ЛАБОРАТОРНАЯ РАБОТА 7
Тема «Запросы к регистрам бухгалтерии в V8»
Для выполнения работы необходимо:
1. Реквизит табличной части документа, помеченный «*» (см. варианты заданий к предыдущей л.р., их повторение – см. ниже) при вводе данных в табличную часть документа пользователем заполнять автоматически с использованием запроса.
2. Разработать отчет, колонки которого состоят из реквизитов табличной части документа, и, кроме того, должны дополнительно появиться:
§ Колонка «Документ», при заполнении которой указывается документ, породивший текущую строку отчета.
§ строки «Итого по документу ….» с подсуммировкой итогов по каждому документу за заданный период.
Таким образом, данный отчет формируется на основании движений всех документов за заданный период.
Отчет должен иметь группировки по документу.
Расчет ячеек отчета осуществлять с использование запроса.
Варианты заданий
ВАРИАНТ 1 «Оплата товаров поставщикам»
a) Документ:
N документа ________ Дата документа __________
| Тип поставщика | Сальдо на счете 60 для выбранной организации* | Поставщик | Дата оплаты | Сумма |
Документ должен формировать проводки по каждой строке документа со следующей корреспонденцией счетов: 60/51. Сальдо организации должно проставляться автоматически на дату документа после выбора организации.
В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.
Б) Отчет: «Ведомость оплаты поставщикам за период с по »
| Поставщик | Тип поставщика | Сумма оплаты |
Итого: ____________
ВАРИАНТ 2 «Расходная накладная на отпуск ТМЦ c наценкой»
a) Документ:
N документа ________ Дата документа __________
Организация__________________________
| Вид ТМЦ | ТМЦ | Цена | Количество | Стоимость без Наценки | % наценки | Стоимость с Наценкой | количественное значение остатка выбранного товара на предприятии* |
Остаток ТМЦ должен проставляться автоматически на дату документа после выбора ТМЦ.
Документ должен формировать две проводки по каждой строке документа:
1) для оcновной суммы;
2) для суммы наценки.
Сумма наценки вычисляется по следующей формуле: Сумма_без_наценки=Цена*Количество;
Сумма_наценки=Сумма_без_наценки*(% наценки)/100;
Стоимость_товара=Сумма_без_наценки+Сумма_наценки
В каждой проводке, кроме суммы, необходимо проставлять количество товара.
В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.
Б) Отчет: «Ведомость сумм наценок товаров за период с по »
| ТМЦ | Вид ТМЦ | Количество проданного ТМЦ | Сумма наценки |
Итого: __________ _________
ВАРИАНТ 3 «Расходная накладная на отпуск товаров c НДС»
a) Документ:
N документа ________ Дата документа __________
Организация__________________________
| Вид ТМЦ | ТМЦ | Цена | Количество | Стоимость с НДС | % НДС | Сумма НДС | количественное значение остатка выбранного товара на предприятии* |
Итого отпущено товара c НДС:..........
Остаток ТМЦ должен проставляться автоматически на дату документа после выбора ТМЦ.
Документ должен формировать проводки по каждой строке документа:
1) для суммы выручки;
2) для суммы НДС.
3) для списания себестоимости. Себестоимость необходимо рассчитать методом «По-среднему».
Предварительно процент НДС должен устанавливаться из соответствующей константы по умолчанию.
В каждой проводке, кроме суммы, необходимо проставлять количество товара.
В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.
Б) Отчет: «Ведомость сумм НДС продаж товаров за период с по »
| ТМЦ | Вид ТМЦ | Количество проданного ТМЦ | Сумма НДС |
Итого: __________ _________
ВАРИАНТ 4 «Списание товара-брака»
a) Документ:
N документа ________ Дата документа __________
Сотрудник – ответственное лицо ______________
| Вид ТМЦ | ТМЦ | количество | Стоимость | количественное значение остатка выбранного ТМЦ на предприятии* |
Итого списано товара на сумму:.............
Остаток ТМЦ должен проставляться автоматически на дату документа после выбора ТМЦ.
Документ должен формировать проводки по каждой строке документа по следующему правилу:
a) если количество в документе проставлено=0, значит, документ должен обеспечить полное списание всего остатка товара.
б) если количество в документе <> 0, то
если количество < остатка товара на складе, то необходимо списать то количество, которое указано в документе, в противном случае организовать списание всего остатка.
В каждой проводке, кроме суммы, необходимо проставлять количество товара.
Стоимость в документе рассчитывать после ввода количества методом «по-среднему».
В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.
