Анализ кредитуемой операции




Информация, используемая в кредитном анализе.

Источники информации – внутренние и внешние.

Внешние источники:

П.3.1.2

Внешнюю информацию можно разбить на 4 группы.

1.Экономическя информация, получаемая банком из независимых источников и. частично, от заемщика:

-макроэкономическая ситуация, положение в регионе, отрасли;

-тенденции;

2.Финансовая информация общего характера, получаемая из независимых источников:

-финансовая и налоговая политика страны, региона;

-ДКП;

3.Банковская информация:

-состояние банковской системы в целом, региона, положения банка на рынке, его конкурентная позиция.

4.Экономическая, финансовая информация, характеризующая непосредственно заемщика, получаемая от:

-самого заемщика;

-независимых источников (рейтинговые агентства, кредитные бюро.Контрагентов и партнеров заемщика, его конкурентов).

Однако, банк не должен превращаться в поисково- исследовательский центр.

Помощь – кредитные бюро.

Внутренняя информация накапливается в банке:

-статистика по кредитам (по суммам, срокам, категориям заемщиков, отраслям и пр.);

-отношения банка с конкретным заемщиком, кредитная история его в банке.

Этапы предоставления кредита

1. Поступление банк кредитной заявки.

2. Этап переговоров, где уточняются отдельные вопросы: о продукции, о поставщиках и потребителях, о предполагаемом кредите и пр.

3. Анализ заемщика.

Документы, которые должен представить заемщик:

МР по оценке кредитного иска – письмо ЦБ РФ №363 –Т от 16.12.1998 г. и 254-П.

 

Этапы анализа

Анализ документов на полноту и достоверность включает

-проверку их надлежащего оформления и достоверности содержащихся в них сведений. Два аспекта: формальный и содержательный;

-подготовку заключения по правовой оценке документов, подтверждение правоспособности ю/л и полномочия лиц, выступающих от лица заемщика.

Нельзя верить тому, что написано, т.к. подделка документов - не редкое явление.

Два вида подделок:

-внесение в подлинный документ записей, не соответствующих действительности (цель – приукрасить положение вещей);

-фальсификация в форме изготовления поддельного документа.

Чаще 1-е встречается. Варианты:

- ложные сведения о хозяйственном положении (неверные данные об учредителях, участниках, руководстве, партнерах, фиктивные гарантийные письма, поручительства, материальные ценности, не соответствующие своей заявленной стоимости, или не являющиеся собственностью залогодателя, в ТЭО неверные данные, сфальсифицированные договоры и пр.;

-ложные сведения о финансовом положении заемщика (приукрашенный баланс, сфальсифицированные справки о дебиторской и кредиторской задолженности, выписки с расчетных счетов и пр.).

Анализ подлинности документов: реквизиты, оттиски печатей, подписи, отсутствие разночтений, исправлений.

Анализ представленных сведений на достоверность.

В регистрационных и налоговых органах проверяется факт постановки на учет. В полиции – факт утери паспорта и регистрации по нему предприятия. Наличие ареста имущества. Проверяется кредитоспособность поручителя.

Анализ взаимоотношений с партнерами и контрагентами. Взаимное участие вкапитала, дочерние, зависимые фирмы, особых отношений с лицами, которые могут быть сообщниками. Совпадение юридического и фактического адресов. Размещение, аренда, сроки аренды, наличие признаков офиса, наличие отношений арендодателя и уредителей.

3.2. Анализ информации о заемщике. Готовится заключение:

-зарегистрирован ли заемщик;

-является ли он участником судебных разбирательств;

-имеет ли связи с криминальными структурами;

-были ли фаты умышленного неисполнения обязательств.

Анализ финансово-хозяйственной деятельности

Предполагает:

3.3.1.

-общий анализ активов (структура по уровню ликвидности, структура, оборачиваемость и динамика запасов и затрат, дебиторской и текущей кредиторской задолженности),

-ликвидности,

-финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, операционного и производственного рычагов, обеспеченности оборотных средств собственными источниками),

-анализ задолженности перед бюджетами и пр.,

-анализ выручки от реализации (источники и динамика поступления),

-анализ рентабельности активов, капитала,

-анализ движения денежных средств (размер и динамика поступлений денег на счета организации),

-прогнозную оценку денежных потоков, сравнение со среднеотраслевыми показателями, показателями аналогичных предприятий.

3.3.2.анализ кредитной истории, длительность отношений с заемщиком, дисциплину платежей, масштабы операций клиента.

3.3.3.ценовая политика клиента, доля на рынке, состояние отрасли, тенденции, динамика, перспективы.

3.3.4.Качество управления и деловых связей: опыт руководства, опыт рыночной деятельности, квалификация персонала, качество кооперационных связей.

 

Анализ кредитуемой операции

ТЭО, Бизнес-план. Оценивается реалистичность проекта, его окупаемость, возможность выполнять обязательства, в т.ч. перед банком и получить прибыль.

 

4.5.Анализ обеспеченность кредита. Оценка имущества, предлагаемого в залог, его юридической чистоты, стоимости, качества, ликвидности.

 



Поделиться:




Поиск по сайту

©2015-2024 poisk-ru.ru
Все права принадлежать их авторам. Данный сайт не претендует на авторства, а предоставляет бесплатное использование.
Дата создания страницы: 2017-06-30 Нарушение авторских прав и Нарушение персональных данных


Поиск по сайту: