Если на национальном уровне платежи осуществляются через центральные банки, то для международных расчетов, где нет и, по-видимому, не будет аналога центрального банка, в основном используются межбанковские корреспондентские отношения. Международные расчетные операции осуществляются обычно через иностранные банки, с которыми установлены корреспондентские отношения, то есть имеется договоренность о порядке и условиях проведения банковских операций. Корреспондентские отношения устанавливаются с банками стран, имеющих дипломатические отношения. Корреспондентские отношения с банками стран, не имеющих дипломатических отношений, могут устанавливаться по согласованию с центральным банком государства. Данные отношения оформляются заключением межбанковского корреспондентского соглашения в форме двустороннего договора или обмена письмами.
(52 слайд) Для осуществления расчетов банки используют свои заграничные отделения и корреспондентские отношения с иностранными банками, которые сопровождаются открытием счетов «лоро» (иностранных банков в данном банке) и «ностро» (данного банка в иностранных).
Корреспондентским соглашением определяются:
2) вид и валюта открываемых счетов; порядок начисления процентов; возможность перевода средств на счетах в другую валюту; перечень поступлений и платежей, которые могут осуществляться по счетам; возможность получения и предоставления кредита в форме овердрафта или в иной форме; лимит такого кредита и порядок погашения и др.;
3) перечень учреждений и филиалов иностранного банка, которым предоставляется право совершать операции по счетам, с указанием их точного адреса, номеров телексов и других необходимых данных.
Перед заключением корреспондентского соглашения банк направляет своему партнеру, у которого хочет открыть счет «ностро» следующие сведения вместе с письмом-просьбой:
1) отчет о деятельности банка;
2) устав банка;
3) лицензия на проведение операций.
Корреспондентские отношения обычно начинаются с открытия счета. Для этого необходимо:
1) предоставить образцы подписей должностных лиц, уполномоченных визировать документы и корреспонденцию;
2) обменяться информацией о тайном коде и телексном ключе;
3) указать, какие лица в банке имеют право представлять банк юридически.
Отдел корреспондентских отношений в течение семи рабочих дней после заключения соглашения составляет распоряжение о порядке расчетов с банком-корреспондентом, которое является основанием для включения его в общий механизм и для открытия этим отделом оперативного отчета соответствующих счетов.
Операции по корреспондентскому счету осуществляются в соответствии со сроками договора. По счету «Ностро» они проводятся в пределах остатка средств на этом счете или разрешенного лимита овердрафта. Банк является владельцем средств на счете «Ностро» и самостоятельно контролирует использование этих средств. Только банк может давать поручение о переводе средств со своего счета «Ностро». Таким образом, предмет корреспондентских отношений – это связи между двумя партнерскими банками. Данные отношения определяют, в каких областях возможно сотрудничество и на каких условиях.
С понятием международных расчетов между банками тесно связано понятие «валютирование». Осуществление записи в некоторый определенный день не означает, что зачисленная сумма находится в распоряжении владельца счета со дня внесения записи. Валютирование означает, что кредитованная сумма находится в распоряжении владельца счета со дня его (валютирования) начала. Таким образом, деньги переходят в собственное распоряжение держателя счета с начала срока валютирования. Данная разница между операционным днем и днем валютирования связана с тем, что инкассация требований осуществляется через РКЦ разных стран, подтверждение от которых приходит как правило в конце операционного дня. Поэтому, как правило, разница между операционным днем и днем валютирования составляет, как минимум, сутки при срочном осуществлении платежа из-за технических условий расчетно-кассовых операций в разных странах. Записи по счетам осуществляются по срокам валютирования. Копии писем, авизо и другие документы, которые послужили основанием для записи по счетам, подшиваются в досье банка-корреспондента. По счетам «Ностро» банки высылают выписки, содержащие данные и поступлении платежа и сальдо на счете по состоянию на дату платежа.
(53 слайд) Технология банковского платежа состоит из двух операций:
1) посылки банку-корреспонденту сообщения (авизо) с поручением перевести деньги определенному юридическому или физическому лицу;
2) окончательного расчета, заключающегося в фактическом переводе (трансфере) денег.
