БИЗНЕС-ПЛАН
По оказанию автотранспортных услуг по перевозке грузов
| Организационно-правовая форма предпринимательской деятельности: | Индивидуальный предприниматель |
| Разработчик (соискатель): | Иванов Иван Иванович |
| Планируемый вид деятельности (по ОКВЭД) | 64.14 |
Рекомендовано Экспертным советом
по оценке бизнес-планов директору
ГКУ «ЦЗН _________________________ района»
Заключить с гражданином (кой)
__________________________________________
Договор о предоставлении единовременной
Финансовой помощи при государственной
Регистрации предпринимательской деятельности
| Председатель Экспертного совета: | ||
| Секретарь Экспертного совета: | ||
| Члены Экспертного совета: | ||
«____»_____________2018 г.
ГКУ «ЦЗН _________________________ района»
2018 год
Оглавление
1. Исполнительное резюме. 3
2. Продукт. 3
3. Производственный план. 4
4. Маркетинг план. 5
5. Организационный план. 6
6. Финансовый план. 7
Приложение (форма) № 1. 8
Приложение (форма) № 2. 9
Исполнительное резюме
Целью настоящего проекта является оказание услуг в сфере автотранспортных услуг по перевозке грузов.
Оказание данного вида услуг является перспективным видом деятельности, так как рынок данного вида услуг является одним из крупнейших рынков и имеет тенденцию к увеличению в связи с постоянным ростом спроса на данную услугу. При этом оказываемая мною услуга будет пользоваться повышенным спросом у населения в связи с индивидуальной направленностью услуги и гибкой ценовой политикой.
Осуществление деятельности планируется (указать адрес, где будут оказываться услуги, выполняться работы, реализовываться продукция).
Основными клиентами на начальном этапе организации данного бизнеса будут физические лица, в дальнейшем планируется расширение бизнеса путем увеличения клиентской базы и привлечения в качестве клиентов юридических лиц.
Оказание услуги планируется осуществлять силами индивидуального предпринимателя без создания дополнительных рабочих мест, то есть без привлечения наемных работников.
Общая стоимость проекта составляет 124 000 рублей, из них:
- единовременная финансовая помощь, предоставляемая центром занятости населения на открытие собственного дела – 117 600 рублей;
- личные средства (накопления) – 6 400 рублей.
Услуга
Услуга, которую я планирую оказывать, будет заключаться в следующем:
Перевозка грузов по заказам населения и юридических лиц на личном автомобиле ГАЗель.
Свою деятельность я разделяю на 3 этапа:
- закупка необходимого оборудования и расходных материалов;
- поиск клиентов и обсуждение индивидуальных особенностей предоставляемой услуги;
- непосредственное оказание услуги.
Цены на 1 тонно-километр планирую устанавливать в среднем 30 рублей, что на 10–15% ниже по сравнению с ценами других производителей данной услуги на рынке.
В 1-ый год планирую оказать услуг из расчета 36000 тонно-километров в год, что в расчете на месяц составит 3000 тонно-километра (при 20 рабочих днях в месяц).
Во 2-ой год осуществления деятельности планирую оказать услуг из расчета 45000 тонно-километров в год
3. Производственный план
Для оказания данной услуги необходимо приобрести следующее оборудование и оплатить следующие расходы:
| № п/п | Наименование | Ед. изм. | Кол-во | Цена за 1 ед. в руб. | Сумма в руб. |
| 1. | GPS-навигатор | шт | |||
| 2. | Видеорегистратор | шт | |||
| 3. | Зимний комплект резины | компл | |||
| 4. | Капитальный ремонт автомобиля ГАЗель | ||||
| И так далее | |||||
| Итого: | Х |
Расходы на приобретение оборудование планируется признать в течение 1 года (12 месяцев). Таким образом, расходы на приобретение оборудование составят на планируемый год 118000 (118000/12*12) рублей.
Автомобиль ГАЗель имеется в личной собственности (указать данные по ПТС), но он требует капитального ремонта в размере 65200 рублей.
Для оказания данной услуги необходимы расходные материалы (в расчете на 100 километров пробега):
| № п/п | Наименование | Ед. изм. | Кол-во | Цена за 1 ед. в руб. | Сумма в руб. |
| 1. | Бензин АИ-95 | литров | |||
| И так далее | |||||
| Итого: | Х |
Таким образом, материальные затраты на приобретение ГСМ будут равны 151200 (36000*420/100) рублей (в расчете на 1-ый год).
И 189000 (45000*420/100) рублей (в расчете на 2-ой год).
Расходы на рекламу и продвижение услуги (объявление в СМИ) планируется установить из расчета 15000 рублей в год.
Затраты на регистрацию предпринимательской деятельности, канцелярские товары, почтово-телеграфные и прочие расходы запланированы в размере 6000 рублей в год.
