| 28. Принципы возмещения ущерба в имущественном страховании.
К имущественному страхованию в полном объеме применимы все классические принципы страхования.
1. Принцип страхового интереса. (Наличие юридически обоснованной финансовой заинтересованности страхователя в объекте страхования).
2. Принцип высшей добросовестности. (Наличие обязанностей страхователя и страховщика быть предельно честными друг с другом при изложении фактов, имеющих существенное значение для страхования.)
3. Принцип возмещения ущерба. (Страхователь после наступления страхового случая должен быть поставлен в такое же финансовое положение, в котором он находился непосредственно до наступления ущерба. Ущерб возмещается в фактически доказанном размере и в пределах страховой суммы, установленной в договоре. Если страховой случай не произошел в период действия договора 1 имущественного страхования, то страхователь не имеет права на возврат страхового взноса. Страхование исключает возможность обогащения страхователя.)
4. Принцип реальной оценки страховой суммы по договору. (Страховая сумма по договору страхования имущества не может превышать действительной стоимости имущества на момент заключения договора. Данный подход к определению страховой суммы соответствует назначению имущественного страхования, при котором должны быть исключены варианты незаконного обогащения страхователя.)
5. Исключение двойного страхования. (Если страхователь заключил договоры страхования имущества с несколькими страховыми компаниями на сумму, превышающую в общей сложности действительную стоимость имущества, то страховое возмещение, получаемое им от всех страховщиков, не может превышать фактической стоимости ущерба.)
6. Принцип непосредственной причины. (Страховая организация имеет право возмещать ущерб только от тех рисков, которые застрахованы в договоре, и в размере прямого, непосредственного ущерба. Косвенные убытки, связанные со страховым случаем, покрываются только при условии их включения в страховое покрытие.)
7. Принцип контрибуции. (Предусматривает право страховой организации в случае неоднократного страхования обратиться к другим страховым компаниям, участвующим в страховании того же объекта, с предложением разделить между собой расходы по возмещению ущерба.)
8. Принцип суброгации. (После выплаты страхового возмещения страхователю страховая компания получает право на компенсацию своих расходов на основе предъявления регрессного иска к лицу, виновному в причинении ущерба.)
Страховая сумма — это сумма, в пределах которой страховщик несет страховую ответственность по договору. Исходя из размеров страховой суммы, рассчитывается величина страхового взноса и страховой выплаты.
29. Страхование грузов – КАРГА (варианты договоров)
1) с ответственностью за все риски (договор предлагает покрытие убытков и повреждений всего груза или его части по любой причине, за исключением особо перечисленных случаев)
Возмещаются убытки:
- от повреждения или полной гибели всего или части груза, произошедшие по любой причине, кроме случаев, указанных в исключениях из покрытия:
- убытки, расходы и взносы по общей аварии;
- все необходимые и целесообразные расходы, произведенные с целью спасения груза или уменьшения убытка и установления его размера, если убыток подлежит возмещению по условиям страхования.
2) с ответственностью за частную аварию.
Обеспечивает возмещение убытков от повреждения или полной гибели груза или его части в результате:
-стихийных бедствий;
-крушения или столкновения перевозочных средств между собой;
-удары перевозящих средств о неподвижные или плавающие предметы,
включая посадку судна на мель и повреждение об лёд;
-при погрузке, укладке, заправке топливом.
Кроме того, этот договор покрывает убытки вследствие пропажи транспортного средства без вести, а так же убытки, расходы и взносы по общей аварии.
Вместе с тем этот договор не покрывает следующие риски:
-наводнение и землетрясение;
-кража или недостатки груза;
-отпотевание груза, «подмочки» груза осадками;
-обесценение груза вследствие загрязнения или порчи тары при
целостности наружной упаковки.
3) без ответственности за повреждения, кроме случав крушения (возмещаются только убытки от полной гибели всего груза или его части и не возмещаются убытки от его повреждения)
Эти договоры страхования груза могут заключаться как на единую перевозку, так и на перевозку всего груза в течение определённого срока, то в этом случае оформляется «генеральный» полис. Договор страхования может предусматривать перевозку груза партиями или по частям, но при этом в договоре страхования страховая сумма указывается полностью на весь груз, а ответственность страховщика по каждой партии груза определяется исходя из доли этой партии в общей страховой сумме, обычно, эти договоры предусматривают условную/безусловную франшизу.
Ответственность по договору страхования начинается с момента, когда груз будет взят со склада в пункте отправления и продолжается в течение всей перевозки, включая перегрузки на склад грузополучателя или какой-либо другой склад.
| 30. Страхование КАСКО (варианты договоров)
В автомобильном страховании выделяются две важнейшие отрасли: страхование автотранспорта каско и страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств. В странах с развитой культурой страхования в дополнение к этим двум видам предлагается еще и автотранспортное страхование от несчастных случаев, что завершает формирование комплексной страховой защиты владельцев автомобилей.
Объектами страхования каско являются любые самоходные транспортные средства, подлежащие государственной регистрации: все виды легковых и грузовых автомобилей и автобусов, мотоциклы, мотороллеры и другой мототранспорт всевозможных моделей, а также тракторы. Многие отечественные страховые компании наряду с автотранспортными страхуют также средства водного транспорта: моторные лодки, катера, яхты, катамараны и др.
Страхование автотранспортных средств — это добровольный вид страхования.
В качестве страхователей по этому виду страхования могут выступать как юридические, так и физические лица.
Различают 2 варианта договоров страхования каско: полное и частичное каско.
Частичное каско включает риски повреждения или уничтожения объекта либо его частей в результате:
• дорожно-транспортного происшествия (столкновения, опрокидывания, падения);
• взрыва, пожара;
• стихийного бедствия (буря, град, молния, наводнение);
• выхода из строя водопроводной и отопительной систем в гараже;
• провала под лед;
• столкновения с четвероногими дикими животными;
• кражи и повреждений от злонамеренных действий третьих
• утраты транспортным средством товарного вида в результате указанных выше событий.
Полное каско-страхование включает все опасности, относящиеся к частичному каско, и угон.
Объем страховой ответственности в договоре зависит от вариантов (программ) страхования, разработанных конкретными страховщиками, и от пожеланий клиентов. Например, страхование от столкновения с животными характерно для владельцев транспортных средств, проживающих в сельской местности, от противоправных действий третьих лиц — в городах, от угона — для всех. Рост криминогенности в России, как и в других странах Европы, в связи с участившимися случаями угона автомобилей приводит к убыточности страхования автомобилей. Общей тенденцией стал рост страховых тарифов. Некоторые страховые компании отказываются от страхования данного риска, другие обставляют этот вид страхования дополнительными условиями. Так, условиями для заключения договора полного каско для физических лиц являются наличие гаража или содержание автомобиля на охраняемой стоянке и установка противоугонной защиты определенной модели. Автотранспорт, принадлежащий предприятиям и организациям, страхуется в пакете с другим имуществом.
Договор страхования может быть заключен на срок до одного года. Страховая премия вносится единовременно или в два срока: первый платеж — 50% премии сразу после заключения договора, второй — в течение трех-четырех месяцев после первого взноса.
31. Страхование имущества ФЛ (объем страховой ответств-ти, методика определения ущерба и страхового возмещения)
Группы имущества ФЛ: жилые дома, квартиры, дачи, гаражи, склады и др. строения собств. или арендованные; домашнее имущество, вкл. предметы быта, домашнего обихода и личного пользования; с/х культуры, многолетние кустарниковые и плодово-ягодные насаждения; с/х животные; по спец. договорам страх-я отдельные страховщики принимают: различные коллекции, картины, антикварные предметы, если у страхователя имеется документ, подтверждающий их оценку компетентной организацией; изделия из драгоценных металлов, камней; строит. материалы, в том числе находящиеся на земельном (дачном) участке.
Объем страховой ответств-ти – max сумма, которая может быть выплачена страховщиком страхователю для возмещения ущерба в результате наступления страхового случая.
Если объем страховой ответст-ти по отдел. риску договора страх-я имущества превышает 10% величины собств. средств страховщика, то в договоре по соглашению сторон может быть предусмотрена безусловная франшиза (объем или доля ущерба по страх. случаю, в пределах которой страховщик не несет ответст-ти, т.е. не производит страх. выплаты).
