Финансово-экономическое обоснование
«О внесении изменения в постановление Правительства Красноярского края от 23.11.2017 № 697-п «Об утверждении средней стоимости путевки в краевые государственные и муниципальные загородные оздоровительные лагеря на 2018 год»
В соответствии с методикой расчета средней стоимости путевки в краевые государственные и муниципальные загородные оздоровительные лагеря, утвержденнойЗакономКрасноярского края от 07.07.2009 № 8-3618
«Об обеспечении прав детей на отдых, оздоровление и занятость
в Красноярском крае»,установленасредняя стоимость путевки
с продолжительностью пребывания детей не менее 21 календарного дня
в краевые государственныеи муниципальные загородные оздоровительные лагеряна 2018 год,расположенные:
на территории, находящейся в ведении Богучанского района,– 24 751 руб.;
на территории, находящейся в ведении Кежемского района, – 25 060 руб.
на остальных территориях края –18 115 руб.;
с продолжительностью пребывания детей не менее 42 календарных дней – 36 230 руб.
Расчет средней стоимости путевки в краевые государственные
и муниципальные загородные оздоровительные лагеря
на 2018 год
| №№ п/п | Сред Средняя стоимость путевки на оздоровительный сезон | Затраты, входящие в стоимость одной путевки, рублей | Всего, рублей | |||||
| На оплату труда персонала | На питание детей | На проведение культурно-массовых и спортивных мероприятий | На оплату прочих работ, услуг | На приобретение оборудования, материалов и инвентаря (включая медикаменты) | На страхование детей от несчастных случаев | |||
| (21 день) – кроме Богучанского и Кежемского муниципальных районов | 4 259,59 | 6190,4 | 169,85 | 5093,1 | 2353,65 | 48,83 | 18115,42 | |
| (21 день) – Богучанский муниципальный район | 4 792,04 | 8790,37 | 247,98 | 7435,92 | 3436,32 | 48,83 | 24751,46 | |
| (21 день) – Кежемский муниципальный район | 5590,71 | 8604,66 | 241,19 | 7232,2 | 3342,18 | 48,83 | 25059,77 | |
| (42 дня) – г. Норильск, Таймырский Долгано-Ненецкий, Эвенкийский и Туруханский муниципальные районы |
1. Расчет коэффициента, учитывающего формирование объема выплат компенсационного и стимулирующего характера в пределах фонда оплаты труда по загородному оздоровительному лагерю:
| № п/п | Параметры, используемые для определения стоимости путевки, утвержденной постановлением Правительства Красноярского края от 14.12.2016 № 630-п «Об утверждении средней стоимости путевки в краевые государственные и муниципальные загородные оздоровительные лагеря на 2017 год» | Новые параметры | |||||||
| Категория персонала | Расчетный коэффициентколичества ставок соответствующего персонала | Значение соответствующего минимального оклада (должностного оклада), ставки заработной платы, руб. | Коэффициент, учитывающий формирование объема выплат компенсационного и стимулирующего характера | Районный и северный коэффициент | Коэффициент, учитывающий начисления на оплату труда | Месячный фонд оплаты труда по загородному оздоровительному лагерю в расчете на одну путевку, руб. (гр. 3 × гр. 4 × гр. 5 × гр. 6 × гр. 7 | Значение соответствующего минимального оклада (должностного оклада), ставки заработной платы, руб. | Коэффициент, учитывающий формирование объема выплат компенсационного и стимулирующего характера | |
| j | Gj | Zj | Kj | KR | E | Gj×Zj×Kj× KR×E | Zj | гр.10 = гр.8 / гр. 9 / гр.7 / гр. 6/ гр. / гр.3 | |
| Административный персонал | 0,01 | 1,71 | 1,6 | 1,302 | 176,72 | 1,55 | |||
| Воспитатели | 0,1 | 2,04 | 1,6 | 1,302 | 2000,35 | 1,57 | |||
| Педагогический персонал (кроме воспитателей) | 0,01 | 1,71 | 1,6 | 1,302 | 146,16 | 1,32 | |||
| Вожатые | 0,05 | 3,21 | 1,6 | 1,302 | 824,52 | 2,92 | |||
| Учебно-вспомогательный персонал (кроме вожатых) | 0,015 | 1,71 | 1,6 | 1,302 | 154,0 | 1,55 | |||
| Медицинский персонал | 0,015 | 1,71 | 1,6 | 1,302 | 200,32 | 1,55 | |||
| Обслуживающий персонал | 0,17 | 1,71 | 1,6 | 1,302 | 1572,71 | 1,55 | |||
| ВСЕГО: | * | * | * | * | * | 5 074,78 |
1.1. Расчет месячного фонда оплаты трудапо загородному оздоровительному лагерю для муниципальных образований края,
за исключением муниципальных загородных оздоровительных лагерей, расположенных на территориях Богучанского и Кежемского муниципальных районов:
| № п/п | Категория персонала | Расчетный коэффициентколичества ставок соответствующего персонала | Значение соответствующего минимального оклада (должностного оклада), ставки заработной платы по НСОТ на период оздоровительной кампании 2018 г., руб. | Коэффициент, учитывающий формирование объема выплат компенсационного и стимулирующего характера | Районный и северный коэффициент | Коэффициент, учитывающий начисления на оплату труда | Месячный фонд оплаты труда по оздоровительному лагерю в расчете на одну путевку, руб. (гр. 3 × гр. 4 × гр. 5 × гр. 6 × гр. 7 |
| j | Gj | Zj | Kj | KR | E | Gj×Zj×Kj× KR×E | |
| Административный персонал | 0,01 | 1,55 | 1,6 | 1,302 | 183,24 | ||
| Воспитатели | 0,1 | 1,57 | 1,6 | 1,302 | 2081,43 | ||
| Педагогический персонал (кроме воспитателей) | 0,01 | 1,32 | 1,6 | 1,302 | 152,53 | ||
| Вожатые | 0,05 | 2,92 | 1,6 | 1,302 | 858,3 | ||
| Учебно-вспомогательный персонал (кроме вожатых) | 0,015 | 1,55 | 1,6 | 1,302 | 159,69 | ||
| Медицинский персонал | 0,015 | 1,55 | 1,6 | 1,302 | 207,74 | ||
| Обслуживающий персонал | 0,17 | 1,55 | 1,6 | 1,302 | 1630,85 | ||
| ВСЕГО: | * | * | * | * | * | 5273,78 |
1.2. Расчет месячного фонда оплаты труда по загородному оздоровительному лагерю для муниципальных загородных оздоровительных лагерей, расположенных на территории Богучанского муниципального района:
| № п/п | Категория персонала | Расчетный коэффициентколичества ставок соответствующего персонала | Значение соответствующего минимального оклада (должностного оклада), ставки заработной платы по НСОТ на период оздоровительной кампании 2018 г., руб. | Коэффициент, учитывающий формирование объема выплат компенсационного и стимулирующего характера | Районный и северный коэффициент | Коэффициент, учитывающий начисления на оплату труда | Месячный фонд оплаты труда по оздоровительному лагерю в расчете на одну путевку, руб. (гр. 3 × гр. 4 × гр. 5 × гр. 6 × гр. 7 |
| j | Gj | Zj | Kj | KR | E | Gj×Zj×Kj× KR×E | |
| Административный персонал | 0,01 | 1,55 | 1,8 | 1,302 | 206,15 | ||
| Воспитатели | 0,1 | 1,57 | 1,8 | 1,302 | 2341,6 | ||
| Педагогический персонал (кроме воспитателей) | 0,01 | 1,32 | 1,8 | 1,302 | 171,6 | ||
| Вожатые | 0,05 | 2,92 | 1,8 | 1,302 | 965,59 | ||
| Учебно-вспомогательный персонал (кроме вожатых) | 0,015 | 1,55 | 1,8 | 1,302 | 179,65 | ||
| Медицинский персонал | 0,015 | 1,55 | 1,8 | 1,302 | 233,7 | ||
| Обслуживающий персонал | 0,17 | 1,55 | 1,8 | 1,302 | 1834,71 | ||
| ВСЕГО: | * | * | * | * | * | 5933,0 |
1.3. Расчет месячного фонда оплаты труда по загородному оздоровительному лагерю для муниципальных загородных оздоровительных лагерей, расположенных на территории Кежемского муниципального района:
| № п/п | Категория персонала | Расчетный коэффициентколичества ставок соответствующего персонала | Значение соответствующего минимального оклада (должностного оклада), ставки заработной платы по НСОТ на период оздоровительной кампании 2018 г., руб. | Коэффициент, учитывающий формирование объема выплат компенсационного и стимулирующего характера | Районный и северный коэффициент | Коэффициент, учитывающий начисления на оплату труда | Месячный фонд оплаты труда по оздоровительному лагерю в расчете на одну путевку, руб. (гр. 3 × гр. 4 × гр. 5 × гр. 6 × гр. 7 |
| j | Gj | Zj | Kj | KR | E | Gj×Zj×Kj× KR×E | |
| Административный персонал | 0,01 | 1,55 | 2,1 | 1,302 | 240,51 | ||
| Воспитатели | 0,1 | 1,57 | 2,1 | 1,302 | 2731,87 | ||
| Педагогический персонал (кроме воспитателей) | 0,01 | 1,32 | 2,1 | 1,302 | 200,2 | ||
| Вожатые | 0,05 | 2,92 | 2,1 | 1,302 | 1126,52 | ||
| Учебно-вспомогательный персонал (кроме вожатых) | 0,015 | 1,55 | 2,1 | 1,302 | 209,59 | ||
| Медицинский персонал | 0,015 | 1,55 | 2,1 | 1,302 | 272,65 | ||
| Обслуживающий персонал | 0,17 | 1,55 | 2,1 | 1,302 | 2140,49 | ||
| ВСЕГО: | * | * | * | * | * | 6921,83 |
2. Расчет величины затрат на оплату труда персонала краевых государственных и муниципальных загородных оздоровительных лагерей
с продолжительностью пребывания детей не менее 21 календарного дня:
5 273,78 руб. / 26 × 21 = 4 259,59 руб. (за исключением муниципальных загородных оздоровительных лагерей, расположенных
на территориях Богучанского и Кежемского муниципальных районов),
5 933,0 руб. / 26 × 21 = 4 792,04 руб. (в муниципальных загородных оздоровительных лагерях, расположенных на территории Богучанского муниципального района),
6 921,83 руб. / 26 × 21 = 5 590,71 руб. (в муниципальных загородных оздоровительных лагерях, расположенных на территории Кежемского муниципального района),
где:
26 –среднее количество рабочих дней в одном месяце;
21 – продолжительность пребывания детей в краевых государственных
и муниципальных загородных оздоровительных лагерях.
3. Расчет величины затрат на питание одного ребенка в день:
| № п/п | Наименование продуктов | Единица измерения | Норма на одного ребенка в день | Средняя цена (тариф), руб. за 1 кг, руб., за 1 л, руб., за 10 шт. | Значение норматива расходов на питание одного ребенка в день, руб. (гр. 4 / 1000 × гр. 5) | |
| Хлеб ржаной (ржано-пшеничный) | г | 65,72 | 7,89 | |||
| Хлеб пшеничный | г | 74,00 | 14,8 | |||
| Мука пшеничная | г | 32,29 | 0,65 | |||
| Крупы, бобовые | г | 49,18 | 2,46 | |||
| Макаронные изделия | г | 67,04 | 1,34 | |||
| Картофель | г | 25,99 | 6,5 | |||
| Овощи свежие, зелень | г | 75,65 | 30,26 | |||
| Фрукты (плоды) свежие | г | 127,06 | 25,41 | |||
| Фрукты (плоды) сухие, в том числе шиповник | г | 253,4 | 5,07 | |||
| Соки плодоовощные, напитки витаминизированные, в т.ч. инстантные | г | 75,77 | 15,15 | |||
| Мясо жилованное (мясо на кости) 1 категории | г | 307,06 | 32,24 | |||
| Цыплята 1 категории потрошеные (куры 1 кат. п/п) | г | 134,67 | 10,23 | |||
| Рыба-филе | г | 302,09 | 24,17 | |||
| Колбасные изделия | г | 388,55 | 7,77 | |||
| Молоко (массовая доля жира 2,5 %, 3,2 %) | г | 73,91 | 22,17 | |||
| Кисломолочные продукты (массовая доля жира 2,5 %, 3,2 %) | г | 73,41 | 13,21 | |||
| Творог (массовая доля жира не более 9 %) | г | 316,45 | 18,99 | |||
| Сыр | г | 451,84 | 5,42 | |||
| Сметана (массовая доля жира не более 15 %) | г | 202,48 | 2,02 | |||
| Масло сливочное | г | 511,72 | 17,91 | |||
| Масло растительное | г | 106,34 | 1,91 | |||
| Яйцо диетическое | шт | 50,93 | 0,05 | |||
| Сахар | г | 46,24 | 2,08 | |||
| Кондитерские изделия | г | 349,81 | 5,25 | |||
| Чай | г | 0,4 | 633,72 | 0,25 | ||
| Какао | г | 1,2 | 0,67 | |||
| Дрожжи хлебопекарные | г | 65,00 | 0,13 | |||
| Соль | 16,76 | 0,12 | ||||
| Итого стоимость продуктов питания на одного ребенка в день, рублей | 274,12 | |||||
| Итого с учетом увеличения норм питания на 15 % (в соответствии с рекомендациями СанПиН 2.4.4.3155-13) | 315,24 | |||||
4. Расчет величины затрат на питание детей в краевых государственных и муниципальных загородных оздоровительных лагерях:
315,24 руб. × 21 × 1,039 × 0,9 = 6 190,4 руб. (за исключением муниципальных загородных оздоровительных лагерей, расположенных
на территориях Богучанского и Кежемского муниципальных районов);
315,24 руб. × 21 × 1,039 × 0,9 × 1,42 = 8 790,37 руб. (в муниципальных загородных оздоровительных лагерях, расположенных на территории Богучанского муниципального района);
315,24 руб. × 21 × 1,039 × 0,9 × 1,39 = 8 604,66 руб. (в муниципальных загородных оздоровительных лагерях, расположенных на территории Кежемского муниципального района),
где:
315,24 руб. – величина затрат на питание одного ребенка в день, определенная в соответствии с нормами, установленными постановлением Главного государственного санитарного врача Российской Федерации от 27.12.2013 № 73 «Об утверждении СанПиН 2.4.4.3155-13 «Санитарно-эпидемиологические требования к устройству, содержанию и организации работы стационарных организаций отдыха и оздоровления детей»;
21 – количество дней в оздоровительном сезоне;
1,039 – коэффициент, учитывающий размер индексации затрат
на питание на 2018 год (письмо министерства финансов Красноярского края от 20.07.2017 № 15-19/4871);
0,9 – коэффициент, применяемый для приведения розничных цен
к оптовым ценам;
1,42 – коэффициент, рассчитываемый как отношение величины прожиточного минимума за последний отчетный квартал текущего
(или отчетного) финансового года, установленного соответственно
для первой или второй группы территорий края, к величине прожиточного минимума за последний отчетный квартал текущего (или отчетного) финансового года, установленного для третьей группы территорий с учетом устанавливаемых коэффициентов дифференциации величины прожиточного минимума на детей для отдельных городских и муниципальных районов, входящих в первую и вторую группы территорий края;
1,42 = 15 327,0 руб. / 10 809,0 руб.
где:
15 327,0 руб. – прожиточный минимум за IV квартал 2017 года с учетом коэффициента дифференциации для детей Богучанского муниципального района, установленный постановлением Правительства Красноярского края от 19.01.2018 № 6-п «Об установлении величины прожиточного минимума на душу населения и по основным социально-демографическим группам населения Красноярского края за IV квартал 2017 года» (далее – постановление Правительства края от 19.01.2018 № 6-п);
10 809 руб. – прожиточный минимум за IV квартал 2017 года для детей третьей группы территорий Красноярского края, установленный постановлением Правительства края от 19.01.2018 № 6-п;
1,39 – коэффициент, рассчитываемый как отношение величины прожиточного минимума за последний отчетный квартал текущего
(или отчетного) финансового года, установленного соответственно для первой или второй группы территорий края, к величине прожиточного минимума за последний отчетный квартал текущего (или отчетного) финансового года, установленного для третьей группы территорий с учетом устанавливаемых коэффициентов дифференциации величины прожиточного минимума на детей для отдельных городских и муниципальных районов, входящих в первую и вторую группы территорий края,
1,39 = 15 070 руб. / 10 809 руб.,
где:
15 070 руб. – прожиточный минимум за IV квартал 2017 года с учетом коэффициента дифференциации для детей Кежемского муниципального района, установленный постановлением Правительства края
от 19.01.2018 № 6-п.
5. Размер затрат на проведение культурно-массовых и спортивных мероприятий в краевых государственных и муниципальных загородных оздоровительных лагерях:
169,85 руб. (за исключением муниципальных загородных оздоровительных лагерей, расположенных на территориях Богучанского
и Кежемского муниципальных районов);
247,98 руб. (в муниципальных загородных оздоровительных лагерях, расположенных на территории Богучанского муниципального района);
241,19 руб. (в муниципальных загородных оздоровительных лагерях, расположенных на территории Кежемского муниципального района).
6. Размер затрат на оплату прочих работ, услуг в краевых государственных и муниципальных загородных оздоровительных лагерях:
5 093,10 руб. (за исключением муниципальных загородных оздоровительных лагерей, расположенных на территориях Богучанского
и Кежемского муниципальных районов);
7 435,92 руб. (в муниципальных загородных оздоровительных лагерях, расположенных на территории Богучанского муниципального района);
7 232,20 руб. (в муниципальных загородных оздоровительных лагерях, расположенных на территории Кежемского муниципального района).
7. Размер затрат на приобретение оборудования, инвентаря
и расходных материалов, в том числе медикаментов, для краевых государственных и муниципальных загородных оздоровительных лагерей:
2 353,65 руб. (за исключением муниципальных загородных оздоровительных лагерей, расположенных на территориях Богучанского
и Кежемского муниципальных районов);
3 436,32 руб. (в муниципальных загородных оздоровительных лагерях, расположенных на территории Богучанского муниципального района);
3 342,18 руб. (в муниципальных загородных оздоровительных лагерях, расположенных на территории Кежемского муниципального района).
8. Расчет величины затрат на страхование жизни и здоровья детей на период их пребывания в краевых государственных и муниципальных загородных оздоровительных лагерях:
47,0 руб. × 1,039 = 48,83 руб.,
где 47,0 руб. – средний размер страховой премии по договорам страхования жизни и здоровья детей, фактически сложившийся по муниципальным загородным оздоровительным лагерям в 2017 году.
Исполняющий обязанности
министра образования
Красноярского края С.И. Маковская