|
|
|
|
|
2. Время. Отмывание преступных доходов осуществляется в любой период времени, поскольку местные, национальные и международные трансферты, финансовые и иные сделки, связанные с процессом легализации, реализуются фактически в любое время суток и в любое время года. Разумеется, наиболее интенсивные процессы легализации осуществляются в период официальной работы банков, бирж, пунктов обмена валюты, таможни и других соответствующих организаций, учреждений, предприятий. Временная продолжительность процессов легализации может быть самой различной и зависит от количества этапов этого процесса, от его характера и содержания, числа эпизодов, объединенных единым замыслом и длительностью реализации каждого из них. Кроме того, во временном отношении легализация может осуществляться непрерывно или с различными интервалами. Например, отмывание наркодолларов, осуществлялось главарями колумбийской мафии в рамках операции «Ла-Мина» («шахта») в течение нескольких лет. При этом преступники маскировали прибыль от интенсивного сбыта кокаина как якобы получаемую от продажи золота и драгоценностей, в наиболее респектабельных магазинах США и Европы[9].
Что касается такого элемента криминалистической характеристики отмывания, как время, следует отметить что легализация преступных доходов является продолжаемым преступлением. В связи с этим преступная деятельность носит не одноразовый характер, а продолжается, как правило, на протяжении довольно продолжительного промежутка времени.
В Сан - Франциско (США)проходил судебный процесс по делу бывшего Премьер – министра Украины Павла Лазаренко. Прокуратура Северного округа штата Калифорния обвиняет его в отмывании более 700 млн. долларов через частные американские компании.
Обвинения против Лазаренко насчитывают 53 пункта. Генеральная прокуратура США считает, что обвиняемый Лазаренко, будучи премьером, присвоил 114 млн. долларов, украденных во время проведения сделки между Министерством обороны России и «ЕЭС Украины». Прокуроры США подозревают, что 114 млн. долларов премьер Лазаренко получил в качестве взятки от компании «ЕЭС Украины», которой в то время управляла Юлия Тимошенко, ставшая впоследствии вице – премьером Украины. Прокуратура Северного округа США направила запрос в Генпрокуратуру Украины с просьбой допросить ее в качестве свидетеля.
Лазаренко возглавлял правительство Украины. Лазаренко задержан в Швейцарии по обвинению в финансовых махинациях, но после освобождения из Швейцарской тюрьмы под залог в 3 миллиона долларов он вернулся в Киев.
Швейцарский суд приговорил Лазаренко к 18 месяцам условно за отмывание денег[10].
3. Место легализации преступных доходов - это, прежде всего, банковские и небанковские финансовые учреждения, государственные предприятия и коммерческие фирмы, пункты обмена валюты и торговые предприятия, рестораны, национальная территория отдельных государств, нескольких стран и целых континентов. Особое значение приобретали оффшорные зоны, а также территории, связанные с наиболее интенсивной деятельностью наркомафии, незаконной торговлей оружием, проституцией и т.п. Весьма активное и особенно крупномасштабное отмывание «грязных» денег осуществляется в столицах многих государств, крупных портовых городах, в банковских центрах, где сосредоточены наиболее значительные финансовые учреждения, в том числе и весьма респектабельные. По приведенному выше уголовному делу (операция «Ла Мина»), преступная деятельность по легализации наркодолларов происходила на территориях Колумбии, Боливии, США и даже Франции. При этом, руководители наркомафии вуалировали преступные сверхдоходы денежной выручкой, якобы поступающей от продажи золотых изделий в самых фешенебельных ювелирных магазинах Нью-Йорка, Бостона, Парижа и других городов. Но нередко и «карликовые» государства прекрасно обеспечивают весь процесс отмывания «грязных» денег в границах своей национальной территории. Примером может служить крохотное княжество Лихтенштейн, площадь которого всего лишь около 160 км2. В этой стране действует примерно 65000 банковских учреждений, в которых, по данным Германской федеральной службы разведки (БНД) лишь за последние годы бесследно исчезло, как в «черной дыре», по крайней мере 200 млрд. швейцарских франков[11].
Что касается места легализации преступных доходов, следует отметить, что в последнее десятилетие все большие объемы средств легализуются в игровых мегаполисах, порой специально создаваемых не только для зарабатываения огромных сумм, но и для легализации преступных доходов.
Так, Одним из множества реально действующих мест легализации преступных доходов являются игорные дома. Город Макао – номер три в списке всемирно известных игорных центров: на первом – Монте-Карло, на втором – Лас-Вегас.
Исследуя «место легализации преступных доходов», следует несколько подробнее остановиться на оффшорах. Оффшорные зоны - небольшие государства и территории, проводящие политику привлечения иностранных капиталов путем предоставления специальных налоговых, регистрационных и иных льгот при проведении финансово-кредитных операций с нерезидентами в любой иностранной валюте. Оффшорные зоны разбросаны по всему миру. Среди льгот предоставляемых оффшорами иностранным инвесторам особое значение имеют: отсутствие налога на прибыль, заменяемый ежегодным сбором в 150-1000 долларов; упрощенная процедура регистрации оффшорных компаний, обеспечения анонимности их владельцам, возможность выпуска акций на предъявителя, отсутствие ограничений на вывоз капитала и контроля за управлением и деятельностью учрежденных фирм. Оффшорные зоны (центры) превратились в эффективный инструмент легализации преступных доходов, в криминальные «гавани» для преступных многомиллиардных прибылей[12].
4. Объектами преступного посягательства являются, прежде всего, экономическая безопасность государства, а при дальнейшем развитии анализируемого негативного процесса - безопасность мировой экономической системы. Кроме того, к объектам рассматриваемого преступления, несомненно, относится нормальное функционирование кредитно-финансовой, в том числе и валютной системы страны и небанковских финансовых учреждений. В результате расширяющегося вовлечения всех этих структур в процессы отмывания преступных денег, происходит их последовательная и активная криминализация, а коррупция чиновничества, непосредственно участвующего, либо покровительствующего легализации криминальных доходов, приобретает системный характер.
Следует констатировать, что в последнее время объектом легализации все чаще становятся государственные активы, что непосредственно влияет на экономику и безопасность государства.
… Из материалов уголовного дела:
в Берне (Швейцария) был арестован Евгений Адамов, который возглавлял Минатом РФ. Адамов прибыл в Швейцарию для того, чтобы выяснить, почему заморожен счет его дочери Ирины. На собеседовании в швейцарском суде Адамову был предъявлен ордер на арест, выданный окружным судом Западного округа штата Пенсильвания (США).
Генеральная прокуратура США обвиняет Адамова в хищении 9 миллионов долларов, выделенных Министерством энергетики США на помощь России для улучшения системы безопасности ядерных объектов. Уголовное дело было возбуждено федеральной прокуратурой Питтсбурга (США). Адамов обвиняется по многим пунктам статей США в отмывании денег. Правоохранительные органы США интересуются участием фирмы обвиняемого Адамова в продаже американсим АЭС обогащенного урана из списанных советских боеголовок.
Обвинения связывают с транзакциями, которые осуществлялись в рамках российско – американских программ по ядерной безопасности. Тогда Адамов еще не был назначен министром по атомной энергии, а возглавлял Научно – исследовательский и конструкторский институт энерготехники (НИКИЭТ) имени Доллежаля. Обвиняемый Адамов учредил несколько консалтинговых фирм в России и за рубежом. Эти фирмы получали заказы на исследования, в том числе от различных американских лабораторий, которые в свою очередь подпитывались государственными средствами, выделенными из бюджета Министерства энергетики США на ядерные программы. Обвиняемый Адамов создал в Пенсильвании компанию Energo Pool, через которую американские средства должны были поступать в НИКИЭТ. По фабуле обвинения у американских спецслужб есть основания полагать, что Адамов присвоил часть этих денег и затем легализовал их через организованные им же фирмы.