Размером ущерба в случае гибели (уничтожения) объектов осн. средств считается их действит. (страховая) стоимость, установленная договором страх-я. При этом размер ущерба опред-ся вычитанием из действит. (страховой) стоимости объекта реальной стоимости пригодных для использ-я или реализации остатков имущества. При повреждении объекта осн. средств размер ущерба устанавл-ся путем исключения из стоимости его восстановления (ремонта) стоимости пригодных для применения или реализации остатков поврежденных частей объекта имущества.
Размер ущерба, причиненного страховым случаем товарно-материальным ценностям (домашнему и иному имуществу физических лиц, кроме недвижимого), определяется как разница между страховой (действит.) стоимостью и уцененной их стоимостью с учетом утраты потребительских свойств, качеств. Если при повреждении предмета в результате страхового случая возможно его восстановление (ремонт) и дальнейшее применение, реализация, то ущерб устанавл-ся как разница между стоимостью ремонта и реальной стоимостью пригодных для использования или реализации остатков (при их наличии).
Наряду с указанными убытками в возмещаемую сумму могут включаться также расходы, связ. с разборкой остатков имущества, очисткой территории (площади помещения), удалением воды от пожаротушения. В соответствии с ч. 1 ст. 929 ГК РФ страховщик выплачивает страхователю страх. возмещение в размере причиненных страховым случаем убытков в застрахованном имуществе либо убытков в связи с иными имуществ. интересами страхователя в пределах установленной договором страх-я страх. суммы.
Если страх. сумма установлена в договоре страх-я на уровне действит. (страховой) стоимости имущества, то размер осн. части страх-го возмещения равен величине ущерба, включающей и сопутствующие расходы.
При установлении в договоре страх-я имущества страх. суммы ниже страховой стоимости страховщик при наступлении страх-го случая обязан возместить страхователю часть понесенных убытков (ущерба) пропорционально отнош-ю страх. суммы к страховой стоимости. Однако договором страх-я может быть предусмотрен более высокий размер страхового возмещения, который не должен превышать страх. стоимость (ст. 949 ГК РФ).
| 32. Методика определения ущерба и страховой выплаты в имущественном страховании (для ЮЛ)
Группы имущества ЮЛ: собств. осн.фонды и оборот. средства (кроме наличных денег, ценных бумаг и НМА) или принадлежащие страхователю на праве хозяйств. ведения; объекты имущества, получ. в аренду, для переработки, перевозки, ремонта, на комиссию, хранение, для совместной деятельности; имущество, полученное на время экспериментальных работ или исследований, для экспонирования на выставках, в музеях; с/х культуры, многолетние кустарниковые, плодово-ягодные насаждения; с/х животные; строительно-монтажные работы; прочее.
Размером ущерба в случае гибели (уничтожения) объектов осн. средств считается их действительная (страховая) стоимость, установленная договором страх-я. При этом размер ущерба опред-ся вычитанием из действит. (страховой) стоимости объекта реальной стоимости пригодных для использ-я или реализации остатков имущества. При повреждении объекта основных средств размер ущерба устанавл-ся путем исключения из стоимости его восстановления (ремонта) стоимости пригодных для применения или реализации остатков поврежденных частей объекта имущества.
Размер ущерба, причиненного страховым случаем товарно-материальным ценностям (сырью, материалам, продукции ЮЛ), определяется как разница между страховой (действит.) стоимостью и уцененной их стоимостью с учетом утраты потребительских свойств, качеств. Если при повреждении предмета в результате страхового случая возможно его восстановление (ремонт) и дальнейшее применение, реализация, то ущерб устанавл-ся как разница между стоимостью ремонта и реальной стоимостью пригодных для использования или реализации остатков (при их наличии).
Наряду с указанными убытками в возмещаемую сумму могут включаться также расходы, связанные с разборкой остатков имущества, очисткой территории (площади помещения), удалением воды от пожаротушения. В соответствии с ч. 1 ст. 929 ГК РФ страховщик выплачивает страхователю страх. возмещение в размере причиненных страховым случаем убытков в застрахованном имуществе либо убытков в связи с иными имуществ. интересами страхователя в пределах установленной договором страх-я страх. суммы.
