Экономическая оценка эффективности РЕКОНСТРУКЦИИ КОТЕЛЬНОЙ
Изм. |
Лист |
№ докум. |
Подпись |
Дата |
Лист |
ЭА52.026000.000 ПЗ |
Затраты на реконструкцию котельной
В связи с реконструкцией котельной №1 МУП ПУЖКХ Аургазинского района необходимо провести расчет экономической эффективности такого совершенствования теплового пункта. Зачастую, критерием оценки экономической эффективности того или иного варианта модернизации теплового пункта и тепловой сети является определение срока окупаемости затрат.
Для расчетов необходимо руководствоваться следующими критериями:
-при реконструкции котельной осуществлялся демонтаж теплотрассы;
-замена семи котлов КСВ-1,86 на три котла RS-D 5000 (один резервный);
-замена системы химводоподготовки на систему магнитной водоподготовки и очистки;
Затраты на реконструкцию котельной определим по формуле
Ср.кот.=См.+Сдем+Смонт+Ссб.н+Соп., | (5.1) |
где См. – стоимостьматериалов и оборудования, руб.;
Сдем – стоимость демонтажных работ, руб.;
Смонт – стоимость монтажных работ, руб.;
Ссб.н – полная заработная плата (с начислениями) производственных рабочих, занятых на реконструкции котельной, руб.;
Соп – общепроизводственные накладные расходы, руб.
Затраты на монтажоборудования котельной рассчитаем по формуле[руб]
Смонт=Спр.н+Смз | (5.2) |
где Спр.н – заработная плата производственных рабочих, занятых на монтаже оборудования, руб.;
Изм. |
Лист |
№ докум. |
Подпись |
Дата |
Лист |
ЭА52.026000.000 ПЗ |
запорная арматура и т.д.), руб.
Полную заработную плату производственных рабочих Cпр.н, занятых на монтажных работах определим по формуле
Спр.н= Спр+Сд+Ссоц, | (5.3) |
где Спр и Сд – основная и дополнительная заработная плата производственных рабочих, руб.;
Ссоц – начисления по социальному страхованию, руб.
Основную заработную плату производственных рабочих Cпр определим по формуле
Спр =tср×Сч×Кд, | (5.4) |
где tср – средняя трудоёмкость отдельных операций монтажных работ, чел-ч.;
Сч – часовая ставка рабочих, руб.;
Kд – коэффициент, учитывающий доплаты к основной зарплате, равный 1,025…1,030.
Принимаем Кд = 1,03.
При проведении сварочных работ основная заработная платапроизводственных рабочих Cпр составит
Спр = руб.
При проведении крепежных работ платапроизводственных рабочих Cпр составит
Спр = 180 ∙ 166 ∙ 1,03 = 30776,4 руб.
Заработная плата рабочих, заняты на пуско-наладочных работах составит
Спр = 132 ∙ 193 ∙ 1,03 = 26240,4 руб.
Расчеты заработной платы рабочих, занятых на подсобных видах работ
Изм. |
Лист |
№ докум. |
Подпись |
Дата |
Лист |
ЭА52.026000.000 ПЗ |
Таблица 5.1 Основная заработная плата подсобных рабочих занятых на монтажных работах.
Наименование | Трудоемкость работ, чел-ч. | Количество | Спр, руб. |
Транспортировка оборудования и расходных материалов | 2224,8 | ||
Разметка и подготовка монтажных площадок | |||
Подготовка и настройка инструмента | |||
Итого | 6344,8 |
Дополнительную заработную плату Cд определим по формуле[руб]
Сд= | (5.5) |
Сд = руб.
Начисления по социальному страхованию Cсоц определим по формуле:
Ссоц=Rсоц×(Спр+Сд)/100, | (5.6) |
где Rсоц – процент отчислений на социальное страхование, %.
В настоящее время Rсоц =14%.
Ссоц =14×(95547+9554,7)/100=14714,2 руб.
Тогда полная заработная плата составит
Спр.п =95547+9554,7+14714,2=119815,9 руб.
