Нормативно-правовые документы
1. О валютном регулировании и валютном контроле: федер. закон № 173-ФЗ от 10.12.2003: по состоянию на 21.07.2014. – Режим доступа: СПС «КосультантПлюс».
2. О Центральном банке РФ (Банке России): федер. закон № 86-ФЗ от 10.07.2002: по состоянию на 21.07.2014. – Режим доступа: СПС «КонсультантПлюс».
3. Таможенный кодекс Таможенного союза:Приложение к Договору о Таможенном кодексе, принятому Решением Межгосударственного Совета Евразийского экономического сообщества (высшего органа Таможенного союза) на уровне глав государств № 17 от 27.11.2009: по состоянию на 16.04.2010. – Режим доступа: СПС «КонсультантПлюс».
4. Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности: федер. закон № 164-ФЗ от 08.12.2003: по состоянию. 04.06.2014. – Режим доступа: СПС «КонсультантПлюс».
5. О порядке предоставления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением: инструкция ЦБ РФ № 138-И от 04.06.2012: по состоянию на 14.06.2013. – Режим доступа: СПС «КонсультантПлюс».
6. О порядке представления органами и агентами валютного контроля, уполномоченный Правительством Российской Федерации, необходимых для осуществления его функций документов и информации: постановление Правительства РФ № 166 от 24.02.2009. – Режим доступа: СПС «КонсультантПлюс».
7. О Федеральной таможенной службе: постановление Правительства РФ № 809 от 16.09.2013: по состоянию на 02.11.2013. – Режим доступа: СПС «КонсультантПлюс».
8. О порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования: положение ЦБ РФ № 308-П от 20.07.2007: по состоянию на 04.06.2012. – Режим доступа: СПС «КонсультантПлюс».
9. Об утверждении Административного регламента Федеральной таможенной службы по исполнению государственной функции по осуществлению в пределах своей компетенции контроля за валютными операциями резидентов и нерезидентов, не являющихся кредитными организациями, связанными с перемещением товаров через таможенную границу Таможенного союза, а также ввозом в Российскую Федерацию и вывозом из Российской Федерации товаров, в соответствии с международными договорами государств – членов Таможенного союза: приказ ФТС № 2621 от 24.12.2012. – Режим доступа: СПС «КонсультантПлюс».
10. Об утверждении Общего положения о региональном таможенном управлении и Общего положения о таможне: приказ ФТС России № 7 от 12.01.2005: по состоянию на 19.03.2010. – Режим доступа: СПС «КонсультантПлюс».
11. Об утверждении инструкции о действиях должностных лиц таможенных органов, осуществляющих для целей валютного контроля проверку документов, представленных для таможенного оформления товаров и сведений, заявленных в таможенной декларации: приказ ФТС России № 2075 от 17.11.2009: по состоянию на 27.11.2009. – Режим доступа: СПС «КонсультантПлюс».
Основная литература:
1. Панченко, В. И. Валютное регулирование: учеб. пособие / В.И. Панченко. – 2-е изд., испр. и доп. – СПб.: Троицкий мост, 2014.
2. Понаморенко, В.Е. Валютное регулирование и валютный контроль: учеб. пособие / В. Е. Понаморенко. – М.: Омега-Л, 2012. – Режим доступа: https://biblioclub.ru/index.php?page=book_view&book_id=79743.
3. Скудалова Т.В. Валютное регулирование и валютный контроль: Учебник. – СПб: Изд-во: ИЦ «Интермедия», 2014.
Дополнительная литература:
1. Валютное право: учеб. пособие / Ю.М. Литвинова, В.В. Бехер, А.С. Земцов и др. – Саратов: Вузовское образование, 2014.- Режим доступа: https://www.iprbookshop.ru/23108.html.
2. Гусаков, Н. П. Международные валютно-кредитные отношения: учебник / Н.П. Гусаков, И.Н. Белова, М.А. Стренина; под общ. ред. Н.П. Гусакова. – М.: ИНФРА-М, 2008.
3. Кишкин, О.Е. Валютный контроль: учеб. пособие / О.Е. Кишкин. – М.: Лаборатория книги, 2010.–Режим доступа: https://biblioclub.ru/index.php?page=book_view&book_id=97419
4. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: учебник / под ред. Л. Н. Красавиной. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2007.
5. Моисеев, С. Р. Международные валютно-кредитные отношения: учеб. пособие / С. Р. Моисеев. – 2-е изд., пераб. и доп. – М.: Дело и сервис, 2007.
V. Контрольные вопросы для самопроверки
1. Какие этапы прошла в своем развитии система валютного контроля в РФ?
2. Как либерализация валютной политики сказалась на системе валютного контроля?
3. Что такое механизм валютного контроля?
4. Как модифицировался механизм валютного контроля в современных условиях?
5. Какие документы должны представлять в уполномоченный банк экспортеры и импортеры, осуществляющие валютные операции?
6. Что представляет собой паспорт сделки?
7. Какие виды справок обязаны представлять в уполномоченный банк участники валютных операций?
8. Какие функции выполняют должностные лица таможенных органов, осуществляя таможенное оформление и таможенный контроль товаров в целях валютного контроля?
9. Какие документы проверяются должностными лицами таможенных органов, осуществляющие таможенное оформление и таможенный контроль товаров, в целях валютного контроля?
10. В чем состоят основные особенности осуществления контроля за международными бартерными сделками?