Если страх. сумма установлена в договоре страхования на уровне действит. (страховой) стоимости имущества, то размер осн. части страх-го возмещения равен величине ущерба, включающей и сопутствующие расходы.
При установлении в договоре страхования имущества страховой суммы ниже страховой стоимости страховщик при наступлении страх-го случая обязан возместить страхователю часть понесенных убытков (ущерба) пропорционально отнош-ю страх. суммы к страховой стоимости. Однако договором страх-я может быть предусмотрен более высокий размер страх-го возмещения, который не должен превышать страх. стоимость (ст. 949 ГК РФ).
33. Личное страхование (виды, существенные условия договора)
К личному страхованию относятся первые 5 из 23 видов страх-я:
1) страхование жизни на случай смерти, дожития до определ. возраста или срока наступления иного события; 2) пенсионное страхование; 3) страхов-е жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиц. доходе страховщика; 4) страхов-е от несч. случаев и болезней; 5) медицинское страхование (Обязат.МС, Добровол.МС). Из них 1-3 – страх-е жизни (обязат. формы нет).
Объект личного страх-я – непротиворечащие действующему законодат-ву имуществ. интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью, пенсион. обеспечением.
К существ. условиям договора в личном страховании относятся: - ФИО страхователя, если есть, то застрахованного и выгодоприобретателя; - характер страхового случая; - страховая сумма; - срок договора.
После согласования существ. условий стороны согласуют иные условия договора страхования.
34. Смешанное страх-е жизни (объем страх. ответ-ти, струк-ра брутто ставки)
Актуарные расчеты в страхов. жизни базируются на методах демографической статистики, теории вероятностей и фин. матем.
Рассмотрим страх-е жизни на примере договора смеш. страх-я жизни. Структур. схема тариф. ставки представлена на рис.
 Тбр
Тнетто f - нагрузка (средняя страховая выплата)
nEx δед nAx
nEx - единовременная нетто ставка на дожитие для лица в возравте х лет на срок n лет; δед - единовременная нетто ставка на случай потери трудоспособности; nAx - единовременная нетто ставка на случай смерти для лица в возрасте х лет на срок n лет.
Времен. потеря трудоспособ-ти -непредвиденное, непреднамеренное, внезапное событие, несч. случай в понимании страховщика:
Амбулаторное лечение:0,3% от 1/4S за 1 день нетрудосп.
Стационарное лечение:0,4% от 1/4S за 1 день нетрудосп.; с 15 дня 0,5% от 1/4S за 1 день нетрудосп.
Пост. потеря трудосп.: МСЭ: 3группа инвалидности-0,4S; 2гр-0,6S; 1гр-0,8S
Если смерть страхователя (застрах. лица) не попадает под санкции - всю страх. сумму, а если попадает - выкупная сумма (страх. взнос – удержание 20%), договор сторнируется.
Санкции - отказы по выплатам.
nEx=[(lx+n)/lx]*Vn * S, Vn =1/(1+i)nдисконтированный множитель
nAx=[(dx*V+dx+1*V2+..+dx+n-1*Vn)/ lx ] *S
| 35. Страхование от несчастных случаев (основные принципы)
Обязательное страх-е в РФ осущ. в 3 формах:
1) Обязат. страх-е от несч. случ. на произ-ве и профессиональных заболеваний
2) Обязат. госуд. страх-е жизни и здоровья определенных категорий госуд. служащих
3)Обязат. личное страх-е пассажиров
1)Сфера его деят-ти ограничивается последствиями несч. случаев, происходящих на рабочем месте или в рабочее и сопустсвующее ему время. Особенность:страх. взносы полностью уплачивает работодатель. Оно предусматривает обеспечение соц. защиты работников посредством: -возмещения вреда, причиненного жизни и здоровью работников при исполнении ими обязанностей по трудовому договору или в др. установл. законодат-ом случаях; - повышения заинтересованности предприятий и организаций в снижении уорвня профессионального риска; - финансирования предупредительных мероприятий по сокращению производственного травматизма и профессион. заболеваний.
