АНАЛИТИЧЕСКАЯ ЗАПИСКА О ПОКАЗАТЕЛЯХ ПО ТРУДУ
НА ОАО «ОМСКШИНА» ЗА 2008- 2009 гг.
Выполнила студентка
группы ЭП-615
Гофман Алена Аркадьевна
Омск 2010
Оглавление
Объем производства. 3
Численность персонала. 4
Производительность труда рабочих. 6
Анализ фонда заработной платы.. 7
Анализ средней заработной платы.. 8
Мероприятия. 10
Объем производства
Таблица 1
Показатели объема производства
| Год | Тыс. рублей | Штук | Тонн |
| Абс. изменение | -291011 | -1430100 | -8755 |
| Троста, % | 95,66 | 72,58 | 94,92 |
| Тприроста, % | -4,32 | -27,42 | -5,08 |
Анализ данных показал, что объем производства в 2008 году снизился на 291011 тыс. рублей (с 6703638 до 6412627), или 1430100 (27,42%) штук, или 8755 (5,08) тонн. Эти изменения связаны со снижением производительности труда и с уменьшением численности вспомогательных работ.
Как видно из рисунка, объем производства (тыс. руб.) снизился в 2009 году на 4,34%, штук- 27,42%, а в тоннах на 5, 08%
Численность персонала
Таблица 2
Доля персонала по категориям
| Год | Доля по категориям, % | |
| Численность всего | 100,00 | |
| В том числе ППП | 94,93 | |
| Рабочие | 85,85 | |
| Из них- основные | 43,52 | |
| Вспомогательные | 56,48 | |
| Служащие | 14,14 | |
| Непромышленная группа | 5,07 | |
| Численность всего | 100% | |
| В том числе ППП | 95,74 | |
| Рабочие | 85,15 | |
| Из них- основные | 43,61 | |
| Вспомогательные | 56,39 | |
| Служащие | 14,85 | |
| Непромышленная группа | 4,26 (338 чел.) |
В структуре ППП в 2009 году, как и в 2008, рабочие составляют 85%. А доля вспомогательных рабочих превышает долю основных и составляет 56%.
Таблица 3
Темпы роста численности персонала
| Темп роста,% | |
| Численность всего | 90,9 |
| В том числе ППП | 91,6 |
| Рабочие | 90,9 |
| Из них- основные | 91,1 |
| Вспомогательные | 90,7 |
| Служащие | 96,2 |
| Непромышленная группа | 76,5 |
Изменения мы видим во всех категориях персонала, за исключением непромышленной группы. Но на лицо снижение численности. Общая численность, как и численность рабочих, снизилась на 9,1%, а наибольшее изменение в структуре численности мы видим у вспомогательных рабочих – 9,3%.
Производительность труда рабочих
Таблица 4
Показатели производительности труда
| Год | Тыс. руб. | Шт. | Тн. |
| 942,71 | 733,47 | 24,26 | |
| 892,36 | 585,82 | 25,34 | |
| Абс. изменение | 50,35 | 147,65 | -1,08 |
| Троста, % | 94,66 | 79,87 | 104,45 |
| Тприроста,% | -5,34 | -20,13 | 4,45 |
Несмотря на то, что показатели производительности труда в тоннах незначительно уменьшились, в денежном и количественном выражении они снизились на 5,34% и 20,13% соответственно.
Анализ фонда заработной платы
Таблица 5
Показатели фонда заработной платы, млн. руб.
| 1 кв | 2 кв | 3 кв | 4 кв | год | |
| 58,3 | 57,9 | 61,4 | 60,7 | 238,3 | |
| 61,6 | 60,8 | 64,2 | 63,5 | 250,1 | |
| абс. изменение | 3,3 | 2,9 | 2,8 | 2,8 | 11,8 |
| Троста,% | 1,056604 | 1,050086 | 1,045603 | 1,046129 | 1,049517 |
| Тприроста, % | 0,056604 | 0,050086 | 0,045603 | 0,046129 | 0,049517 |
Как видно из таблицы 5 в первом квартале 2009 года по сравнению с тем же периодом 2008 фонд заработной платы увеличился значительнее(3,3 млн. руб.), чем в последующих кварталах(2,9, 2,8, 2,8) и его рост в конце года составил 5 % или 11, 8 мнл.руб.
Анализ средней заработной платы
Таблица 6
Показатели средней заработной платы,
| 1 кв | 2 кв | 3 кв | 4 кв | год | |
| 6663,62 | 6575,81 | 6986,01 | 7108,56 | 6828,86 | |
| 7302,3 | 7472,3 | 8286,33 | 8614,84 | 7887,6 | |
| абс. изменение | 638,68 | 896,49 | 1300,32 | 1506,28 | 1058,74 |
| Троста,% | 1,095846 | 1,136331 | 1,186132 | 1,211897 | 1,155039 |
| Тприроста, % | 0,095846 | 0,136331 | 0,186132 | 0,211897 | 0,155039 |
Анализ средней заработной платы показал, что в первом квартале ее рост составил 10% (на 639), 2- 14%(на 896), 3- 19%(на 1300), 4-21% (на 1506) и всего за год- 15,5% или 1059.
Таблица 6
Структура выплат в июле 2009 г.(тыс. руб.)
| Выплаты за июль 2009 г. | Рабочим | Всему персоналу | Доля затрат, % | |
| рабочим | Всему персоналу | |||
| Рациональные | 36274,3 | 51996,2 | 91,1 | 91,4 |
| Не рациональные | 3537,1 | 4867,5 | 9,8 | 9,4 |
| всего | 39811,4 | 56863,7 | 100,0 | 100,0 |
Наибольшая доля- это рациональные затраты, однако доля нерациональных затрат составляет почти 10%. Это преимущественно затраты на доплаты за сверхурочную работу, доплаты до среднего заработка, доплаты за работу сверх графика и оплата при переводе на нижестоящую должность.
Таблица 8
Анализ темпов роста показателей на предприятии за 2008 - 2009 гг.
| Объем производства | Численность ППП, чел | Производительность трудя | |||||||
| Тр | Тр | Тр | |||||||
| тыс.руб | 0,96 | 0,92 | 809,4 | 1,04 | |||||
| шт. | 0,73 | 629,8 | 498,8 | 0,79 | |||||
| тн | 0,95 | 20,8 | 21,6 | 1,04 |
В целом по предприятию наблюдается увеличение производительности труда в стоимостном выражении на 35.57 тыс. руб. Однако, производительность труда в натуральном выражении заметно снизилась на 130,94 штук, одновременно произошло незначительное увеличение производительности труда в тоннах на 0,75 тонн. Данная ситуация свидетельствует о том, что произошел сдвиг ассортимента, предприятие стало выпускать другую продукцию, которая оказалась более материалоемкой и трудоемкой.
Темп роста ФЗП за 2008 - 2009 год составляет 1,05%, причем по сравнению с 2008 годом, в 2009 году ФЗП вырос на 11.80 млн. руб., что во многом связано с увеличением производительности труда персонала, причем численность персонала сократилась, однако остальные работники стали работать производительнее. Рост производительности труда для любого предприятия, безусловно, является положительным фактором. Увеличение выпуска продукции в единицу времени обычно сопровождается и ростом абсолютной величины суммарной заработной платы сотрудников.
Мероприятия.
1. По численности персонала:
Сократить численность вспомогательных рабочих и увеличить численность основных.
2.Необходимо создание новых производств, для увеличения объемов выпуска продукции.
3.Проанализировать обеспеченность предприятия трудовыми ресурсами.
4.Изучить причины текучести персонала с целью разработки мероприятий по ее последующему устранению.
5. По заработной плате
Путем сокращения нерациональных выплат, увеличить заработную плату.
Ввести новую систему премирования, учитывающую вклад каждого работника.
6.Проанализировать производительность и затраты труда, для выявления факторов, влияющих на фонд оплаты труда.
7. По производительности труда:
Пересмотреть вопросы организации и обслуживания рабочих мест.