Стоимость материалов для монтажных работ включают:
- стоимость трех котлов RS-D 5000 – 3520800 рублей;
- стоимость установки магнитной водоподготовки -60000 рублей;
Изм. |
Лист |
№ докум. |
Подпись |
Дата |
Лист |
ЭА52.026000.000 ПЗ |
-стоимость трех горелок Riello RS 500/M-2281887 рублей;
-стоимость шести напорометров НПМ52УЗ- 7482 рублей;
-стоимость устройства защиты УЗС-24- 65736 рублей;
Общая стоимость материалов для монтажных работ составляет 5944238 рублей. Общая стоимость монтажных работ составит соответственно 6064053,9 рублей.
По аналогичной методике осуществляем расчет заработной платы на демонтажные работы (таблица 5.2).
Спр = руб.
Заработная плата рабочих, заняты на сортировочных работах составит
Спр = 276∙ 193 ∙ 1,03 =54866 руб.
Таблица 5.2 Основная заработная плата подсобных рабочих, занятых на демонтажных работах.
Наименование | Трудоемкость работ, чел-ч. | Количество | Спр, руб. |
Демонтаж устаревшего оборудования | 87360,5 | ||
Транспортировка оборудования и расходных материалов | 5191,2 | ||
Утилизация демонтированного оборудования | |||
Разметка и подготовка демонтажных площадок | |||
Подготовка и настройка инструмента | |||
Итого | 15800,2 |
Изм. |
Лист |
№ докум. |
Подпись |
Дата |
Лист |
ЭА52.026000.000 ПЗ |
Сд = руб. (5.7)
Начисления по социальному страхованию Cсоц определим по формуле:
Ссоц=Rсоц×(Спр+Сд)/100, | (5.8) |
где Rсоц – процент отчислений на социальное страхование, %.
В настоящее время Rсоц =14%.
Ссоц =14×(431971,+43197,18)/100=66523,5 руб.
Тогда полная заработная плата составит [руб]
Спр.п =431971+43197,18+66523,5=541692,5 руб.
Стоимость расходных материалов при демонтажных работах (электроды, карбид, отрезные круги, кислород) согласно принятым нормативам предприятия составляют 41680 рублей.
Общие затраты на выполнение демонтажных работ составят - 583372,5 рублей[13].
Общепроизводственные накладные расходы Cоп на реконструкцию котельной:
, | (5.9) |
где С’пр – основная заработная плата рабочих, участвующих в монтажно-демонтажных работах, руб.;
Rоп – процент общепроизводственных расходов, равный 15%.
руб.
Тогда общие затраты на реконструкцию составят:
Квл= Ср.кот =6739652,5 руб.
Изм. |
Лист |
№ докум. |
Подпись |
Дата |
Лист |
ЭА52.026000.000 ПЗ |
Сравнительную экономическую оценку для базового варианта теплопункта и после реконструкции определим по формуле
Эср = 3δ-3н, (5.10)
где 3δ,3н- соответственно эксплуатационные затраты при использовании оборудования по базовому и новому вариантам.
Эксплуатационные затраты складываются из отчислений на амортизацию оборудования, реновацию (его техническое обслуживание и ремонт), а также на сопутствующие расходные материалы и энергию.
3б= Стопл+ Сэл+Саморт+Срен+Срасх, рублей (5.11)
Где: Стопл- стоимость топлива, расходуемой котельной, рублей;
Сэл- стоимость электроэнергии, расходуемой котельной, рублей;
Саморт- стоимость амортизационных отчислений котельной №1, рублей;
Срен- стоимость ренновационных отчислений котельной №1, рублей;
Срасх- стоимость расходных материалов, рублей.
Согласно данным предприятия отчисления на амортизацию оборудования в год составляли (18% от стоимости оборудования 5000000 рублей) -900000рублей.
Ежегодные отчисления на реновацию составляли 500000 рублей. Стоимость потребляемой электроэнергии, топлива, воды и сопутствующих расходников ежегодно составляли около 24011000 рублей. Эксплуатационные затраты котельной без учета фонда заработной платы в базовом варианте составят: 3δ= 25411000 рублей.