Проведение данного вида страх-я возложено на Фонд социального страх-я РФ(ФСС). Страховые взносы не входят в состав единого соц. налога и уплачиваются отдельно и непосредственно в ФСС. Тарифы страх. взносов ежегодно утверждаются федеральным законом на очередной год.
2)Обязательному госуд. страх-ю подлежат: военнослужащие, сотрудники МВД, налоговых инспекций, госуд. пожарной службы, прокуратуры, следователи, судьи, спасатели, депутаты Законодательного собрания, космонавты, доноры и некот. другие. Страховое возмещение определяется исходя из должностного оклада либо min размера оплаты труда.
3) страхованием покрывается риск смерти или получения травмы в результате несчастного случая связ. с поездкой. Страховое возмещение рассчитывается пропорционально тяжести полученных в результате аварии телесных повреждений. Страхователями выступают сами пассажиры. Тарифы не этот вид страх-я утверждаются Росстрахнадзором и согласуются с министерством транспорта и путей сообщения РФ.
Добровольное страх-е от несч. случ. делится:
1) индивидуальное:- полное страх-е частных лиц (страх-е взрослых, страх-е детей);- страх-е на опред. период жизнедеят-ти;- страх-е наемных работников
2) коллективное:- страх-е членов профессиональных и общественных организаций
36. Медицинское страх-е (формы страх-я, существенные условия договоров)
1) обязат. мед. страх-е (ОМС) - обязательные взносы налогоплательщиков ЕСН
2) добровольное мед. страх-е (ДМС) - страховые премии юридич. и физич. лиц
1)- в рамках ОМС не производятся никакие денеж. выплаты насел-ю (фин. сред-ва использ. на оплату мед. услуг); - в орг-ии ОМС приним. участие коммерческие компании-страхов. мед. орг-ии; - в финансировании ОМС задействованы сред-ва бюджетов субъектов РФ.
В РФ ОМС организуется и осущ. госуд-ом и носит всеобщий характер. Все хозяйствующие субъекты независимо от форм собств-ти и организац.-правовых форм деят-ти обязаны платить страхов. взносы за работающее население в составе ЕСН. Тарифы страхов. взносов установлены по регрессивной шкале в завис-ти от категории налогоплательщика. Взаимоотнош-я страхователя и страх. мед. орг-ии возник. при заключ. договора, кот. заключ. не менее чем не 1 год. Договор корме основных условий страх-я должен содерж. данные о контингенте застрахованных и перечень мед. учреждений, предоставляющих помощь в рамках территориальной программы ОМС. Порядок заключения договоров неработающего населения полностью находится в ведении органов власти, а работающего строится по производственному принципу.
2)-ДМС явл. отраслью коммерческого страх-я, относится к сфере личного страх-я; -ДМС явл. дополнением к ОМС; -ДМС основано на принципах эквивалентности и замкнутой раскладки ущерба между участниками данного страхового фонда, обеспечивает мед. обслуживание более высокого качества; - участие в ДМС не регламентируется государством и зависит от потребностей и возможностей страхователя
К существ. условиям договора в личном страховании относятся: - ФИО страхователя, если есть, то застрахованного и выгодоприобретателя; - характер страхового случая; - страховая сумма; - срок договора.
37. Страхование ответственности как отрасль страхования (виды, существенные условия договоров)
Гражданская ответственность (ГО) – предусмотренная законом (договором) мера гос. принуждения, применяемая для восстановления прав потерпевшего.
ГО носит имущественный характер.
Согласно ст. 15 ГК РФ лицо, причинившее ущерб, обязано полностью возместить ущерб потерпевшему.
Если законом или договором предусмотрено возмещение убытков в меньшем размере, то лицо, причинившее ущерб, вправе возместить убытки потерпевшему в оговоренном законе или договоре размере.
