Страхование как экономическая категория.
Как экономическая категория страхование представляет собой систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств, а так же их использование для возмещения ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях, а так же для оказания помощи физическим лицам при наступлении определённых событий их в жизни.
В страховании реализуются определённые экономические отношения, которые складываются между людьми в процессе производства. Данные отношения предоставляют всем хозяйствующим субъектам и гражданам определённые гарантии возмещения ущерба, возникающие в процессе производства противоречия, создают объективные условия для проявления негативных последствий, а точнее для проявления случайного характера вследствие которого возникает риск.
Риск объективно относится к различным стадиям воспроизводственного процесса.
Возмещение ущерба, вызываемого проявлением различных противоречий от взаимодействия сил природы, порождает необходимость установление определённых правил ведения страхования либо соблюдение определённых взаимоотношений между людьми. Данные взаимоотношения необходимы для поддержания стабильного и устойчивого уровня жизни, которые так же отражают экономическую сущность страхового рынка.
24.01.12
Экономическую категорию страхования характеризуют следующие признаки:
- наличие страхового риска, а так же критериев его оценки
- случайный характер наступления какого-либо события
- объективная потребность в возмещении ущерба
- формирование страхового общества складывается из общего числа страхователей и страховщиков
- выражение ущерба может определяться как в денежной, так и в натуральной форме
- при страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием страхового риска как вероятности, так и возможности наступления страхового случая способного нанести материальный ущерб. Данный признак страхования связан с категорией страховой защиты общественного производства
- для страхования характерны замкнутые распределительные отношения между его участниками
- для организации страхования создаётся денежный страховой фонд целевого назначения, который формируется за счёт фиксированных взносов участников страхования. Поскольку средства данного фонда используются лишь среди участников его создания, то размер страхового взноса представляет собой долю каждого из них в покрытии ущерба поэтому, чем шире круг участников страхования, тем меньше размер страхового взноса и тем доступнее и эффективнее становится страхование.
- разница между суммой собранных страховых взносов и суммой выплаченных убытков и составляет доход страховщика
- характерной чертой страхования является то, что страховые платежи определяются на основе страховых тарифов, которые состоят из 2 частей: платежи, предназначенные для возмещения вероятного ущерба и платежи, необходимые на содержание страховой организации
Материальным воплощением экономической категории страховой защиты служит страховой фонд, который представляет собой совокупность зарезервированных материальных благ. Страхование является так же с одной стороны средством защиты благосостояния как физических, так и юридических лиц, а с другой стороны выступает как определённый вид деятельности, приносящий при этом доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, а так же инвестиции временно свободных денежных средств.
Страхование служит важным факторов стимулированием производственной активности, при этом создаются новые стимулы роста производительности труда, а так же обеспечение собственного благополучия.
Страхование в развитии рыночных отношениях базируется на:
1. экономике страхования, связанной с оценкой страхового риска, с определением оптимального баланса между доходами и расходами страховщика
2. финансовой математики: необходима для расчёта показателей таких как, страхового ущерба
3. страховое право: регламентирует отношения между участниками данного рынка
ДОМАШНЕЕ ЗАДАНИЕ: ФУНКЦИИ СТРАХОВАНИЯ
31.01.12
Функции страхования:
Экономическую сущность выражает через определённые функции страхования, под которыми понимается внешнее проявление свойств какого-либо объекта в данной системе отношений. Сущность проявляется через следующие определённые функции:
1. рисковая: возмещение риска. Именно в рамках этой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования. Противорисковая: смысл которой так же проявляется в механизме передачи риска поставщику и обеспечение финансовой компенсации страхователю за нанесённый ущерб.
2. предупредительная: данная функция реализуется в уменьшении степени риска и осуществляется за счёт средств страхового фонда путём различных мероприятий по предупреждению несчастных случаев. В целях реализации данной функции образуется резервный страховой фонд
3. сберегательная (и инвестиционная в том числе): сущность заключается в том, что при помощи страхования сберегаются или накапливаются денежные средства. Данная функция выражается в потребности страховой защиты имущества, финансовых доходов, личных интересов страхователей. Целью экономии собственных средств и их сохранении в случае наступления неблагоприятных событий
4. контрольная: строгое формирование и использование средств страхового фонда. В соответствии с действующим законодательством осуществляется постоянный контроль за правильностью проведения страховых операций. Данная функция так же обуславливает зависимость между страховыми взносами и уровнем риска. Финансовый контроль за деятельностью страховщиков, как и любой коммерческой организацией, осуществляется со стороны государственных служб.
Таким образом, рассмотренные функции страхования, как качественные признаки этой категории, более в полной мере осуществляют её внутреннею сущность.
Принципы страхования
Страхование, как вид деятельности, имеет своё внутреннее содержание, которое выражается в следующих принципах:
1. принцип передачи риска наступления экономических потерь: означает, что для страхователя малой потерей является страховой взнос, уплачиваемый страховщику, в обмен на обязательство страховщика компенсировать финансовые потери страхователя, обусловленные возможной реализацией определённого риска. Реализация данного принципа так же означает, что каждый из участников страхования собственный риск наступления экономических потерь за определённую плату передаёт страховщику
2. принцип объединения экономического риска: каждый из участников свою ответственность свою ответственность по несению какого-либо риска передаёт страховщику, который в свою очередь объединяет их в зависимости от их характера. Соблюдение данного принципа так же позволяет страховщику достаточно адекватно оценить будущее - возможные выплаты.
3. принцип солидарности: все участники страхования вносят страховые взносы, за счёт которых и формируются страховые фонды страховых организаций. Средства данного фонда необходимы для покрытия ущерба и финансовых потерь, возникших при наступлении страховых случаев. Каждый участник страхования платит страховой взнос, но теряет его, если ничего не произошло. Однако, если страховой случай всё же произошёл, то он получает большее финансовое возмещение. Это возможно за счёт того, что формируется страховой фонд всеми участниками страхования, а используется только теми, с которыми произошёл страховой случай.
07.02.12
4.принцип финансовой эквивалентности
Означает, что денежные средства собранные за определенный период на покрытие риска по отдельной группе договоров за этот же период должны быть использованы на страховые выплаты по соответствующей группе договоров. Соблюдение данного принципа накладывает также на страховщика определенное обязательство, в том числе расчета размера страхового взноса, чтобы собранных через страховые взносы денежных средств было достаточно для страховых выплат покрытия расходов для ведения дел и получение прибыли.
Социально-финансовая сущность страхования.
Все экономические аспекты страхования проявляются в личной и производственной хозяйственной деятельности. обеспечивая и поддерживая уровень жизни, а в целом эффективность производства страхование является инструментом обеспечения финансовой и социальной защиты объекта. Страхование является не просто механизмом компенсации, но и неким средством воспитания для нормальной жизнедеятельности в условиях риска. Страхование выступает как финансовый стабилизатор необходимый для развития предпринимательских структур. Страхование как самостоятельное звено финансовой системы обслуживает процессы воспроизводства.
Обеспечивая при этом непрерывность и бесперебойность работы.
21.02.12