Б) Отчет: Ведомость списания товара-брака за период с по (по сотрудникам) »
| Сотрудник | ТМЦ | Количество | Сумма |
Итого: __________ _________
ВАРИАНТ 5 «Полное списание остатков товара на складе»
a) Документ:
N документа ________ Дата документа __________
| Вид ТМЦ | ТМЦ | Стоимость | количественное значение остатка выбранного ТМЦ на предприятии* |
Итого списано товара на сумму:.........
Остаток ТМЦ должен проставляться автоматически на дату документа после выбора ТМЦ.
Документ должен формировать проводки по каждой строке документа. В каждой проводке,кроме суммы, необходимо проставлять количество товара.
Стоимость товара должна проставляться автоматически после ввода наименования товара.
В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.
Б) Отчет: Ведомость списания товара за период с по »
| ТМЦ | Вид ТМЦ | Количество | Сумма |
Итого: __________ _________
ВАРИАНТ 6 «Ввод начисленных сумм зарплаты -1»
a) Документ:
N документа ________ Дата документа __________
% отчислений в ФСС ______________
% отчислений на образование ______________
| сотрудник | Сумма зарплаты | Сумма отчислений в ФСС | Сумма отчислений на образование | Сальдо на счете 70 для выбранного сотрудника* |
ИТОГО по документу.........................
Остаток на сч. 70 по выбранному сотруднику должен проставляться автоматически на дату документа после выбора сотрудника
Документ должен формировать 3 проводки по каждой строке документа.
1) проводки по суммам начисленной зарплаты;
2) проводки по суммам отчислений от начисленной зарплаты во внебюджетные социальные фонды.
В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.
Б) Отчет: « Ведомость начислений зарплаты и отчислений в ФСС за период с по (по сотрудникм) »
| Сотрудник | Сумма начисленной ЗП | Сумма отчислений в ФСС |
Итого: __________ _________
ВАРИАНТ 7 «Ввод начисленных сумм зарплаты -2»
a) Документ:
N документа ________ Дата документа __________
% отчислений в % отчислений
фонд занятости ______________ на транспорт ______________
| Сотрудник | Тип сотрудника (рабочий или ИТР) | Сумма зарплаты | Сумма отчислений В фонд занятости | Сумма Отчислений на транспорт | Сальдо на счете 70 для выбранного сотрудника* |
ИТОГО по документу.........................
Остаток на сч. 70 по выбранному сотруднику должен проставляться автоматически на дату документа после выбора сотрудника
Документ должен формировать 3 проводки по каждой строке документа.
1) проводки по суммам выданной зарплаты.
2) проводки по суммам отчислений от начисленной зарплаты в социальные фонды.
Проводки должны учитывать тип работника.
В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.
Б) Отчет: « Ведомость начислений зарплаты и отчислений на транспорт за период с по (по сотрудникам) »
| Сотрудник | Сумма начисленной ЗП | Сумма Отчислений на транспорт |
Итого: __________ _________
Вариант 8. «Ввод начисленных сумм зарплаты -3»
a) Документ:
N документа ________ Дата документа __________
% НДФЛ___________
| Сотрудник | Тип работника (штатный или совместитель) | Сумма зарплаты | НДФЛ | Сальдо на счете 70 для выбранного сотрудника* |
ИТОГО по документу < > < >
Остаток на сч. 70 по выбранному сотруднику должен проставляться автоматически на дату документа после выбора сотрудника
Документ должен формировать 3 проводки по каждой строке документа.
1) проводки по суммам выданной зарплаты.
2) проводки по суммам отчислений от начисленной зарплаты в социальные фонды.
Проводки должны учитывать тип работника.
В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.
Б) Отчет: « Ведомость начислений зарплаты и удержаний НДФЛ за период с по (по сотрудникам) »
| Сотрудник | Тип сотрудника | Сумма начисленной ЗП | Сумма НДФЛ |
Итого: __________ _________
ВАРИАНТ 9 «Приход оплаты за проданный товар»
a) Документ:
N документа ________ Дата документа __________
| Тип покупателя | Покупатель | Сумма оплаты | % скидки | Сумма скидки | Сальдо на счете 62 для выбранной организации* |
Итого по документу …………
Остаток на сч. 62 по выбранному покупателю должен проставляться автоматически на дату документа после выбора покупателя.
При формировании проводок необходимо учесть следующее:
Если сумма оплаты превышает задолженность покупателя, то часть суммы проставить как оплату, а часть - как аванс. Таким образом, каждая строка документа может формировать как одну, так и две проводки.
В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.
Б) Отчет: « Ведомость поступления оплаты от покупателей за период с по »
| Покупатель | Тип покупателя | Сумма оплаты |
Итого: _________
Вариант 10 «Поступление основных средств»
a) Документ:
N документа ________ Дата документа __________
| N Стр | Основное Средство | Первонач. Стоимость ОС | % амортизации | Сумма амортизации | Счет Затрат | Сальдо на счете 02 для выбранного ОС* |
ИТОГО < > < > < >
Остаток на сч. 02 по выбранному ОС должен проставляться автоматически на дату документа после выбора ОС.