Виды ГО: 1) договорная (ст. 932 ГК РФ); 2) внедоговорная /деликатная delict-правонарушение/ ст. 931 ГК РФ устанавлив. страх. ответственность за причинение вреда. По договору страх. риска ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причиненного вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, м.б. застрахован риск ответственности страхователя или иного лица, на кот. такая отв. возложена. Пострадавшее 3-е лицо заранее неизвестно. 4 основания возникновения внедоговорной ответственности:
1. противоправные действия причинителя вреда; 2. наличие убытков у потерпевшего; 3. причинно-следственная связь между delictом и убытками; 4. вина причинителя вреда..
Ст. 1079 ГК РФ предусматривает, что лицо, деятельность кот. связана с повышенной опасностью для окружающих (испол. транспортных средств, атомной энергии) обязано возместить вред, причиненный источником ОПО независимо от наличия вины.
Ст. 932 «Страх. отв. по договору» Страх. риска отв. за нарушение договора допускается в случаях, предусмотренных законом. Пострадавшее лицо известно, наличие прямого ущерба у потерпевшего может не быть.
Существенные условия договора: 1) объект страхования; 2) характер страхового случая; 3) страховая сумма; 4) срок договора. Доп. условия:франшиза, права и обязанности сторон, отказ от выплат, порядок прекращения договоров, порядок рассмотрения споров, юридические адреса сторон.
| 38. Страхование ответственности на случай причинения вреда в процессе хозяйственной деятельности предприятия.
Страхование ответственности предприятия широко распространено во всех развитых странах. По этому полису страх. риски предприятия со всеми его правовыми отношениями и деятельностью. Для данного вида страхования не сущ. стандартных тарифов, пригодных для всех предприятий, т.к. производственные риски являются абсолютно различными для разных объектов.
Предприятия отдельных отраслей имеют особенности в страх. ответств. Строительные предприятия.Подразделяются по видам производимых работ, например, кап. ремонт зданий, косметический ремонт. Расчет премии производ. первонач. с учетом фонда з/п работников. Страхуется риск нанесения ущерба во время производственной деятельности, а также при погрузке и выгрузке материалов из чужих транспортных средств. Строит. фирмы, работающие с кабелем, включают страхование т.н. «кабельной оговорки», кот. предусматривает страхование ущерба, нанесенного проводам заземления, эл. проводам, ущербам, явл. следствием повреждения кабеля. С/х предприятия.Помимо перечисленного еще страхуется ответственность: 1) вытекающая из содержания и использования, выращивания дом. Животных; 2) связанная с использованием средств защиты растений от сорняков и вредителей; 3) риск загрязнения вод из-за хранения и исп. навоза и просочившихся соков силоса. Повреждения, наносимые угодьям пастбищным скотом, страхуются дополнительно. Хранилища топлива. Страх. отв., связанная с хранением и продажей горючего, масел, газовых баллонов, также с проведением необходимых работ. Страх. случаи (взрывы, пожары) несут за собой серьезные последствия. Тариф зависит от количества топлива, продаваемого в теч. года. Отели.Риски классифицируются на несколько групп: связ. с деятельностью ресторанов, хранением вещей, драгоценностей в сейфах, одежды в гардеробе, с надежностью внутреннего освещения отеля, вкл. Лифты, с наличием в отеле бассейнов, теннисных кортов. Страх. сумм устанавливается по согласованию со страховщиком. Страх. премия в крупных отелях устанавл. в завис от оборота отеля, в маленьких – в зависимости от числа занятых работников. Предоставляются скидки.
39. Страхование профессиональной ответственности
На примере профессиональной ответственности аудитора.
ФЗ № 119-ФЗ от 07.08.2001г. «Об аудиторской деятельности» устанавливает обязанность страховать ответственность при проведении обязательного аудита.
Существенные условия договора:
1) объект – имущественные интересы аудитора, связанные с обязанностью возместить причиненный им ущерб 3-им лицам;
2) характер страх. случая: предъявление к аудитору исковых требований со стороны третьих лиц по поводу возмещения убытков, причиненных аудитором, вследствие: ошибок в аудиторском заключении, неправильно данных консультаций/непреднамеренные действия/. Страх. случай устанавливается, как правило, судом, и аудитор не должен признавать факт страх. случая, либо идти на какие-либо переговоры с пострадавшими без согласия страховщика.