Окончательный расчет – это перемещение денежных средств (фондов) со счета плательщика (например, фирмы импортера) через счета банков-корреспондентов на счет получателя (например, фирмы-экспортера). Перевод денежных средств крайне редко осуществляется путем реального перемещение наличной валюты. Почти всегда это перевод фактически выражается в форме простых бухгалтерских записей. Деньги списываются (дебетуются) со счетов покупателя-плательщика и записываются (кредитуются) на счета продавца-получателя.
(54 слайд) Существуют два базовых варианта расчета.
1. Рамбурсирование (компенсация). Иностранный банк списывает (дебетует) по требованию фирмы-клиента с его счета сумму, необходимую для оплаты товаров экспортера и зачисляет эти деньги на лоро-счет отечественного банка, клиентом которого является данный экспортер. После этого он отсылает отечественному банку сообщение (авизо) о том, что он уже компенсировал (рамбурсировал) ему необходимую сумму. Получив это сообщение, отечественный банк переводит соответствующую сумму на валютный счет экспортера.
2. (55 слайд) Дебетование. По сравнению с рамбурсированием дебетование происходит в обратном порядке. Например, в случае импорта в нашу страну отечественный банк импортера отсылает иностранному банку экспортера сообщение (авизо) с инструкцией списать (дебетовать) с его лоро-счета сумму, необходимую для покупки товара. Предварительно он списывает соответствующую сумму со счета фирмы-импортера. Получив это сообщение, иностранный банк начисляет (кредитует) полученную сумму на расчетный счет своего клиента-экспортера.
Технически существуют различные варианты отправки информации (авизования): в свободной форме или через СВИФТ.
Посылка информации в свободной форме сопряжена с риском ошибок и является дорогостоящей операцией. Поэтому банки активно подключаются к использованию СВИФТ – системе так называемой «дальней связи». Однако это – не платежная система, поскольку она имеет механизма расчета.
Для повышения эффективности международных валютно-кредитных и расчетных операций необходима их максимальная компьютеризация. С этой целью в Брюсселе в 1973 г. было создана акционерное общество — Всемирная межбанковская финансовая телекоммуникационная сеть (СВИФТ); официально функционирует с 1977 г. Основная задача СВИФТ — скоростная переда банковской и финансовой информации, ее сортировка и архивирование на базе средств вычислительной техники. Первые передачи охватывали 513 банков из 15 стран. В 1997 г. услугами СВИФТ пользовались 5950 банков и финансовых учреждений из 160 стран. С 1987 г. СВИФТ обслуживает и небанковские учреждения - брокерские и дилерские фирмы, клиринговые, страховые, финансовые компании. Одновременно решается проблема стандартизации операций на мировом финансовом рынке, где осуществляю продажа, залог и другие сделки с ценными бумагами. Наша страна вступила в СВИФТ в 1989 г. Более 230 банковРоссии являются участниками международной межбанковской системы связи. Вступительный взнос ежегодно меняется. Акции распределены в соответствии с объемом передаваемой информации. В 1997 г. через СВИФТ ежедневно передавалось более 4 млн. сообщений (800 млн в год) против 500 тыс. Передачи ведутся круглосуточно. Обычные сообщения передаются в течение 10 мин, срочные — 1 мин.
(56 слайд) СВИФТ – англ. SWIFT – “Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication” – фирма, через которую проводятся международные финансовые расчеты посредством полностью автоматизированнойсистемы передачи данных (без квитанций).
По сравнению с традиционными способами передачи данных система SWIFT обладает тремя важными преимуществами:
1) быстрота: интервал времени, необходимого на перевод денег из одного банка в другой, сокращается до минимума;
2) (57 слайд) надежность: благодаря стандартизации и встроенным элементам контроля практически полностью исключена возможность неправильной интерпретации, фальсификации или использования неправильной линии;
3) экономичность: система функционирует без квитанций и обеспечивает тем самым значительную рационализацию проведения расчетов.
Схема передачи информации с помощью системы СВИФТ представлена на рисунке 6 (58 слайд).
Кроме этого используются и другие электронные системы расчетов между банками: TARGET в Европе, “FedWire” и CHIPS в США и т.д.
Рис. 6. Платеж с использованием системы СВИФТ.