Документ должен формировать 2 проводки по каждой строке документа.
- По первоначальной стоимости
- По сумме амортизации.
В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.
Б) Отчет: « Ведомость поступления оплаты ОС за период с по »
| ОС | Сумма первоначальной стоимости | Сумма первоначального износа |
Итого: _________ ________________
ВАРИАНТ 11 «Ввод начисленной зарплаты и расчет подоходного налога
a) Документ:
N документа ________ Дата документа __________
% НДФЛ ___________
| Сотрудник | Сумма зарплаты | Материальная помощь | Сумма НДФЛ | Сумма к выдаче | Сальдо на счете 70 для выбранного сотрудника* |
Итого по документу < > < > < >
Остаток на сч. 70 по выбранному сотруднику должен проставляться автоматически на дату документа после выбора сотрудника
Документ должен формировать 2 проводки по каждой строке документа.
1) Проводки по суммам начисленной зарплаты;
2) Проводки по удержанию подоходного налога.
В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.
Б) Отчет: « Ведомость начислений зарплаты и удержаний НДФЛ за период с по (по сотрудникам) »
| Сотрудник | Сумма начисленной ЗП | Сумма НДФЛ |
Итого: __________ _________
Вариант 12 «Обороты по кассе (вариант 1)»
a) Документ:
N документа ________ Дата документа __________
Начальный остаток в кассе*_________
| Тип операции (приход или расход) | Корресп. Счет | От кого/ кому | Приход | Расход |
Итого ______ _______
Конечный остаток в кассе*________
Начальный остаток в кассе рассчитывается при вводе каждого нового документа.
Конечный остаток в кассе рассчитывается при вводе (корректировке) каждой строки документа.
Каждая строка документа формирует одну проводку.
В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.
Б) Отчет: «Обороты по кассе за период с по (по датам) »
| дата | приход | расход |
Итого: __________ _________
ВАРИАНТ 13 «Обороты по кассе (вариант 2)»
a) Документ:
N документа ________ Дата документа __________
Начальный остаток в кассе*_________
| Тип операции (приход или расход) | Корресп. счет | От кого/кому | Сумма |
Конечный остаток в кассе*________
Начальный остаток в кассе рассчитывается при вводе каждого нового документа.
Конечный остаток в кассе рассчитывается при вводе (корректировке) каждой строки документа.
Каждая строка документа формирует одну проводку.
В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.
Б) Отчет: «Обороты по кассе за период с по (по корр. счетам) »
| Корр. счет | приход | расход |
Итого: __________ _________
ВАРИАНТ 14 «Ввод выплат из кассы сотрудникам»
a) Документ:
N документа ________ Дата документа __________
| Сотрудник | Тип выплаты (зарплата/ материальная помощь) | Сумма выплаты | Сальдо на счете 70 для выбранного сотрудника* |
Итого по документу < > < >
Остаток на сч. 70 по выбранному сотруднику должен проставляться автоматически на дату документа после выбора сотрудника
Документ должен формировать одну проводки по каждой строке документа. Корреспонденция счетов в проводках зависит от типа выплаты.
В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.
Б) Отчет: «Ведомость выплаты из кассы сотрудникам за период с по »
| Сотрудник | Тип сотрудника | Сумма выплаты |
Итого: __________ _________
ВАРИАНТ 15 «Требование на списание материалов в производство»
a) Документ:
N документа ________ Дата документа __________
| Материал | Продукция, для которой отпускается материал | Корр. счет | Количество | Суммовое значение остатка выбранного материала на предприятии* |
Остаток ТМЦ должен проставляться автоматически на дату документа после выбора ТМЦ.
В процессе проведения документа программа должна выполнять следующие
проверки:
а) Наличие и достаточность для списания материала (сальдо дебетовое
на счете 10 по данному субконто больше количества списываемого материала);
б) Общая стоимость затрат на данную продукцию (сальдо дебетовое на корр. счете по данному субконто+текущая сумма) не превышает плановую себестоимость. В противном случае проводку не формировать и выводить сообщение «Превышение плановой себестомости».
Замечание 2. Перед тестированием документа ввести проводки по приходу нужных материалов в журнал операций в количестве, достаточном для проведения данного документа.
Замечание 3. Сумму списания формировать по правилу: Цена_материала*количество, где цена_материала рассчитывается, исходя из суммы и количества остатка этого материала на складе.
В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.