3) страх. сумма – не менее 100 МРОТ;
4) срок договора - до 1 года, на срок проведения проверки.
Доп. условия:франшиза, права и обязанности сторон, отказ от выплат, порядок прекращения договоров, порядок рассмотрения споров, юридические адреса сторон.
40. Страхование финансовых рисков
Страхование фин. рисков обеспечивает защиту фин-х ресурсов в бизнесе.
Финансовый риск – это вероятность наступления ущерба в результате проведения каких-либо операций в финансово-кредитной и биржевой сферах, совершения операций с фондовыми ценностями, т.е. риск, вытекающий из природы этих операций.
К фин. рискам можно также отнести риск наступления косвенного (побочного) фин. ущерба (неполучения или недополучения прибыли) в результате наступления страхового события – остановки производства (торговли) из-за утраты, повреждения застрахованного имущества. Этот риск угрожает, прежде всего, производственным предприятиям.
Страхование фин. рисков ─ страхование, предусматривающее обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потерь доходов (дополнит-х расходов) лица, о страховании которого заключен договор, вызванных следующими причинами: -остановка производства или сокращение объема производства в результате оговоренных событий; -потеря работы (для ФЛ); -банкротство; -непредвиденные расходы; -неисполнение (ненадлежащее исполнение) договорных обязательств контрагентом; -застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке; -понесенные застрахованным лицом судебные расходы; а также иные события.
Классификация страхования фин. рисков:
1) Страхование кредитов (в т. ч. страх-е риска невозврата кредита (страхователь – банк); ответственности заемщика за невозврат (непогашение) кредита (страхователь – заемщик); несвоевременной уплаты процентов за кредит заемщикам; потребительского кредита (страхователь – ФЛ); коммерческого кредита (страхование векселей); депозитов (страхователь – банк или вкладчик))
2) Страх-е косвенных рисков (в т. ч. страх-е на случай потери прибыли (дохода); дополнит-х расходов (как отдел. вид страхования); временной прибыли, арендной платы и т.п.)
3) Страхование биржевых рисков (в т. ч. страхование рисков неплатежа по коммерческим сделкам; комиссионного вознаграждения брокерской фирмы; операций с ценными бумагами)
4) Страхование риска неправомерного применения фин-х санкций гос-ми налоговыми инспекциями. В соответствии с ГК страхование фин. рисков представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потери доходов (дополнит-х расходов), вызванных следующими событиями: остановка производства или сокращение объема производства в результате оговоренных событий; потеря работы; непредвиденные расходы; неисполнение договорных обязательств контрагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке; понесенные застрахованным лицом судебные расходы (издержки); иные события.
|
41. Страхование кредитных рисков
Кредитный риск - 1) риск того, что заемщик не уплатит по ссуде; 2) вероятность того, что стоимость части активов фирмы, а особенно кредитов, уменьшится или сведется к нулю или фактическая доходность по данной части активов окажется значительно ниже ожидаемого уровня; 3) вероятность невозврата кредитов; 4) вероятность значительных убытков по кредитам и другим активам вследствие невыполнения заемщиком своих обязательств.
Страхование кредитных рисков ─ вид страхования, объектами которого являются:
- коммерческие кредиты, предоставленные поставщиком покупателю; - банковские ссуды продавцу; - обязательства и поручительства по кредиту; - долгосрочные инвестиции
Цель данного вида страхования ─ устранение или снижение кредитного риска, т.е. защита экономических интересов продавца или банка-кредитора в случае неплатежеспособности должника или непогашения долга по иным причинам.
Страхование кредитных рисков включает страхование: -риска невозврата кредита (страхователь – банк); -ответственности заемщика за невозврат (непогашение) кредита (страхователь – заемщик); -несвоевременной уплаты процентов за кредит заемщикам; -потребительского кредита (страхователь – ФЛ); -коммерческого кредита (страхование векселей); -депозитов (страхователь – банк или вкладчик)
Продукт "страхование кредитных рисков" пока ещё очень слабо развит. В России всего 3 компании предоставляют услугу страх-я кредитных рисков, т.е. собственно страхуют риск невозврата кредита. Страхуют обычно так называемые торговые кредиты, т.е. страхуется риск неполучения компанией-поставщиком денег по отгруженной на условиях отсрочки платежа продукции компании-покупателя. Сейчас ряд банков, занимающихся факторингом, также страхует свои кредитные риски у страховщиков.
