Система внутреннего контроля это совокупность организационной структуры управления, мер, методик и процедур, принятых и постоянно осуществляемых Советом директоров, исполнительными и контрольными органами, должностными лицами и иными сотрудниками Банка, направленных на: совершенствование деятельности Банка и органов его управления; обеспечение результативности и эффективности финансово- хозяйственной деятельности Банка; сохранность активов; предотвращение внутренних и внешних рисков; обеспечение надежности и достоверности всех видов отчетности Банка; соблюдение требований законодательства, внутренних документов и регламентов Банка.
В своей структуре Банк в настоящее время имеет Службу внутреннего контроля, которая с 01.01.2014 года в соответствии с изменениями, внесенными в Федеральный закон «О банках и банковской деятельности», будет переименована в Службу внутреннего аудита (СВА). Кроме того помимо СВА в Банке будет создана Служба внутреннего контроля (СВК) и Служба управления рисками (СУР).
Внутренний аудит, являясь одним из незаменимых инструментом для Участников Банка и Совета директоров при организации корпоративного управления и контроля, представляет собой наиболее развитую форму внутреннего контроля. Внутренний аудит является деятельностью по предоставлению независимых и объективных гарантий и консультаций, направленных на совершенствование деятельности Банка. Внутренний аудит помогает Банку достичь поставленных целей, используя систематизированный и последовательный подход к оценке и повышению эффективности процессов управления рисками, контроля и корпоративного управления.
Процедуры внутреннего контроля осуществляются в целях: получения разумной уверенности в отношении достижения поставленных стратегических целей; обеспечения контроля за своевременной идентификацией, оценкой и принятием мер по минимизации рисков банковской деятельности; обеспечения соблюдения всеми сотрудниками Банка при выполнении своих должностных обязанностей требований законодательства, а также стандартов деятельности и норм профессиональной этики, локальных нормативных актов Банка, определяющих политику и регулирующих деятельность Банка; предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (далее ПОД/ФТ) – создание в рамках существующего подразделения полноценного аналитического центра, обеспечивающего минимизацию рисков по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма; и сборах и др.) и иных актов регулирующих и надзорных органов, внутренних документов Банка и установленных ими методик, программ, правил, порядков и процедур, целью, которой является оценка качества и соответствия созданных в Банке систем обеспечения соблюдения требований законодательства Российской Федерации и иных актов; операционная проверка, цель которой заключается в оценке качества и соответствия систем, процессов и процедур, анализ организационных структур и их достаточности для выполнения возложенных функций; проверка качества управления, цель которой состоит в оценке качества подходов органов управления, подразделений, служащих Банка к банковским рискам и методам контроля за ними в рамках поставленных Банком целей.
Финансовый План
Банк создается в форме публичного акционерного общества. Первоначальный уставный капитал Банка формируется в размере 7 345 012 000 (Семь миллиардов триста сорок пять миллионов двенадцать тысяч ноль рублей) рублей. Источниками собственных средств (капитала) банка являются: уставный капитал, добавочный капитал в виде прироста стоимости основных фондов, фонды банка, а также нераспределенная прибыль отчетного года.
Структура активов и пассивов, финансовые результаты.
Предполагается, что структура привлеченных средств Банка будет формироваться в первый год деятельности, в основном за счет:
- средств на расчетных и текущих счетах юридических лиц - 59,8 %;
- привлеченных депозитов юридических лиц - 10,6 %;
- кредитов, полученных от других кредитных организаций - 4,2 %;
- эмитированных векселей - 5,9 %;
- прочих кредиторов - 0,9 %.
Планируется, что общий объем обязательств Банка к концу года достигнет 3 123 млн. рублей.
Банк будет предлагать новые виды вкладов (в рублях) для удержания клиентов и привлечения новых, учитывая при этом потребности различных возрастных групп и различных социальных слоев населения: работающих, пенсионеров, людей со средним и высоким уровнем дохода, малообеспеченные слои населения.
Одним из направлений увеличения доходов Банка является стремление к повышению в структуре доходов процентных доходов по кредитным операциям, как наиболее стабильного источника. На предстоящий период запланировано увеличение процентных доходов до достижения ими 63,8% в структуре доходов за 2017 год. Динамика комиссионных доходов обусловлена замещением доходов от кассовых операций доходами от расчетных операций. В целом планируемый уровень доходов за 2017 год составляет 21 110 675 000 млрд.руб.
На 2017 год рост расходов связан с увеличением сферы деятельности, ростом расходов по привлекаемым ресурсам, обеспечивающим рост активных операций и достаточную платежеспособность Банка, а также внедрением новых видов услуг. Кроме того рост расходов запланирован с учетом ожидаемого открытия основного офиса в новом помещении, что влечет расширение штатной структуры Банка, техническое оснащение Банка. Общий объем планируемых расходов за 2017 год составляет 19 345 560 000. млрд рублей.