Б) Отчет: «Ведомость списания ТМЦ в производство за период с по »
| Продукция, для которой отпускается материал | Материал | Количество | Сумма |
Итого: __________ _________
ВАРИАНТ 16 «Приходный кассовый ордер»
a) Документ:
Начальный остаток по кассе*_____________
N документа ________ Дата документа __________
Корр.счет________ Сумма _________
Принято от _____________
Конечный остаток по кассе*_____________
Начальный остаток в кассе рассчитывается при вводе каждого нового документа.
Конечный остаток в кассе рассчитывается при вводе (корректировке) суммы документа.
Замечание 1.Документ формирует проводку 50/корр.счет. Поле «Принято от» - это субконто кредита: если корр.счет=71,то субконто - сотрудник, если корр. Счет = 60, то субконто - организация.
В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.
Б) Отчет: «Ведомость поступления денег в кассу за период с по (по датам) »
| Дата | Корр. счет | Принято от | Сумма |
Итого: _________
ВАРИАНТ 17 «Доверенность на приобретение материала»
a) Документ:
N документа ________ Дата документа __________
Подотчетное лицо, на которое выписана доверенность ___________
| Документ проводить? | (флажок) |
| Материал | Количество | Цена | Организация | Суммовое значение остатка выбранного материала на предприятии* |
Остаток ТМЦ должен проставляться автоматически на дату документа после выбора ТМЦ.
Документ формирует по две проводки на каждую строку: проводки по основной сумме прихода и по сумме НДС. Процент НДС брать из соответствующей константы по умолчанию.
В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.
Б) Отчет: «Ведомость поступления ТМЦ по доверенности за период с по »
| Материал | Поставщик | Количество | Сумма |
Итого: _________ ________
ВАРИАНТ 18 «Расходный кассовый ордер»
a) Документ:
N документа ________ Дата документа __________
Начальный остаток по кассе*_____________
Корр. Счет ________
Сумма _________ Получил _____________
Конечный остаток по кассе*_____________
Начальный остаток в кассе рассчитывается при вводе каждого нового документа.
Конечный остаток в кассе рассчитывается при вводе (корректировке) суммы документа.
В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.
Б) Отчет: «Ведомость расхода денег из кассы за период с по (по датам) »
| Дата | Корр. счет | Сумма |
Итого: _________
ВАРИАНТ 19 «Взаимозачет»
a) Документ:
Документ предназначен для изменения кредитового остатка на счете 60 у организации - Контрагента1 за счет изменения дебетового остатка организации на счете 62. В том случае, когда взаимозачет происходит между остатками на счетах одного контрагента, поле «Контрагент2» можно не означивать.
N документа ________ Дата документа __________
Контрагент1 ______________________ Сальдо на сч. 60*________
Контрагент2 ______________________ Сальдо на сч. 62*________
Тип изменения долга контрагента1 (увеличение, уменьшение)________
Сумма _________
Ставка НДС ____ %
Сумма НДС ____
Сальдо на счетах 60 и 62 формировать после выбора соответствующих контрагентов.
Документ формирует одну проводку.
В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.
Б) Отчет: «Справка по взаимозачетам за период с по »
| Контрагент1 | Контрагент2 | Сумма взаимозачета |
Итого: ________
ВАРИАНТ 20 «Банковские платежи»
a) Документ:
N документа ________ Дата документа __________
| Получатель (организация) | Сумма платежа | Ставка НДС | Сумма НДС | Всего с НДС | Назначение Платежа | Сальдо на сч. 51* |
Итого: < > < > < > <>
Сальдо на сч. 51 формировать ч учетом текущих сумм платежей данного документа.
Поле «Назначение платежа» - произвольный текст (впоследствии помещаемый в содержание проводки).
В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.
Б) Отчет: «Ведомость расхода денег из банка за период с по (по датам) »
| Дата | получатель | Сумма |
Итого: _________
ВАРИАНТ 21
a) Документ:
Документ:«Выдача спецодежды работникам»
N документа ________ Дата документа __________
| Подотчетное Лицо | Наименование спецодежды | Количество | Цена | Сумма | количественное значение остатка выбранной спецодежды на предприятии* |
Итого <>
Остаток ТМЦ должен проставляться автоматически на дату документа после выбора ТМЦ.
Для учета спецодежды, выданной сотрудникам, дополнительно ввести активный субсчет счета 10, на котором необходимо вести дополнительно аналитический учет по подотчетным лицам.
После ввода количества следует убедиться в том, что данная спецодежда есть в нужном количестве (Остаток на счете по данному материалу получить путем обращения к бухгалтерским итогам).
Цену и сумму спецодежды формировать автоматически методом расчета себестоимости «По-среднему».
В качестве комментария проводки необходимо проставить название операции.
Б) Отчет: «Ведомость выдачи спецодежды сотрудникам за период с по »
| Сотрудник | Спецодежда | Количество | Сумма |
Итого: _________ _________
ВАРИАНТ 22
a) Документ: