Экономический раздел
Обоснование производственных мощностей
Основываясь на данных технологического раздела дипломного проекта, расчет производственной программы представлен в таблице 8.1.
Таблица 8.1 – Расчёт производственной программы
| Показатели | Значение |
| Расчетная трудоемкость основных работ, чел-час | |
| Количество транспортных средств, единиц |
В данном разделе обосновываются производственные мощности представленные расчетом количества и стоимости необходимого оборудования амортизационных отчислений и расходов на текущий ремонт. Данные расчеты представлены в таблице 8.2.
Таблица 8.2 – Расчет стоимости основных фондов, амортизационных отчислений и расходов на текущий ремонт
| Наименование средств | Балансовая стоимость, тыс. руб. | Кол-во | Общая стоимость, тыс.руб. | Амортизационные отчисления | Текущий ремонт, тыс.руб. | |
| % | тыс.руб. | |||||
| Автомобиль МАЗ- | 0,15 | 3,8 | 0,02 | |||
| Оборудование | ||||||
| Приспособление для ремонта гидрораспредели- телей | 0,690 | 0,690 | 0,0690 | 0,005 | ||
| Приспособление для разборки и сборки гидроцилиндров | 0,700 | 0,700 | 0,0700 | 0,005 | ||
| Генератор переменного тока | 0,800 | 0,800 | 0,0800 | 0,006 | ||
| Итого | 92,12 | 92,12 | 5,24 | 0,14 |
Обоснование численности персонала и затрат на оплату труда
В данном разделе обосновывается численность работников передвижной мастерской, их годовой фонд заработной платы.
Расчет численности основных рабочих представлен в таблице 8.3.
Таблица 8.3 – Расчет трудозатрат по видам работ и расчет численности основных рабочих
| Наименование работ | Удельный вес работ, % | Трудозатраты, чел-час. | Эффективный фонд рабочего времени, час | Выполнение нормы выработки | Количество основных рабочих, чел. |
| слесарные |
Для дифференциации оплаты труда рабочих составлен расчет распределения трудозатрат по сложности выполняемых работ в таблице 8.4.
Таблица 8.4 – Распределение основных и вспомогательных рабочих по разрядам
| Тарифный разряд | Основные рабочие | |
| человек | % | |
| Итого |
Таблица 8.5 – Распределение трудозатрат по сложности выполняемых работ
| Наименование работ | Трудо-затрат, чел-час. | Кол-во рабо-чих, чел | В том числе по тарифным разрядам | |||||||
| чел | чел-час. | чел | чел-час. | чел | чел-час. | чел | чел-час. | |||
| Основные рабочие | ||||||||||
| слесарные | 1741,5 | 1741,5 |
Таблица 8.6 – Расчет списочного состава работников
| Категория | Всего, чел | Удельный вес, % |
| Основные рабочие |
Обоснование годового фонда оплаты труда основных рабочих представлено в таблице 8.7.
Таблица 8.7 – Годовой фонд труда основных рабочих
| Вид работ | Разряд | Общие трудо-затраты, чел-час | Часовые тариф-ные ставки, руб. | Тарифный фонд заработ-ной платы, руб. | Премия | Доплаты | Фонд основной заработной платы, руб | ФОТ дополни-тельной заработной платы | Годовой фонд оплаты труда, тыс. руб. | |||
| % | руб. | % | руб. | % | руб. | |||||||
| Слесарные | 1741,5 | 0,77 | 1340,9 | 469,3 | 268,3 | 2078,4 | 415,68 | 4,364 | ||||
| 1741,5 | 0,78 | 1358,3 | 475,4 | 271,6 | 2105,3 | 421,06 | 4,421 | |||||
| Итого | 1,55 | 2726,2 | 944,7 | 539,8 | 4183,7 | 83,674 | 8,785 |
Расчет начислений на заработную плату персонала передвижной мастерской – в таблице 8.10.
Таблица 8.8 – Расчет взносов в Фонд социальной защиты населения и обязательных страховых платежей от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний
| Показатели | Общий фонд заработной платы, тыс.руб. | Взносы в ФСЗН | Обязательные страховые платежи | ||
| % | тыс.руб. | % | тыс.руб. | ||
| Общий фонд заработной платы основных рабочих | 8,785 | 2,987 | 1,2 | 0,069 |
Обоснование материально-технического обеспечения производства
План материально-технического обеспечения производства включает расчет потребности в топливно-смазочных материалах, вспомогательных материалах, запасных частях, а так же в необходимости обеспечении работ инструментами и приспособлениями.
Таблица 8.9 – Расчет потребности во вспомогательных материалов, запасных частей
| Наименование | Кол-во, шт | Цена, тыс.руб. | Итого, тыс.руб. |
| Запчасти | 0,16 | 3,2 | |
| Вспомогательные материалы | 0,08 | 0,8 | |
| Итого |
Расчет необходимого объема топливно-смазочных материалов осуществлен в таблице 8.12.
Таблица 8.12 – Расчет потребности и стоимости топлива и смазочных материалов для оборудования передвижной мастерской
| Наименование ГСМ | Объем работ (количество единиц оборудования) | Норма расхода, кг(л)/на станок, механизм | Потребное количество ГСМ, кг (л) | Цена, тыс.руб. | Общая стоимость, тыс.руб. |
| Масло машинное | 0,25 | 10,25 | 8,2 | 84,05 | |
| Масло веретенное | 0,01 | 0,41 | 1,67 | 0,68 | |
| Солидол | 0,02 | 0,82 | 1,46 | 1,44 | |
| Керосин | 0,02 | 0,82 | 3,28 | ||
| Обтирочный материал | 0,02 | 0,82 | 2,7 | 2,2 | |
| Итого | 18,33 | 91,65 |
Расчет потребности и износа инструментов, приспособлений и МБП производится в таблице 8.13.
Таблица 8.13 – Расчет потребности и износа малоценных быстроизнашивающихся предметов
| Наименование МБП | Количество, ед. | Цена, руб. | Сумма, тыс.руб. | Износ МБП, тыс.руб. (50% стоимости МБП) |
| Опресовщик | 0,24 | 0,12 | ||
| Тиски | 0,22 | 0,14 | ||
| Верстак | 0,36 | 0,18 | ||
| Ящик для инструментов | 0,40 | 0,20 | ||
| Огнетушитель | 0,025 | 0,012 | ||
| Итого | 1,30 | 0,65 |
Для обеспечения работы оборудования произведен расчет стоимости потребляемого топлива для генератора, а так же топлива потребляемого передвижной мастерской в таблице 8.14.
Таблица 8.14 – Расчет стоимости потребленной ТЭР
| Вид ТЭР | Количество, л | Тариф за литр, руб | Стоимость, тыс.руб. |
| Бензин АИ-92 | 1,17 | 7,3 | |
| ДТ | 1,29 | 8,2 | |
| Итого | 15,5 |
План по себестоимости
В данном разделе дипломного проекта обосновываются затраты на создание передвижной мастерской путем составления смет.
В таблице 8.15 представлено обоснование материальных затрат.
Таблица 8.15 – Смета материальных затрат
| Наименование затрат | Сумма затрат, тыс.руб. |
| ТЭР | 15,5 |
| ГСМ | 28,4 |
| Вспомогательные материалы и запасные части | |
| Износ МБП | 0,8 |
| Итого | 48,7 |
Затраты общепроизводственного характера обосновываются в таблице 8.16.
Таблица 8.16 – Смета общепроизводственных расходов
| Наименование затрат | Сумма затрат, тыс.руб. |
| Амортизация машины и оборудования | 5,24 |
| Расходы на текущий ремонт | 0,14 |
| Расходы по охране труда (7%) | 0,6 |
| Прочие производственные расходы (3%) | 0,17 |
| Итого | 6,1 |
Таблица 8.17 – Сводная смета затрат
| Элементы затрат | Сумма затрат всего, тыс.руб. | Затраты на 1 чел-час, руб. | Структура затрат, % |
| 1. Материальные затраты за вычетом стоимости возвратных отходов | 48,7 | 12,6 | |
| 2. Затраты на охрану труда | 5,81 | 1,5 | |
| 3. Отчисления на социальные нужды | 1,97 | 0,5 | |
| 4. Амортизация основных средств и нематериальных активов | 5,24 | 1,3 | |
| 5. Прочие затраты | 6,02 | 1,56 | |
| Итого | 67,74 | 17,46 |
Для осуществления работ по организации ТО и ТР в полевых условиях планируется внедрить передвижную автомастерскую. Экономические затраты в проект составят 67,74 тыс.руб. из которых наибольший удельный вес занимает элемент материальные затраты 72% или 48,7 тыс.руб.
Объективная необходимость данного проекта вызвана тем что для проведения ТО и ТР парка машин, находящихся на работах, их необходимо транспортировать в РММ. При этом время, необходимое для движения машины на ТО и ТР и обратно, будет влиять на величину производительности машины.
Затраты на 1 чел-час. данных услуг составит 17,46 руб., капитальные вложения в проект составят 104,45 тыс.руб., а предполагаемая годовая прибыль 13,55 тыс.руб., поэтому вложения в проект планируется окупить через 7 лет.
Данный проект позволит расширить спектр работ, диагностировать машины и механизмы в полевых условиях