Краткая характеристика деятельности предприятия. Основные технико-экономические показатели

Строительство молочного завода в г. Улан-Удэ было начато в 1949 году. В феврале 1955 года завод был сдан в эксплуатацию.

Первоначальная мощность завода составляла 10 тонн молока в смену. В основном выпускалось молоко питьевое во флягах.

В 1959 году была проведена первая реконструкция: было установлено две линии по разливу молока в стеклянной бутылке, производительностью 3000 бутылок/час, флягомоечная машина и машина по разливу молока во фляге.

Вплоть до 1976 года проводилось ряд реконструкций, что позволило наращивать объемы переработки молока и увеличивать ассортимент фасованной продукции.

В 1976 году было начато строительство нового корпуса завода, которое было завершено в декабре 1980 года. Проектная мощность составляла 100 тонн перерабатываемого сырья в смену.

1981 год – это пусковой год нового завода с современным высокопроизводительным оборудованием. Последующие 80ые годы предприятие практически являлось самым крупным предприятием республике по производству цельной молочной продукции. В этот период выпускалось в сутки до 100 тонн молоко питьевого, до 15 тонн сметаны, 2/3 тонны творога и творожных изделий, 15-20 тонн кисломолочной продукции, 2-3 тонны мороженного, 1-2 тонны молока стерилизованного (детского).

В 1986 году в корпусе старого завода был открыт цех по выработке плавленых сыров производительностью 3 тонны/сутки.

С 1995 года из–за сокращения поставок сырья, предприятие резко сократило объёмы производства, и вынуждено было перейти в цех по выработки детского питания.

С 2000 года начинается обновление и увеличение производственных мощностей, расширение ассортимента выпускаемой продукции. Устанавливается линия по производству стерилизованного молока в бутылках с длительным хранением, автомат по розливу молока и кисломолочных продуктов в полиэтиленовую пленку и упаковки «Тетра-пак», автоматы по расфасовке сметаны и плавленых сыров полистирольные стаканчики. Одновременно большое внимание уделяется развитию сырьевой базы и рынка сбыта.

В 2010 году ОАО «Молоко» было переименовано в ОАО «Молоко Бурятии». ОАО «Молоко Бурятии» осуществляет следующие виды деятельности: производственно-хозяйственная, торгово-закупочная деятельность, направленная на получение прибыли и удовлетворения общественных и частных интересов в продукции разработке и внедрения новых технологий, практическая реализация научно-технических достижений в области переработки отходов, разработка и внедрение в производство малоотходных, экологически чистых и ресурсосберегающих технологий, выполнение иных работ и оказания услуг.

ОАО «Молоко Бурятии» осуществляет следующие виды деятельности: закупочную; выпуск цельномолочной продукции, масла жирового, сыра; оптово – розничная торговля.

Предприятие имеет 3 цеха: цельномолочный цех, творожный цех и цех плавленых сыров. Цельномолочный цех занимает наибольшую долю.

Ассортимент молочной продукции насчитывает в 2010 году около 92 наименования молочной продукции.

Главным критерием конкурентоспособности остается качество и низкая цена продукции. Все это позволило пополнить потребительский рынок республики молочной продукцией, а также отгружать продукцию в соседние регионы.

ОАО «Молоко Бурятии» сотрудничает с различными поставщиками сырья. Основными являются хозяйства 10 районов республики – Тарбагатайского, Иволгинского, Кабанского, Хоринского, Бичурского, Мухоршибирского и др. Поставки сырья в среднем составляет в зимнее время 5-6 тонн, в летнее 20-25 тонн.

Мощности ОАО «Молоко Бурятии» позволяют перерабатывать 60-70 тонн молока в день. Освоены новые виды кисломолочных продуктов – йогурт, бифивит, кефир, бифилайф. В настоящее время ассортимент составляет более 60 наименований молочной продукции.

Тщательное соблюдение технологических режимов и строжайшая система контроля над качеством выпускаемой продукции является базисными факторами, определяющими политику высокоэффективного производства на предприятии.[12]

Рассмотрим основные технико-экономические показатели деятельности предприятия в табл. 2.1.

Таблица 2.1 Основные технико-экономические показатели в деятельности предприятия

Продолжение таблицы 2.1

Данные табл. 2.1 свидетельствуют о том, что за три года объем товарной продукции увеличился на 44,6%. В 2012 году он вырос на 2902 тыс. руб. (или 12,87%). Данный рост товарной продукции объясняется увеличением объема производства. В 2013 году прирост товарной продукции составил по сравнению с 2011 годом 6409 тыс. руб. (или 25,18%). Но, следует отметить, что помимо увеличения объемов производства ОАО «Молоко Буряии» для обеспечения более полного удовлетворения потребителей также расширило ассортимент выпускаемой продукции, а именно увеличило объем производства сметаны, творога, кефира.

Прирост показателей наблюдается и по реализованной продукции. Реализованная продукция в 2011 году составила 20568 тыс. руб., в 2012 – 23658 тыс. руб., в 2011 – 29748 тыс. руб. Также на предприятии действуют скидки оптовым покупателям. Средняя скидка за год составляет 17%. Повышение объема реализованной продукции за период 2011 – 2013 гг. на 44,6% - это значительный прирост и он является довольно стабильным, что говорит о том, что ОАО «Молоко» проводит правильную экономическую политику, повышая объем производства, расширяя ассортимент и улучшая качество выпускаемой продукции.

Динамика данных отраженных среднегодовой стоимостью основных фондов показывает, что наблюдается общая тенденция увеличения их стоимости. Это говорит о том, что на предприятии в 2012 году было приобретено оборудование, в частности охладителя пластинчатого для молока марки ОО1-У-10, Резервуар для кисломолочных напитков и созревания сливок марки Я1-ОСВ-4,0-10 и Сепаратор-сливкоотделитель марки Ж5-ОС2-Т3 на общую сумму 11982 тыс. руб. В 2013 году данное предприятие дополнительно приобрело пять фильтров для молока марки Ф-01-М на сумму 15999 тыс. руб.

Из табл. 2.1 видно, что динамика фондоотдачи не постоянна, это говорит о том, что на предприятии не очень хорошая организация использования рабочего времени и оборудования.

В 2012 году показатель фондоотдачи увеличился на 15,22 %. Это объясняется тем, что за данный период значительно увеличились объемы товаров продукции, связанные с тем, что повысился спрос, кроме того в этом же году предприятие дополнительно приобрело охладителя пластинчатого для молока марки ОО1-У-10 и резервуар для кисломолочных напитков и созревания сливок марки Я1-ОСВ-4,0-10 и Сепаратор-сливкоотделитель марки Ж5-ОС2-Т3.

В 2013 году наоборот наблюдается снижение показателей фондоотдачи на 6,13 %. Это объясняется тем, что приобретенное вновь оборудование не использовалось предприятием.

На основании данных табл. 2.1 увеличение численности работников с 2011 года по 2013 год составило 8 человек (или 4,2%), наибольший рост численности персонала был равен 5 человек, который пришелся на период 2011-2013 гг. Дополнительная потребность в трудовых ресурсах объясняется тем, что предприятие расширяет свою деятельность (увеличение ассортимента молочных изделий), создавая новые рабочие места.

Среднегодовая выработка на одного рабочего, как показывают данные табл. 2.1 из года в год увеличиваются. Так, в 2012 году среднегодовая выработка на одного рабочего увеличилась на 5,65%, а в 2013 году на 19,17%, так как произошло увеличение фондов охладителя пластинчатого для молока марки ОО1-У-10 и резервуар для кисломолочных напитков и созревания сливок марки Я1-ОСВ-4,0-10 и Сепаратор-сливкоотделитель марки Ж5-ОС2-Т3 и увеличилось численность персонала на 8 человек.

Анализ использования трудовых ресурсов на предприятии, уровня производительности труда необходимо рассматривать в тесной связи с оплатой труда. В связи с увеличением численности на 5 человек, увеличением товарной продукции на 2902 тыс. руб. в 2012 году возросла величина фонда заработной платы работников на 3537 тыс. руб. по сравнению с 2011 годом. В 2013 году увеличилась численность работников на 3 человека, соответственно вырос фонд оплаты труда на 10,13%, что объясняется не только ростом численности работников, но и увеличением товарной продукции на 6409 тыс. руб., поскольку рабочие – сдельщики получают заработную плату от объема полученной товарной продукции.

Наибольшее значение при анализе использования фонда заработной платы имеет изучение данных о среднем заработке работников предприятия, его изменении, а также о факторах, определяющих его уровень. Из таблицы 2.1 видно, что в 2012 году по сравнению с 2011 годом возросла средняя заработная плата работников на 20,94 % или на 4931 рубль, а в 2013 по сравнению с 2012 годом увеличение составило 6108 рублей или на 21,45%. Это связано с увеличением фонда заработной платы в 2010 году на 3537 тыс. руб. и на 2634 тыс. руб. в 2011 году. В свою очередь на увеличение фонда заработной платы повлияло ежегодное повышение минимального размера оплаты труда за период с 2009-2011 гг. на 27,48%.

Себестоимость производимой продукции на ОАО «Молоко Бурятии» в 2012 году возросла на 16,64%, а в 2013 на 6,72%, что объясняется увеличением объемов товарной продукции, фондов оплаты труда и увеличением заработной платы.

Затраты на 1руб. товарной продукции из года в год изменяются. Так, в 2012 году они увеличились на 0,03 рубля, а в 2013 году снизилось на 0,12 рублей за счет увеличения среднегодовой стоимости основных фондов на 33,53%.

Прибыль от реализации продукции из года в год так же изменяется. В основном это объясняется изменением объемов товарной реализованной продукции. В 2012 году реализованная продукции снизилась на 25 тыс. руб. А в 2013 году прибыль от реализованной продукции по сравнению с 2012 годом увеличилась на 5031 тыс. руб. за счет увеличения объемов реализованной продукции.

Как показывают данные табл. 2.1, балансовая прибыль в 2012 году уменьшалась на 0,5 %, это обусловлено тем, что в эти периоды наблюдалось повышение цен на потребленные ресурсы. В 2013 году балансовая прибыль возросла на 101,96 %, на это опять же повлияли цены на сырье и материалы.

Наибольшую долю в балансовой прибыли занимает прибыль от реализации продукции, которая возросла за период 2011 – 2013 гг. на 9180 тыс. руб.. Изменение прибыли от реализации связано с ростом объемов реализации (2011 – 20568 тыс. руб., в 2012 – 23658 тыс. руб., в 2013 – 29748 тыс. руб.).

Рентабельность продукции из года в год изменяется, это объясняется в основном изменением прибыли от реализации продукции.

Подытожив, анализ основных технико-экономических показателей позволяет сделать вывод о том, что в целом деятельность ОАО «Молоко Бурятии» можно характеризовать положительно. Все показатели, рассмотренные за анализируемый период в основном имеют положительную динамику, кроме того следует отметить, что из года в год предприятие увеличивает объемы производства, обновляет парк оборудования и в целом проводит достаточно эффективную кадровую политику. Поэтому, если на предприятии будут устранены некоторые негативные моменты, выявленные в процессе анализа основных технико-экономических показателей за 2011-2013 год то, безусловно, оно может занять достойную нишу в условиях существования рынка.