Текущие годовые расходы инвестора включают в себя материальные расходы, расходы на оплату труда и социальное страхование, амортизацию, прочие расходы.
2.3.1. Расчет материальных расходов (МР):
Таблица 3
Исходные данные для расчета годовых материальных расходов
№ | Наименование показателя | Обозначение | Единица измерения | Значение |
1. | Потребление питьевой воды | ВПпит | м3/сутки | 7,4 |
2. | Потребление технической воды | ВПтехн | м3/сутки | 20,7 |
3. | Стоимость питьевой воды | СВпит | руб./ м3 | 54,02 |
4. | Стоимость технической воды | СВтехн | руб./ м3 | 28,01 |
5. | Стоимость водоотведения | СВО | руб./ м3 | 35,45 |
6. | Стоимость отопления | СО | руб./ м2 | |
7. | Отапливаемая площадь | ПО | м2 | |
8. | Длительность отопительного сезона | ДОС | мес. | |
9. | Стоимость электроэнергии | СЭ | руб./кВт-час | 5,6 |
10. | Установленная мощность | МУ | кВт |
2.3.1.1. Расчет стоимости потребленной питьевой воды за год:
(11),
где
СВППИТ – стоимость потребленной питьевой воды за год, руб.
СВППИТ = 54,02 * 7,4 * 365
СВППИТ =145 908
2.3.1.2. Расчет стоимости потребленной технической воды за год:
(12),
где
СВПТЕХН – стоимость потребленной технической воды за год, руб.
СВПТЕХН = 28,01 * 20,7 * 365
СВПТЕХН = 211 629, 555
2.3.1.3. Расчет стоимости водоотведения питьевой и технической воды за год:
(13),
где
СВО – стоимость водоотведения питьевой и технической воды за год, руб.
СВО= 35,45 * (7,4 + 20,7) * 365
СВО = 363 592,925
2.3.1.4. Расчет стоимости энергопотребления за год:
(14),
где
СЭП – стоимость энергопотребления за год, руб.
СЭП = 5,6 * 40 * 365 * 24
СЭП = 1 962 240
2.3.1.5. Расчет стоимости отопления за год:
(15),
где
СО – стоимость отопления за год, руб.
СО = 42 * 350 * 6
СО = 88 200
МР = СВПпит + СВПтехн +СВО + СЭП + СО (16),
где
МР – стоимость материальных расходов за год, руб.
МР = 145 908 + 211 629, 555 + 363 592,925 + 1 962 240 + 88 200
МР = 2 771 570,48
2.3.2 Расчет расходов на оплату труда (Фонд оплаты труда):
Таблица 4
Исходные данные для расчета годовых расходов на оплату труда
№ | Наименование показателя | Обозначение | Заработная плата, руб./мес./чел. | Количество (Ч), чел. |
1. | Директор | Зд | ||
2. | Бухгалтер | Зб | ||
3. | Расчетчик | Зр | ||
4. | Офис-менеджер | Зом | ||
5. | Главный инженер | Зги | ||
6. | Инженер | Зи | ||
7. | Кассир* | Зк | ||
8. | Охранник** | Зо | ||
9. | Уборщик | Зу | ||
10. | Мойщик автомобилей | Зма | ||
11. | Работники ТО и ТР | Зто,тр | ||
12. | Автоэлектрик | Заэ | ||
13. | Электрик | Зэ | ||
14. | Слесарь-сантехник | Зс-с |
*Зависит от количества въездов-выездов. На каждый въезд-выезд 3 человека в смену.
**Зависит от количества этажей. На каждый этаж 3 человека в смену.
(17),
где
– годовой фонд оплаты труда, руб.
= 573 000 + 330 000 + 372 000
1 275 000 * 12 = 15 300 000
2.3.3. Расчет расходов на страхование:
Таблица 5
Исходные данные для расчета расходов на социальное страхование
№ | Наименование показателя | Обозначение | Единица измерения | Значение |
1. | Ставка страховых взносов, перечисляемых в Пенсионный фонд РФ | ССВПФРФ | % | 22,0 |
2. | Ставка страховых взносов, перечисляемых в фонд социального страхования | ССВФСС | % | 2,9 |
3. | Ставка страховых взносов, перечисляемых в фонд обязательного медицинского страхования | ССВФОМС | % | 5,1 |
4. | Ставка страховых взносов на страхование от несчастных случаев | ССВСНС | % | 0,2 |
2.3.3.1. Расчет страховых взносов в Пенсионный фонд РФ:
(18),
где
– сумма взносов в Пенсионный фонд РФ, руб.
= 15 300 000 * 22 / 100
= 3 366 000
2.3.3.2. Расчет страховых взносов в фонд социального страхования:
(19),
где
– сумма взносов в фонд социального страхования, руб.
= 15 300 000 * 2,9 / 100
= 443 700