Анализ финансовых показателей

Анализ доходов по отделению приведен в таблице 2.20, а его динамика представлена на рисунке 2.21.

Таблица 2.20 – Анализ доходов по отделению

Рисунок 2.21 – Динамика доходов

Как видно на рисунке 2.21 за 2014 год темп роста доходов по сравнению с базисным увеличился на 0,3 % или на 10355 млн руб., а по сравнению с предыдущим 2013 год темп роста показателя уменьшился на 0,7 %.

Анализ доходов от перевозок приведен в таблице 2.21, а его динамика представлена на рисунках 2.22 и 2.23.

Таблица 2.21 – Анализ доходов от перевозок

Рисунок 2.22 – Динамика доходов от перевозок Рисунок 2.23 – Динамика доходов по видам перевозок

По сравнению с базисным 2010 годом темп роста доходов по перевозкам за 2014 год уменьшился на 0,1 %, а по сравнению с предыдущим 2013 годом этот показатель также уменьшился на 1 %.

Наибольший долю в доходах занимают перевозки, где за 2014 они составили 93,8 %, а ИВД занимает 6,2 %. Наибольший долю в доходе приходится на грузовые перевозки, где удельный вес за 2014 год составил 92,8 %, а пассажирские перевозки имеют удельный вес 7,2 %. За 2014 год пассажирские перевозки имеют отрицательный прирост дохода –49964 млн руб, а по сравнению с базисным –19926 млн руб.

Анализ расходов по отделению приведен в таблице 2.22, а его динамика представлена на рисунке 2.24.

Таблица 2.22 – Анализ расходов по отделению

Рисунок 2.24 – Динамика расходов

Анализ расходов отделения показал, что темп роста за 2014 год по сравнению с базисным уменьшился на 4,7 % или на 126531 млн руб, а по сравнению с предыдущим уменьшился на 8,1 % или на 226616 млн руб.

Наибольший долю в расходах занимают перевозки, где за 2014 они составили 91,1%, а ИВД занимает 8,9 %. Темп роста ИВД за 2014 год по сравнению с базисным уменьшился на 20,5 % или на 59133 млн руб, а по сравнению с предыдущим 2013 годом темп роста также уменьшился на 16,8 % или на 46301 млн руб.

Анализ расходов эксплуатации приведен в таблице 2.23, а его динамика представлена на рисунках 2.25 и 2.26.

Таблица 2.23 – Анализ расходов эксплуатации

Окончание таблицы 2.23

Рисунок 2.25 – Динамика расходов эксплуатации Рисунок 2.26 – Динамика расходов по видам эксплуатации

По сравнению с базисным 2010 годом темп роста расходов по перевозкам за 2014 год уменьшился на 2,8 % или на 67395 млн руб, а по сравнению с предыдущим 2013 годом этот показатель также уменьшился на 7,1 % или на 180315 млн руб.

Наибольший расход приходится на грузовые перевозки, где удельный вес за 2014 год составил 65,9 %, а пассажирские перевозки имеют удельный вес 34,1 %. За 2014 год пассажирские перевозки имеют отрицательный прирост расходов–192570 млн руб, а по сравнению с базисным –76797 млн руб.

Анализ прибыли по отделению приведен в таблице 2.24, а его динамика представлена на рисунке 2.27.

Таблица 2.24 – Анализ прибыли по отделению

Рисунок 2.27 – Динамика прибыли по отделению

Анализ прибыли по отделению показал, что темп роста за 2014 год по сравнению с базисным увеличился на 14,7 % или на 72674 млн руб, а по сравнению с предыдущим также увеличился на 37,5 % или на 154132 млн руб. Наибольшую долю в общей прибыли занимают перевозки, где за 2014 они составили 96,8 %, а ИВД занимает 3,2 %.

Анализ прибыли от реализации приведен в таблице 2.25, а его динамика представлена на рисунке 2.28.

Таблица 2.25 – Анализ прибыли от реализации

Рисунок 2.28 – Динамика прибыли от реализации

По сравнению с базисным 2010 годом темп роста прибыли от реализации от грузовых перевозок за 2014 год увеличился на 0,6 %, от пассажирских перевозок уменьшился на 8,9 %. Темп роста ИВД за 2014 год по сравнению с базисным увеличился на 98,4 % или на 8863 млн руб, а по сравнению с предыдущим 2013 годом темп роста также увеличился на 16,1 % или на 2478 млн руб.

Анализ общей рентабельности, а также его динамика представлена в таблице 2.26 и на рисунке 2.29 соответственно.

Таблица 2.26 – Анализ общей рентабельности

Рисунок 2.29 – Динамика общей рентабельности