Таким образом, себестоимость услуги на 1-ый год осуществления деятельности складывается из следующих затрат:
| № п/п | Наименование затрат | Сумма в рублях | |
| на 36000 тонно-км | на 1 тонно-км | ||
| 1. | Материальные затраты | 4,2 | |
| 2. | Оплата труда наемных работников | ||
| 3. | Страховые взносы за наемных работников | ||
| 4. | Расходы на приобретение оборудования | 3,28 | |
| 5. | Затраты на аренду | ||
| 6. | Транспортные расходы | ||
| 7. | Расходы на рекламу | 0,42 | |
| 8. | Прочие расходы | 0,17 | |
| Итого: | 8,07 |
Себестоимость услуги на 2-ой год осуществления деятельности складывается из следующих затрат:
| № п/п | Наименование затрат | Сумма в рублях | |
| на 45000 тонно-км | на 1 тонно-км | ||
| 1. | Материальные затраты | 4,2 | |
| 2. | Оплата труда наемных работников | ||
| 3. | Страховые взносы за наемных работников | ||
| 4. | Расходы на приобретение оборудования | ||
| 5. | Затраты на аренду | ||
| 6. | Транспортные расходы | ||
| 7. | Расходы на рекламу | 0,33 | |
| 8. | Прочие расходы | 0,13 | |
| Итого: | 4,66 |
Из приведенных годовых затрат, первоначальные средства проекта (за счет субсидии, предоставляемой центром занятости населения и личных средств/накоплений) предполагается потратить на приобретение следующих ресурсов и оплаты следующих расходов:
| № п/п | Наименование | Ед. изм. | Кол-во | Цена за 1 ед. в руб. | Сумма в руб. |
| 1. | GPS-навигатор | шт | |||
| 2. | Видеорегистратор | шт | |||
| 3. | Зимний комплект резины | компл | |||
| 4. | Капитальный ремонт автомобиля ГАЗель | ||||
| 5. | Оплата первоначальных рекламных расходов | ||||
| И так далее | |||||
| Итого: |
4. Маркетинг план
Реализацию услуги планируется осуществлять физическим лицам по индивидуальным заказам на территории города Казани. Имеется также предварительная договоренность с отдельными юридическими лицами.
Цены на 1 тонно-километр планирую устанавливать в среднем 30 рублей, что на 10–15% ниже по сравнению с ценами других производителей данной услуги на рынке.
В 1-ый год планирую оказать услуг из расчета 36000 тонно-километров в год, что в расчете на месяц составит 3000 тонно-километра (при 20 рабочих днях в месяц).
Во 2-ой год осуществления деятельности планирую оказать услуг из расчета 45000 тонно-километров в год
Планируемый объем выручки от реализации (доходов) за 1-ый год составит 1080000 (36000*30) рублей.
На 2-ой год – 1350000 (45000*30) рублей.
5. Организационный план
Предпринимательская деятельность регистрируется в качестве индивидуального предпринимателя.
Форма собственности – частная.
Собственником дела является Иванов Иван Иванович.
Создания дополнительных рабочих мест (привлечения наемных работников) не планируется. Услуга будет оказываться силами индивидуального предпринимателя.
Общая стоимость проекта составляет 124 000 рублей, из них:
- единовременная финансовая помощь, предоставляемая центром занятости населения на открытие собственного дела – 117 600 рублей;
- личные средства (накопления) – 6 400 рублей.
6. Финансовый план
Расчет финансового плана представлен в таблице № 1 «План доходов и расходов» и таблице № 2 «План движения денежных средств».
Для целей налогообложения доходы от моего вида деятельности будут облагаться налогами по патентной системе налогообложения (ПСН) в соответствии с главой 26.5 «Патентная система налогообложения».
Стоимость патента рассчитывается в соответствии со статьей 346.43 НК РФ как произведение потенциально возможного (максимального) дохода (ПВД) на количество транспортных средств и на ставку налога 6%.
Потенциально возможный доход по моему виду деятельности установлен Законом Республики Татарстан от 29 сентября 2012 года № 65-ЗРТ в размере 600000 рублей на одно транспортное средство. Коэффициент-дефлятор на 2018 год – 1,481.
Таким образом, стоимость патента на год составит 53316 (600000*1,481*6%) рублей.
Налогоплательщики производят уплату налога в следующие сроки:
1) если патент получен на срок до шести месяцев, - в размере полной суммы налога в срок не позднее срока окончания действия патента;
2) если патент получен на срок от шести месяцев до календарного года:
- в размере 1/3 суммы налога в срок не позднее девяноста календарных дней после начала действия патента;
- в размере 2/3 суммы налога в срок не позднее срока окончания действия патента.