Эту услугу предоставляют "РОСНО", "КапиталЪ Страхование", "Ингосстрах". Первые 2 работают с факторинговыми компаниями и банками, предлагающими факторинговые услуги. В мире 3 компании держат более 80% рынка. Страховая компания, имея практический опыт в страх-ии кредитных рисков, может провести предварит. оценку кредит. риска или портфеля таковых рисков и дать заключение о возмож-ти страхования, стоимости и других условиях, при покрытии ею таких рисков. Обязательным при таком страховании является наличие истории отношений сторон договора кредитования, открытость и доступность необх. информации, и наличие статистич. данных по кредитному учреждению.
42. Страхование от убытков вследствие перерывов в производстве
Страхование от простоев в производстве ─ вид имущественного страхования, по условиям которого страховщик компенсирует страхователю потери, связанные с остановкой производственной деятельности по причинам, имеющим коммерческий (отсутствие фин-х средств, изменение конъюнктуры рынка), общественно-политический (военные действия, народные волнения, забастовки) или технический (неисправность, поломка оборудования) характер, а также вследствие пожара, взрыва, стихийного бедствия, хищения или кражи.
Страхование потери прибыли или от перерывов в производстве по своей сути дополняет страхование основных и оборотных фондов, поскольку перерыв в производстве чаще всего бывает вызван гибелью или повреждением этих фондов.
Подлежащий страхованию ущерб от остановки производства складывается из: 1) Расходов, произведенных за время остановки производства. 2) Неполученной прибыли. 3) Дополнит-х затрат, предпринятых в целях сокращения ущерба и на текущие необходимые расходы. 4) Расходов на восстановление производственного процесса в прежнем размере.
Расчеты при заключении договора страхования осуществляются, исходя из величины прибыли, полученной страхователем с учетом текущих расходов, имеющих место даже в случае остановки производства.
43. Актуарные расчеты в договорах смешанного страхования жизни
Основные факторы, влияющие на методику расчета тарифных ставок по страхованию жизни, являются:
- Объектом договора по данному виду страхования является жизнь, здоровье и трудоспособность граждан. Количественные показатели, характеризующие продолжительность жизни и смертность среди населения страны централизованно собираются и обрабатываются в федеральных и региональных органах статистики. На основании подобных данных составляются таблицы смертности, которые используются страховщиками при расчете тарифных ставок по страхованию жизни. В этих таблицах указывается число лиц, доживающих до определенного возраста, число лиц, умирающих в этом возрасте, средняя продолжительность жизни и различные расчетные статистические показатели. Поскольку продолжительность жизни человека имеет случайный характер, то при их оценке используются методы теории вероятностей и статистики.- Договоры страхования жизни, обычно, заключаются на длительный срок. В течение этого срока за счет инфляции и прибыли, получаемой от инвестирования временно свободных средств, стоимость страховых взносов изменяется. Чтобы учесть подобные изменения при построении тарифных ставок, используются методы долгосрочных финансовых исчислений, в частности дисконтирование. Перечисленные особенности позволяют выделить систему математических и статистических методов в отдельную отрасль науки - теорию актуарных расчетов. Таблицы смертности ретроспективные и перспективные
В таблицах смертности приводятся также производные показатели:
dx=lx-lx+1 (кол-во лиц, умирающих при переходе от возраста х лет к возрасту (х+1) год
qx=dx/lx (вероятность смерти при переходе от возраста х лет к возрасту (х+1) год
px=1-qx (вероятность дожития лица в возрасте х лет до возраста (х+1) год
lx- кол-во чел возраста х
Тбр – (Тн, f), Тн – (nEx, δед, nAx)
nEx – единовременная нетто-ставка на дожитие для лица возраста х лет на срок n лет
δе
|
Поиск по сайту:
|