3н= Стопл+ С/эл+С/аморт+С/рен+С/расх (5.12)
где:Стопл- стоимость топлива, расходуемой котельной, рублей;
С/эл-стоимость электроэнергии, расходуемой котельной, рублей;
Изм. |
Лист |
№ докум. |
Подпись |
Дата |
Лист |
ЭА52.026000.000 ПЗ |
С/рен- стоимость ренновационных отчислений котельной №1, рублей;
С/расх - стоимость расходных материалов, рублей.
Планируемая ежегодная стоимость потребления газа двумя основными котлами RS-D 5000 составит [руб]
Стопл =n×D×N×C, (5.13)
где: n-количество котлов, шт;
D-количество дней работы котлов;
N-суточное потребление топлива, т м3;
C-цена 1 м3топлива(природный газ), руб.
Соответственно получим:
Стопл= 2×210×12,4 т м3×2,73=14217000 рублей.(5.14)
По аналогичной методике определяем расчетное потребление электроэнергии, которое составляет 110880 кВт, что соответствует стоимостиС/эл =303422 рублей. Планируемая годовая стоимость воды и расходных материалов составит 54800 рублей.
Отчисления на амортизацию нового оборудования составят:
С/аморт=0,18×5944238= 1069962,84 рублей. (5.15)
Отчисления на реновацию нового оборудования
С/рен= 0,1×5944238=594423,8рублей. (5.16)
Ежегодные эксплуатационные затраты составят после реконструкции 3н =16184808,64 рублей.
Тогда:
Эср = 3δ-3н =25411000 - 16184808=9226191,рублей в год. (5.17)
Экономическая эффективность достигается за счет снижения количества потребителей тепла, меньших отчислений на поддержание сети в технически исправном состоянии и меньшего количества потребляемых расходных материалов.
Изм.
Лист
№ докум.
Подпись
Дата
Лист
5.3 Определение годового экономического эффекта. ЭА52.026000.000 ПЗ
Годовой экономический эффект ∑С определяется по выражению
ΣС = ПЗ1 - ПЗ2, | (5.18) |
где ПЗ1 - приведенные затраты при эксплуатации базового варианта котельной, рублей;
ПЗ2 - приведенные затраты при эксплуатации котельной после реконструкции, рублей.
ПЗ=3+Ср.п+0,15 × Квл, рублей (5.19)
Где: 3- эксплуатационные затраты, руб;
Ср.п= 3473610 рублей (по данным, предоставленным предприятием)-заработная плата;
К- капиталовложения, руб;
Тогда получим:
Пз1 =25411000+3473610+ 0,15 ×0=28884610 рублей;
ПЗ2= 16184808,64+3473610+ 0,15 ×6739652,5 =20669366,5 рублей.
Подставляя значения, получим:
ΣС = 20228000 – 9174147,8 = 8215243,5 рублей.
Срок окупаемости проекта Т (в годах) определяется по выражению:
, | (5.20) |
где Ср.кот – капитальные вложения (общие затраты на реконструкцию), рублей.
Подставляя значения, получим
года.
Рассчитанные значения технико-экономических показателей сводим в таблицу 5.3
Изм. |
Лист |
№ докум. |
Подпись |
Дата |
Лист |
ЭА52.026000.000 ПЗ |
Наименование показателя | Значение показателя |
Объем капитальных вложений, тыс. руб. | 6739,65 |
Приведенные затраты, тыс.руб.: В базовом варианте - После реконструкции - | 28884,61 20669,37 |
Годовой экономический эффект, тыс. руб. | 8215,24 |
Срок окупаемости проекта, лет | 0,82 |
Согласно приведенным расчетным данным получаем, что в результате реконструкции котельной несмотря на достаточно весомые капитальные вложения в размере 6739,65 рублей получен годовой экономический эффект – 8215,24 рублей. Срок окупаемости капитальных вложений составляет всего 0,82 года. Указанные цифры бесспорно указывают на целесообразность представленного в дипломной работе проекта реконструкции котельной №1 МУП ПУЖКХ Аургазинского района.