Разъяснение причин появления такой системы социальной защиты населения как страхование дано во введении данной дипломной работы. Для напоминания, назовем наиважнейшую из них: рисковый характер общественного производства. Владельцы, боясь потерять свое имущество, при возникновении каких-либо чрезвычайных ситуаций, платят страховом компаниям, а те, в свою очередь, выплачивают им компенсацию, в случаи такой ситуации.
Страхование — это особый вид экономических отношений, призванный обеспечить страховую защиту людей (или организаций) и их интересов от различного рода опасностей. Страхование (страховое дело) в широком смысле — включает различные виды страховой деятельности (собственно само страхование, или первичное страхование, перестрахование, соцстрахование), которые в комплексе обеспечивают страховую защиту. Страхование в узком смысле представляет собой отношения между страхователем и страховщиком по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов[31].
Исходя из мнения В.А. Боровковой, следует, что отношения между страховщиком и страхователем, определяющие, каким именно образом будет формироваться страховой фонд, и каким образом он будет расходоваться, представляют собой метод создания страховых продуктов. В процессе исторического развития было выработано три метода создания страховых продуктов — самострахование, взаимное страхование, коммерческое страхование[32].
В процессе развития данного института, помимо имущества, объектами страхования стали жизнь и здоровье (трудоспособность) человека, пенсионный возраст. В этом случаи, главным термином выступает «социальное» страхование. Социальное страхование – это деятельность, которая уже входит в компетенцию государства как один из элементов социальной политики или социального обеспечения.
Итак, что такое социальное страхование? Социальное страхование - это гарантированная государством система мер по обеспечению граждан в старости, на случай болезни, потери трудоспособности, по поддержке матерей которые находятся в отпуске по уходу за ребенком, а также охраны и поддержания здоровья членов различных социальных обществ. Она реализуется
Необходимость социального страхования обусловлена следующими причинами:
· социальна политика государства;
· наличием лиц, которые, учитывая определенные обстоятельства, не участвуют в общественно полезном труде, а, следовательно, не могут за счет заработной платы поддерживать свою жизнедеятельность;
· наличием граждан, которые являются дееспособными, но по уважительной причине не имеют возможности для реализации этой дееспособности.
В социально-политическом аспекте народное социальное страхование является способом реализации конституционного права граждан на государственное материальное обеспечение при достижении пенсионного возраста, в случаях болезни, а так же полной или частичной утраты трудоспособности или ее отсутствия от рождения, при потере кормильца, по безработице[33].
Социальное страхование характеризуется наличием следующих признаков[34]:
1) Носит обязательный характер.
2) Цель для государства: защита трудовых ресурсов.
3) Реализация принципа коллективной солидарности (источники финансирования).
4) Социальная помощь (неденежная форма социального страхования).
5) Входит в компетенцию специальных органов социального страхования.
Рассмотрим данные признаки более подробно.
Носит обязательный характер. Для работающего населения социальное страхование носит, как правило, обязательный характер Возникновение страховых отношений и объем страховой защиты устанавливаются законом. Такой порядок служит защите интересов застрахованных и выравниванию социальных различии в обществе. Существуют исключения из условий, являющихся основанием для заключения договоров обязательного страхования. Например, лица, доходы которых превышают определенную установленную границу, освобождаются законом от обязанности заключать договоры обязательного медицинского страхования. Им предоставляется возможность заключения договоров добровольного медицинского страхования.
Цель – защита трудовых ресурсов. Социальное страхование ограничивается покрытием определенных рисков, угрожающих работающим гражданам и непосредственно связанных с личностью самою работника. К таким рискам относятся:
· риск временной нетрудоспособности в результате болезни или производственной травмы;
· риск постоянной нетрудоспособности в результате инвалидности;
· риск потери трудовою дохода, в связи с невозможностью трудоустройства;
· риск возникновения расходов по уходу в результате болезни, инвалидности и старости.
Источники финансирования. Средства для выплат из фондов социального страхования формируются, в первую очередь, за счет страховых взносов застрахованных и их работодателей, а в ряде случаев только за счет отчислении работодателей. Использование же государственных дотации в системе социального страхования ведет к нарушению принципа эквивалентности, лежащего в основе всей страховой деятельности, поскольку при этом величина страховых взносов устанавливается в соответствии с принципом коллективной солидарности в зависимости от уровня доходов застрахованных. Таким образом, через систему социального страхования производится перераспределение национального дохода в масштабах государства. Социальное пенсионное страхование в ФРГ живет на принципе коллективной солидарности поколений, в соответствии с которым между поколениями осуществляются трансферты денежных средств. Эта модель предполагает, что работающее поколение уплачивает страховые взносы в таком объеме, который дает возможность выплачивать пенсии старшему поколению, уже не занятому в трудовом процессе. В свою очередь, оно может рассчитывать на то, что следующее, прядущее ему на смену, поколение возьмет на себя аналогичное обязательство и своими взносами в фонды социального пенсионного страхования обеспечит выплату пенсий.
Социальная помощь. Социальная помощь, предоставляемая в рамках системы социального страхования, направлена, в первую очередь, на реабилитацию работников и возвращение их в трудовой процесс. Поэтому она имеет, в основном, неденежную форму. Так, в страховании от несчастных случаев и пенсионном страховании через систему социального страхования осуществляется лечение больных, а также предоставляются необходимые лечебные средства. В этом состоит его важное отличие от индивидуального страхования, услуги которого имеют преимущественно форму денежных выплат.
Органы социального страхования. В соответствии с действующим законодательством социальное страхование осуществляется специальными органами социального страхования. Они работают на началах самоуправления, с участием представителей застрахованных и работодателей. Решения органов социального страхования могут быть опротестованы в судах по урегулированию социальных вопросов.
Значение социального страхования выражается, прежде всего, в социальной политике государства, направленной на обеспечение финансовыми средствами тех, которые, в силу своего физического состояния, не способны их зарабатывать. То есть, государство, будучи социальным, реализует свою социальную функцию, пытаясь создать условия обеспечения жизнедеятельности каждого человека (в первую очередь, гражданина). Одним из таких условий и является социальное страхование.