Принципы и базовые функции кредита




Кредитные отношения базируются на определённой методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации работы на рынке ссудных капиталов. Постепенно складываясь и совершенствуясь, принципы кредитования нашли отражение в общегосударственном и международном кредитных законодательствах.

Возвратность кредита.

Принцип смыкается с рациональностью поведения хозяйствующих субъектов. Ссудополучателю не подарили деньги, а дали взаймы. Разумеется, ссуду необходимо вернуть. На других началах кредит развиваться не может. Практически в соответствии с условиями кредитного договора ссуда погашается заёмщиком путём перечисления соответствующей суммы денежных средств на счёт кредитной организации, что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов как необходимое условие продолжения уставной деятельности кредитора.

Принцип возвратности кредита получает развитие и конкретизацию через связанный с ним принцип срочности. Срок возврата кредита фиксируется в кредитном договоре сторон. Нарушение срока является для кредитора достаточным основанием для применения к заёмщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке – предъявления финансовых требований в судебном порядке.

Частичным исключением из этого правила являются так называемые онкольные ссуды, срок погашения которых в кредитном договоре изначально не указывается.

Платность кредита.

Практическое выражение принцип находит в факте установления величины процента в пользу кредитора. Прибыль, полученная заёмщиком и частично вменяемая кредитным ресурсам, распадается на процент и предпринимательский доход. Ставка процента в пользу кредитора устанавливается по договорённости сторон, исходя из условий конъюнктуры на финансовом рынке.

Принцип платности кредита играет очень важную регулирующую роль в экономике. Он обеспечивает одновременно:

· перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;

· регулирование производства и обращения путём распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом, международном уровнях;

· на кризисных этапах развития экономики – антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка и кредитов самих банков.

Ставка (или норма) ссудного процента определяется как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита. Ставка процента выполняет функции цены кредитных ресурсов, цены, по которой сегодняшние деньги обмениваются на будущие деньги. При «перегреве» конъюнктуры ставка процента повышается. При вялой конъюнктуре она снижается.

Платность кредитных ресурсов приводит в действие мотивационный механизм наиболее эффективного использования заёмных средств. Рыночная ставка процента влияет на границы эффективности инвестиционных проектов.

Осознавая большую роль кредитного регулирования в преодолении циклических колебаний, государство вместе с центральным банком проводит политику дорогого или дешёвого кредита.

Обеспеченность кредита.

Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора в случае нарушения заёмщиком обязательств по кредитному договору. Для реализации принципа используются ссуды под залог и под финансовые гарантии. Залог (англ. pledge) – имущество или другие ценности, служащие обеспечением займа. В случае неисполнения должником обязательства кредитор имеет преимущественное право удовлетворить своё требование из стоимости заложенного имущества.

В России кредит под залог имеет очень большое значение для снижения риска кредитования для банков и других кредитных организаций. Роль залогового кредита всегда растёт на этапе кризисного развития экономики. Чаще всего заёмщики претендуют на кредит под залог ценных бумаг – государственных и корпоративных. К сожалению, надёжность ценных бумаг, обращающихся на нашем финансовом рынке, вызывает резонные опасения со стороны кредиторов.

Целевой характер кредита распространяется на большинство видов кредитных операций и способствует укреплению финансовой дисциплины. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды. Нарушение обязательства по целевому использованию кредита может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного ссудного процента.

Дифференцированный характер кредита предполагает избирательный подход со стороны кредитной организации к различным категориям заёмщиков. При этом ни один заёмщик не дискриминируется, но некоторые получают режим кредитования более выгодный. Реализация принципа, с одной стороны, является частью финансовой стратегии кредитных организаций, с другой стороны – зависит от государства. В России очень важно создать льготный режим кредитования для предприятий малого бизнеса, фермерских хозяйств, развития ипотеки в жилищном строительстве.

За кредитом закреплены важнейшие функции, имеющие большое практическое значение. Первая функция – перераспределительная. Через ссудную сделку кредитор в состоянии передать заёмщику во временное пользование деньги или товарно-материальные ценности. В обоих случаях перераспределяется стоимость. Перераспределение стоимости может происходить по территориальному и отраслевому признакам.

Средства, аккумулируемые банками, теряют ведомственный характер, перераспределяются между самыми разными отраслями и регионами. На народно-хозяйственном уровне в рамках совокупного кругооборота стоимости её движение воплощается в перераспределении посредством кредита валового продукта, национального дохода.

Перераспределение может являться продолжением процесса реализации. При коммерческой форме кредита предприятие-поставщик реализует свою продукцию на условиях предоставления покупателю права отсрочки платежа. Сделка оформляется векселями – долговыми расписками. В принципе сделка может осуществляться и часть осуществляется без участия банков – посредников, занятых учётом векселей, т. е. их покупкой с дисконтом (скидкой в свою пользу).

Коммерческий кредит сопровождается отраслевым, межотраслевым, территориальным перераспределением средств и выступает важным фактором экономического роста реального сектора за счёт внутрисекторных накоплений.

Второй функцией кредита выступает замещение действительных денег кредитными операциями. Перечисление денег с одного счёта на другой с использованием безналичных расчётов за товары и услуги, зачёт взаимной задолженности с перечислением только сальдо (ненулевого остатка) взаимных зачётов открывают возможность сократить налично-денежные платежи, улучшить структуру денежного оборота.

 



Поделиться:




Поиск по сайту

©2015-2024 poisk-ru.ru
Все права принадлежать их авторам. Данный сайт не претендует на авторства, а предоставляет бесплатное использование.
Дата создания страницы: 2017-12-07 Нарушение авторских прав и Нарушение персональных данных


Поиск по сайту: