Содержание
2.Вводная часть………………………………………………………….….3
3.Анализ положения дел в отрасли………………………………………..3
4. Существо предлагаемого проекта………………………………………3
5. Производственный план………………………………………………....4
6. План маркетинга……………………………………………………....…10
7. Организационный план……………………………………………….…11
8. Оценка риска………………………………………………………….….12
9. Финансовый план………………………………………………….…….13
Выводы……………………………………………………………………...23
Список литературы……………………………………….........…...……...24
Вводная часть.
Суть данного проекта: создать компанию, которая будет заниматься вопросами автоматизации предприятий различных отраслей промышленности. Специалисты ООО «Савтех - автоматика» будут производить комплектование контроллеров, их программирование, а также непосредственный монтаж на объекте заказчика. Планируемый выпуск на первый год – 300 изделий. Данная цифра получена, исходя из расчета, что к услугам нашей компании обратятся порядка 100 предприятий (из расчета –
три контроллера на одно предприятие). Комплектующие для сборки контроллера будут поставляться производителем, компанией «Siemens». Поскольку доставка будет производиться за их счет, в нашей компании отсутствуют затраты на транспортные расходы.
Также в нашей компании есть отдел технической поддержки, который будет производить сервисное обслуживание уже установленных систем.
Анализ положения дел в отрасли.
3.1. Текущая ситуация и тенденция ее развития.
Данное направление деятельности является сейчас одним из востребованных и быстроразвивающихся. Однако спрос на автоматизацию во много раз превосходит предложение, в виду отсутствия надлежащего уровня собственных наукоемких технологий. Несмотря на то, что автоматизация предприятий стоит довольно дорого, окупаемость автоматизированных систем высока. А также автоматизация позволяет во многих случаях исключить риски, связанные с человеческим фактором.
3.2. Потенциальные конкуренты.
Конкурирующих компаний на российском рынке не так уж и много, однако, многие из них на этом рынке уже порядка десяти лет. Несмотря на это наша компания рассчитывает занять свою нишу на этом рынке, благодаря гибкости данной технологии.
3.3. Потенциальные потребители.
Данное направление настолько гибкое, что может охватить почти все отрасли промышленности.
Данная отрасль с техническим прогрессом не перестает развиваться. Появляются более новые, более функциональные системы.
Существо предлагаемого проекта.
Суть данного проекта: создать компанию, которая будет заниматься вопросами автоматизации предприятий различных отраслей промышленности. Специалисты ООО «Савтех - автоматика» будут производить комплектование контроллеров, их программирование, а также непосредственный монтаж на объекте заказчика. Планируемый выпуск на первый год – 300 изделий. Данная цифра получена, исходя из расчета, что к услугам нашей компании обратятся порядка 100 предприятий (из расчета –
три контроллера на одно предприятие). Комплектующие для сборки контроллера будут поставляться производителем, компанией «Siemens». Поскольку доставка будет производиться за их счет, в нашей компании отсутствуют затраты на транспортные расходы.
Также в нашей компании есть отдел технической поддержки, который будет производить сервисное обслуживание уже установленных систем.
4.1. ООО «Савтех - автоматика» будет программировать, в соответствии с техническим заданием, и устанавливать контроллеры на предприятия, а также производить техническую поддержку работоспособности уже установленных систем.
4.2. Офис оборудован всем необходимым оборудованием, имеет просторные хорошо освещенные помещения. Также на территории офиса имеется в наличии склад размером 10 м2.
4.3. В состав АУП входят: гененеральный директор, главный бухгалтер, главный инженер.
В состав ПП входят: инженеры-программисты – 3, монтажники – 2, сервисные инженеры – 2.
4.4. Генеральный директор - Савоськин Сергей Дмитриевич, 1986 г.р., выпускник Московского Автомобильно-дорожного института (государственного технического университета), имеет диплом инженера-электромеханика по автоматизации технологических процессов и производств в строительстве.
Прочие сотрудники фирмы будут также дипломированными специалистами в соответствующих областях.
5. Производственный план.
5.1. Компания будет закупать комплектующие изделия и компании-производителя, далее компоновать их, в соответствии с техническим заданием. Инженеры-программисты запрограммируют контроллеры опять же, в соответствии с техническим заданием. Далее монтажники произведут установку контроллера(-ов) на объекте заказчика, а сервисные инженеры будут осуществлять техническую поддержку.
Таблица 1. Перечень оборудования.
| Наименование оборудования | Количество, шт. | Стоимость за единицу, руб. | Сумма, руб. | Амортизация, руб./год | Аренда, руб./год |
| 1. Системный блок в базовой комплектации | - | ||||
| 2. Монитор | - | ||||
| 3. Прочее дополнительное оборудование для компьютера | - | ||||
| 4. Принтер лазерный, ч/б | - | ||||
| 5. Ноутбук | - | ||||
| 6. Сервер | - | ||||
| Итого: |
Сроки службы: 1.-4. по 3 года, 5. – 2 года, 6. – 4 года.
Общая мощность (с учетом удаленного сервера): 6 кВт
Занимаемая площадь на одно рабочее место: 6 кв.м.
Общая площадь с учетом проходов: 65 кв.м.
Таблица 2. Материалы и комплектующие.
| Наименование | Поставщик | Количество на единицу продукции | Стоимость, руб./шт. | Суммарная стоимость, руб./изделие |
| Процессор | Siemens | |||
| Модуль «ввода-вывода» | Siemens | |||
| Модуль связи | Siemens | |||
| Блок питания | Siemens | |||
| Профильная шина | Siemens | |||
| Программное обеспечение | Siemens | |||
| Итого: |
Основные производственные операции:
1. Разработка схемы контроллера – 5 часов
2. Компоновка элементов, сборка контроллера – 1 час
3. Разработка программы для контроллера – 40 часов
4. Программирование контроллера – 1 час
5. Отладка – 3 часа
Итого суммарное время 50 нормо-часов на 1 изделие.
Планируемый выпуск – 300 изделий в год.
См = 81000*300 = 24300000 руб./год.
5.2. Расчет полной себестоимости изделия.
5.2.1. Расчет переменных затрат.
5.2.1.1. Расчет основной заработной платы основных производственных рабочих.
Численность рабочих:
, где
А год – годовая производственная программа, равная 300 изделиям;
Тр – трудоемкость, равная 50 нормо-часам;
Fэф – годовой эффективный фонд рабочего времени, принятый в размере 1900 часов;
Кв – коэффициент выполнения нормы выработки. Принят в размере 1,1.
Тогда,
Pосн = 7 человек.
В компании принята почасовая оплата труда. Данные о ней сведены в таблице 3.
Таблица 3. Заработная плата основных сотрудников.
| Категория сотрудника | Количество сотрудников, чел. | Основная зарплата, руб./месяц | Основная зарплата за год, руб./год |
| 1.Инженер-программист | |||
| 2.Монтажник | |||
| 3.Сервисный инженер | |||
| Итого: |
5.2.1.2. Расчет дополнительной заработной платы основных сотрудников
Дополнительная заработная плата основных сотрудников составляет 10% от основной, поэтому
Здоп= 0.1*Зосн.; Здоп.=232800 руб.
5.2.1.3. Итого зарплата основных сотрудников.
Зит= 2560800 руб./год
Зарплата на изделие: Зит =2560800/300 = 8536 руб./год на изделие.
5.2.1.4. Единый социальный налог в размере 26% от заработной платы.
Зесн = 0.26* Зит
Зесн = 665808 руб./год
5.2.1.5. Затраты на энергоресурсы.
, руб./изделие
Ny– мощность оборудования в кВт,
Квр– коэффициент загрузки оборудования по времени, принимаем равным 0.7,
Кн– коэффициент загрузки оборудования по мощности, принимаем равным 0.7,
Код– коэффициент одновременности работы, принимается равным 1,
Кw– коэффициент, учитывающий потери электроэнергии в сети, принимаем равным 1.05,
Км– удельный вес операций, в долях единицы, равно 1,
tp– трудоемкость изготовления изделия, нормо-час,
Цэ– тариф на электроэнергию, принят равным 1.5 руб./кВт-час,
Jm– средний коэффициент полезного действия, принимаем равным 0.8.
Сэ= 289 руб./изделие.
5.2.1.6. Затраты на эксплуатацию и ремонт оборудования приняты 20% от цены оборудования.
Сэ.об/N= 438200*0.2/ 300 = 292 руб./изделие
Итого содержание: Сэ.об.ит = Сэ * 300 + Сэ.об= 174340 руб./год.
5.2.1.7. Итого переменных затрат.
,
Спер= 24300000 + 2328000 + 232800 + 665808 + 174340 = 27700948 руб./год.
Спер/изделие= 92337 руб./изделие.
5.2.2. Расчет постоянных затрат.
5.2.2.1. Расчет заработной платы прочих работающих.
Таблица 4. Заработная плата прочих работающих.
| Категории работающих | Количество, чел. | Зарплата, руб.чел./месяц. | Всего зарплата, руб./год. |
| Генеральный директор | |||
| Главный бухгалтер | |||
| Главный инженер | |||
| Итого: |
Единый социальный налог: Зесн = 0.26* Зит
Зесн = 390000 руб./год
5.2.2.2. Годовая сумма амортизации
Сам= 101400 руб./год.
5.2.2.3. Аренда помещений и оборудования
Суммарная площадь офисного помещения равна 65кв.м. для работников и 10 кв.м. под склад. Итого: 75кв.м.
Сар = 75*11000руб./год = 825000 руб./год.
Сар.общ. =825000+20000 = 845000 руб./год.
5.2.2.4. Затраты на рекламу
Предполагаемые затраты: Срекл= 700 тыс.руб./год.
5.2.2.5. Затраты на страхование
Ставка составляет 6% от общей стоимости имущества.
Сстр=438200*0.06 = 26292руб.
5.2.2.6. Транспортные расходы незначительны, поэтому в расчет не принимаются.
5.2.2.7. Прочие расходы. Приняты – 2% от суммы статей постоянных расходов.
Спр= 3542692*0,02 = 71254руб./год.
5.2.2.8. Налог на имущество. 2,2% от общей стоимости амортизируемого имущества.
Нимущ=338200*0,022=7440руб./год.
5.2.2.9. Итого постоянных затрат.
Спост=3641386 руб./год.
5.2.3. Полная себестоимость изготовления годового выпуска.
Сполн=31342334 руб./год.
5.2.4. Себестоимость изготовления единицы изделия.
Сед=104475 руб./изделие.
Таблица 5. Расчет себестоимости.
| Статьи расходов | Величина расходов на 1 изделие, руб./изделие | Величина расходов на годовой выпуск, руб./год |
| Себестоимость изготовления, в том числе: | ||
| 1. Переменные издержки | ||
| 1.1 З/п основная | ||
| 1.2 З/п дополнительная | ||
| 1.3 Единый социальный налог | ||
| 1.4 Основные материалы | ||
| 1.5 Затраты на содержание и эксплуатацию оборудования | ||
| 2. Постоянные издержки | ||
| 2.1 З/п прочих работающих | ||
| 2.2 Единый социальный налог | ||
| 2.3 Амортизация оборудования | ||
| 2.4 Аренда помещений и оборудования | ||
| 2.5 Реклама | ||
| 2.6 Страхование | ||
| 2.7 Прочие | ||
| 2.8 Налог на имущество |
5.2.5. Цена изделия.
Норма прибыли – 10%
Ризд= Сед+ Пн
Ризд= 114923 руб. округлим до Ризд= 115000 руб.
План маркетинга.
6.1. Анализ текущей ситуации.
Предлагаемый продукт представляет собой полностью подготовленную к работе систему для автоматизации любого предприятия любой отрасли промышленности. В зависимости от конкретных задач квалифицированные инженеры-программисты в короткие сроки подготовят контроллеры к работе, а монтажники установят их на объект. Поскольку данное направление стало развиваться не так давно, конкурентных компаний довольно мало. На сегодняшний день спрос многократно превышает предложение, поэтому для нового предприятия открываются большие возможности.
6.2. Сегментация рынка.
Основными потребителями данного товара должны стать любые предприятия, в которых может быть предусмотрена автоматизация любой степени. Наша компания займет подходящую нишу, исходя из того, на предприятиях какой отрасли более всего будут востребованы наши услуги.
6.3. Выявление сильных и слабых сторон.
Основным преимуществом данного товара является гибкость его применения. Также возможность быстрой замены вышедших из строя составных частей является не меньшим преимуществом. Недостаток товара – высокая цена.
В данной компании будет производиться сборка из составных частей и программирование программного обеспечения.
6.4. Выбор целей и задач.
Основной целью маркетинга должно стать овладение 100% рынка производителей контроллеров.
6.5. Выбор стратегии маркетинга и обеспечивающих ее программ.
Будем давать рекламу в основном в Интернете. А также будем принимать участие на различных промышленных выставках.
6.6. Распределение обязанностей.
За реализацию всех программ отвечает генеральный директор лично.
6.7. Финансовое обеспечение плана маркетинга.
На рекламные цели предусмотрена сумма в размере 700 тысяч рублей в год.
6.8 Контроль реализации плана маркетинга.
Ежемесячно будет вестись контроль объема продаж, по данным которого будет изменяться стратегия в случае критических ситуаций.
7. Организационный план.
7.1. Форма собственности.
Выбранная форма собственности – общество с ограниченной ответственностью.
7.2. Структура
Рисунок 1. Структура компании.
· Генеральный директор отвечает за различные договоры, за рекламу, занимается кадрами.
· Главный бухгалтер ведет всю финансовую деятельность компании.
· Главный инженер формирует техническое задание для инженеров-программистов, контролирует работу сервисных инженеров и монтажников.
· Инженеры-программисты занимаются написанием программного обеспечения с последующей загрузкой в память контроллера.
· Сервисные инженеры занимаются наладкой оборудования, а также его техническим обслуживанием.
· Монтажники производят сборку и монтаж контроллеров на объекте.
Оценка риска.
Возможные риски и пути их устранения указаны в таблице 6.
Таблица 6.Риски и пути их устранения.
| Стадия проекта | Причины возникновения рисков | Пути устранения |
| 1.Подготовительная | 1.Отсутствие альтернативных источников материалов | Заключение долгосрочных договоров с поставщиком |
| 2.Строительная | 1.Неплатежеспособность предприятия | Контроль над финансовой деятельностью |
| 2.Недостатки проектных работ | Контроль над проектированием | |
| 3.Несвоевременная поставка оборудования | Поиск альтернативных поставщиков оборудования | |
| 4.Несвоевременная подготовка кадров | Контроль над уровнем подготовки кадров | |
| 3.Функционирования | 1.Финансово-экономические риски | |
| 1.1. Из-за неустойчивости спроса | Расширять базу клиентов | |
| 1.2.Появление альтернативного продукта | Выявить преимущества над ним и сделать упор на них | |
| 1.3.Из-за снижения цен конкурентов | Повышать качество продукта | |
| 1.4.Из-за роста налогов | Предусмотреть дополнительные денежные поступления для компенсации роста | |
| 1.5.Неплатежеспособность потребителей | Заключение долгосрочных договоров | |
| 1.6.В связи с ростом цен на материалы, энергию, перевозки | Предусмотреть дополнительные денежные поступления для компенсации роста | |
| 1.7. Недостаток оборотных средств | Оформление кредитных линий в банке | |
| 2.Социальные риски | ||
| 2.1.В связи с трудностью набора квалифицированных рабочих | Установить более мягкие требования для сотрудников и повышать квалификацию в процессе работы | |
| 2.2.Из-за недостаточного уровня зарплаты | Предусмотреть повышение заработной платы особо ценным сотрудникам | |
| 2.3.Низкая квалификация рабочих | Повышать квалификацию в процессе работы |
9. Финансовый план.
Финансовый план состоит из 5 разделов:
1. План доходов и расходов – таблица 7.
2. План денежных поступлений и выплат – таблица 8.
3. Балансовый план на конец года – таблица 9.
4. Справка по источникам и использованию средств на конец года – таблица 10.
5. Расчет точки самоокупаемости и коэффициента надежности проекта – таблица 11.
| показатели | итого | ||||||||||||
| 1.Объем продаж, шт. | |||||||||||||
| 2.Доход от продаж | |||||||||||||
| 3. Производственная себестоимость | |||||||||||||
| 4.Накладные расходы | |||||||||||||
| 4.1. Зарплата АУП | |||||||||||||
| 4.2.ЕСН | |||||||||||||
| 4.3.Амортизация | |||||||||||||
| 4.4.Аренда помещений и оборудования | |||||||||||||
| 4.5.Страхование имущества | |||||||||||||
| 4.6.Реклама | |||||||||||||
| 4.7.Налог на имущество | |||||||||||||
| 4.8.Проценты за кредит | |||||||||||||
| 5.Валовая прибыль | -72806 | -27480 | |||||||||||
| 6.Налог на прибыль | -17473 | -6595 | |||||||||||
| 7.Платежи из прибыли | |||||||||||||
| 8.Чистая прибыль | -56908 | -22460 |
Таблица 7.План доходов и расходов.
| показатели | итого | остаток | ||||||||||||
| 1.Объем продаж, шт. | ||||||||||||||
| 2.Доход от продаж, руб. | ||||||||||||||
| 3.Платежи всего, руб. | ||||||||||||||
| 3.1.Покупка оборудования | ||||||||||||||
| 3.2.Материалы | ||||||||||||||
| 3.3.Зарплата всех работающих | -338400 | |||||||||||||
| 3.4.ЕСН | -87984 | |||||||||||||
| 3.5.Аренда | ||||||||||||||
| 3.6.Страхование | ||||||||||||||
| 3.7.Реклама | -2892 | |||||||||||||
| 3.9.Налог на имущество | -1860 | |||||||||||||
| 3.10.Проценты за кредит | ||||||||||||||
| 3.11.Налог на прибыль | -382709 | |||||||||||||
| 4.Прирост денежной наличности | -252748 | -241792 | -90042 | -144312 | -16572 | |||||||||
| 5.Остаток на начало | -102464 | -267352 | -344873 | |||||||||||
| 6.Остаток на конец | ||||||||||||||
| 7.Возврат кредита |
Таблица 8. План денежных поступлений и выплат
| Наименование | Значение |
| АКТИВЫ, руб. | |
| 1.Ликвидные активы: | |
| Денежная наличность | |
| Запасы материалов | |
| Запасы продукции | |
| Счета к получению | |
| 2.Неликвидные активы: | |
| Оборудование | |
| Амортизация | -101400 |
| ПАССИВЫИ СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ,руб. | |
| 1.Краткосрочные обязательства | |
| Счета к оплате | |
| 2.Итого пассивов | |
| Собственный капитал: | |
| Нераспределенная прибыль | |
| Уставный фонд |
Таблица 9. Балансовый план.
| Средства из разных источников, всего руб.: | |
| 1.Срочная ссуда | |
| 2.Собственные средства | |
| 3.Чистая прибыль | |
| 4.Амортизация | |
| Использовано средств, всего руб.: | |
| 1.Покупка оборудования | |
| 2.Прирост запасов | |
| 3.Погашение ссуды | |
| Чистый прирост оборотного капитала | |
| Итого, руб. |
Таблица 10. Справка по источникам и использованию средств.
9.1.Расчет точки самоокупаемости и коэффициента надежности.
Точка самоокупаемости рассчитывается по формуле:
, где Ntbu– объем производства; Сс-а– постоянные издержки за вычетом амортизации; Р – цена изделия; Сv– переменные издержки.
Коэффициент надежности рассчитывается по формуле:
, где Ntbu– объем производства; Nфакт– фактический объем продаж из плана денежных поступлений и выплат (280 штук).
| Точка безубыточности | ||
| Cc-а | руб./год | |
| Cv | руб./изделие | |
| P | руб. | |
| Ntbu | штук | |
| Надежность проекта | ||
| Nфакт | штук | |
| K | 0,55 |
Таблица 11. Точка безубыточности и коэффициент надежности.
Коэффициент надежности равен 0.55, значит, проект имеет большой запас прочности.