны;
б) более ликвидны;
в) приносят больший доход;
г) позволяют участвовать в управлении;
д) могут быть обменены на другие ценные бумаги.
5. В состав дополнительного капитала банка входят:
а) стоимость обыкновенных акций;
б) стоимость привилегированных акций;
в) резервный фонд;
г) нераспределенная прибыль;
д) отзывные привилегированные акции.
6. В состав дополнительного капитала банка могут включаться
долговые обязательства банка в форме:
а) привлеченных межбанковских кредитов;
б) публично размещенных долгосрочных облигаций;
в) субординированных займов;
г) выпущенных банком собственных векселей;
д) проданных банковских сертификатов.
7. Укажите, какую функцию не выполняет собственный капитал
коммерческого банка:
а) страховую;
б) оперативную;
в) контрольную;
г) регулирующую;
д) развития.
11. Размер резервного фонда банка должен быть:
а) 25% от уставного капитала банка, созданного в форме ООО;
б) не менее 20% от собственных средств банка, созданного
в форме АО;
в) определен уставом конкретного банка в любом предпочтительном для него размере;
г) не менее 15% от уставного капитала банка, созданного в фор- ме АО;
д) не менее 5% от уставного капитала банка, созданного в форме АО.
12. Соотношение между основным (ОК) и дополнительным капиталом (ДК) должно быть:
а) ОК = ДК;
б) ОК ≥ К;
в) ОК ≤ К;
г) ОК<ДК;
д) любым.
13. Средства резервного фонда должны использоваться:
а) на покрытие убытков отчетного года;
б) выплату дивидендов по акциям банка;
в) выплату процентов, начисленных по вкладам;
г) увеличение уставного капитала;
д) материальное поощрение сотрудников.
14. Фонды банка формируются за счет:
а) привлеченных средств;
б) средств Банка России;
в) прибыли;
г) уставного капитала;
д) всего вышеперечисленного.
15. Акционерный банк для привлечения заемных средств решает прибегнуть к выпуску облигаций. Банк имеет на это право:
а) если он не выпускал депозитные сертификаты;
б) если акционеры оплатили не менее 50% уставного капитала банка;
в) только после полной оплаты акционерами всех размещенных банком акций;
г) выпуск облигаций акционерному банку запрещен.
16. В соответствии с действующим законодательством банк, созданный в форме общества с ограниченной ответственностью, прибегать к выпуску акций:
а) имеет право;
б) не имеет права;
в) может с разрешения Банка России;
г) нет верного ответа.
17. Акционерный коммерческий банк выплатил дивиденды по своим акциям юридическим лицам депозитными сертификатами на предъявителя сроком обращения шесть месяцев. Действия
банка:
а) законны;
б) незаконны;
в) законны, если такие действия предусмотрены уставом банка;
г) допустимы в исключительных случаях.
18. При формировании уставного капитала коммерческого банка средства местного бюджета:
а) не могут быть использованы;
б) могут;
в) могут быть использованы с разрешения органа исполнительной власти субъекта РФ;
г) могут быть использованы на основании решения представительного органа местного самоуправления.
19. Держателем контрольного пакета акций Сбербанка России является:
а) Минфин России;
б) Правительство РФ;
в) ЦБ РФ;
г) большое количество акционеров, ни один из которых не обладает контрольным пакетом;
д) Сбербанк России не является акционерным банком.
21. Критерии определения достаточности собственного капитала устанавливаются:
а) национальными регулирующими органами;
б) международными стандартами банковской деятельности;
в) Банком России;
г) Банком международных расчетов;
д) Базельским комитетом глав центральных банков.
22. Нематериальная часть уставного капитала банка может составлять:
а) 10%;
б) 15%;
в) 20%;
г) 25%;
д) определяется в уставе банка.
23. Стоимость взносов учредителей банка в его уставный капитал в виде объектов недвижимости определяется:
а) Банком России;
б) учредителями банка по взаимному согласованию;
в) Бюро технической инвентаризации по остаточной стоимости;
г) независимым оценщиком объектов недвижимости;
д) нет верного ответа.
24. Стоимость торговой марки банка (бренда), включаемая в размер его уставного капитала:
а) определяется на общем собрании учредителей;
б) исходя из затрат на регистрацию торговой марки;
в) исходя из рыночной капитализации банка;
г) с учетом деловой репутации банка;
д) является условной величиной, не поддающейся точной оценке.
25. Увеличить уставный капитал банк может:
а) в любой момент по решению учредителей или собственников;
б) не раньше чем через один год после начала деятельности;
в) только получив разрешение Банка России;
г) не раньше чем через два года после начала деятельности;
д) только на основании решения общего собрания собственников.
26. При расчете основного собственного капитала банка, созданного в форме акционерного общества, не принимаются в расчет привилегированные акции:
а) конвертируемые;
б) обменные;
в) отзывные;
г) кумулятивные;
д) по которым в уставе банка не определен размер дивиденда.
27. При расчете основного собственного капитала банка его величина уменьшается на все ниже перечисленные компоненты, кроме:
а) инвестиций в акции (паи) дочерних и зависимых юридических лиц;
б) непокрытых убытков прошлых лет;
в) расчетных резервов под операции с ценными бумагами с обязательством обратного выкупа;
г) эмиссионного дохода;
д) нематериальных активов за вычетом начисленной амортизации.
28. Дополнительный собственный капитал банка включает все ниже перечисленные компоненты, кроме:
а) части уставного капитала, сформированной за счет капитализации прироста стоимости имущества при переоценке;
б) фондов банка, сформированных за счет прибыли текущего
года;
в) резервов на возможные потери по ссудной задолженности;
г) субординированных кредитов (займов).
. ТЕМА 6