Страховые взносы за себя будут уплачиваться самозанятыми лицами (статья 430 НК РФ) в 2018 году следующим образом:
А) в фиксированном размере, если доход не превышает 300000 рублей в год (уплачивается даже при отсутствии дохода), в размере 32385 рублей, в том числе 26545 на ОПС и 5840 на ОМС (срок уплаты не позднее 31 декабря текущего года)
Б) в дополнительном размере с дохода, превышающего 300000 рублей в год – 1% (срок уплаты не позднее 1 апреля следующего года). Для расчета дополнительных взносов на ОПС величина дохода берется из расчета потенциального дохода, умноженного на коэффициент-дефлятор, то есть:
600000*1,481 = 888600 рублей
На 2019 год фиксированный платеж составит 36238 рублей, в том числе 29354 на ОПС и 6884 на ОМС.
Приложение (форма) № 1
Прогноз (отчет) о доходах и расходах
(в рублях)
| № п/п | Показатели | Сумма на текущий год деятельности | Сумма на последующий год деятельности |
| 1. | Выручка (продажи) | 1 080 000 | 1 350 000 |
| 2. | Себестоимость продаж (расходы), всего (сумма строк 2.1-2.5) в том числе: | 290 200 | 210 000 |
| 2.1. | Материальные расходы | 151 200 | 189 000 |
| 2.2. | Расходы на оплату труда наемных работников | ||
| 2.3. | Страховые взносы на социальное обеспечение и обязательное пенсионное страхование наемных работников | ||
| 2.4. | Расходы на приобретение оборудования | 118 000 | |
| 2.5. | Прочие расходы, всего (сумма строк 2.5.1-2.5.7) в том числе: | 21 000 | 21 000 |
| 2.5.1. | Услуги сторонних организаций (услуги, энергозатраты и т.п.) | ||
| 2.5.2. | Транспортные расходы | ||
| 2.5.3. | Аренда | ||
| 2.5.4. | Расходы на оплату процентов по полученным кредитам | ||
| 2.5.5. | Расходы на рекламу и представительские расходы | 15 000 | 15 000 |
| 2.5.6. | Расходы на страхование/ремонт | ||
| 2.5.7. | Почтовые, канцелярские, командировочные, пошлина и т.п. расходы | 6 000 | 6 000 |
| 3. | Валовая прибыль/убыток (доход до налогообложения) (строка 1 – строка 2) | 789 800 | 1 140 000 |
| 4. | Страховые взносы в ПФР и ФФОМС за самого предпринимателя | 38 271 | 42 124 |
| 5. | Налоговые выплаты | 53 316 | 53 316 |
| 6. | Чистая прибыль (чистый доход) (строка 3 – строка 4 и 5) | 698 213 | 1 044 560 |
| 7. | Использование чистой прибыли (чистого дохода): | ||
| 7.1. | На расширение производства/накопление | 8 213 | 44 560 |
| 7.2. | На распределение/потребление | 690 000 | 1 000 000 |
Приложение (форма) № 2
Прогноз (отчет) о движении денежных средств
(в рублях)
| № п/п | Показатели | Сумма на текущий год деятельности | Сумма на последующий год деятельности |
| 1. | Средства на начало года (отчетного периода) | 132 213 | |
| 2. | Приход денежных средств, всего (сумма строк 2.1-2.5) в том числе: | 1 204 000 | 1 350 000 |
| 2.1. | Финансовая помощь, выделяемая ЦЗН | 117 600 | |
| 2.2. | Личные сбережения | 6 400 | |
| 2.3. | Выручка (продажи) | 1 080 000 | 1 350 000 |
| 2.4. | Полученные кредиты банков | ||
| 2.5. | Прочие поступления | ||
| 3. | Расход денежных средств, всего в том числе: | 1 071 787 | 1 305 440 |
| 3.1. | Приобретение оборудования, инструментов | 118 000 | |
| 3.2. | Приобретение нематериальных активов | ||
| 3.3. | Оплата сырья, материалов, товаров | 151 200 | 189 000 |
| 3.4. | Расходы на оплату труда наемных работников | ||
| 3.5. | Страховые взносы на социальное обеспечение и обязательное пенсионное страхование наемных работников | ||
| 3.6. | Услуги сторонних организаций (услуги, энергозатраты и т.п.) | ||
| 3.7. | Транспортные расходы | ||
| 3.8. | Аренда | ||
| 3.9. | Расходы на оплату процентов по полученным кредитам | ||
| 3.10. | Расходы на рекламу и представительские расходы | 15 000 | 15 000 |
| 3.11. | Расходы на страхование/ремонт | ||
| 3.12. | Почтовые, канцелярские, командировочные, пошлина и т.п. расходы | 6 000 | 6 000 |
| 3.13. | Страховые взносы в ПФР и ФФОМС за самого предпринимателя | 38 271 | 42 124 |
| 3.14. | Налоговые выплаты | 53 316 | 53 316 |
| 3.15. | Сумма средств, изымаемых на личное потребление | 690 000 | 1 000 000 |
| 4. | Увеличение (+), уменьшение (-) денежных средств (строка 2 – строка 3) | 132 213 | 44 560 |
| 5. | Средства на конец года (отчетного периода) (строка 1 + строка 4) | 132 213 | 176 773 |