Понятие лизинга, его преимущества и недостатки перед кредитом
Виды лизинга
Расчет лизинговой сделки на примере конкретного банка
Тема 26. Расчетные операции коммерческого банка
Понятие расчетных операций и их классификация
Формы и инструменты безналичных расчетов
Электронные расчеты и способы их проведения на примере конкретного банка.
Тема 27. Дистанционное банковское обслуживание
Понятие и виды дистанционного банковского обслуживания
Интернет-банкинг
Анализ организации дистанционного обслуживания розничных клиентов на примере конкретного банка.
2.2.3 Дополнительные темы к первому заданию.
Дополнительные теоретические вопросыпредназначены дляиспользования преподавателем при большом количестве студентов в группе, наличии в группе студентов-практиков, ориентированных на разработку ВКР по темам не отраженным в основном списке вопросов для контрольных работ. Дополнительные темы могут использоваться также в качестве дополнительного задания, способного компенсировать отдельные пробелы в знаниях студента из-за пропуска по этим темам занятий (в последнем случае - не более одного дополнительного вопроса не исключающего основного задания).
При использовании дополнительных тем, преподаватель помогает студенту формулировать план, отражающий содержание выбранной темы. Последний вопрос плана должен раскрываться на примере конкретного банка или практики банковской системы страны.
В качестве второго задания студенту назначается любая задача из приведенных в основном перечне.
Дополнительные темы к заданию №1:
1.Модернизация банковской системы России: понятие, современные приоритеты
2.Инвестиционный банкинг в России: современное состояние и перспективы
3.Инновации в банковском бизнесе России
4.Корпоративное управление в банках и его значение для повышения устойчивости банковского сектора
5.Новые технологии работы банков на розничном рынке
6.Проблемы развития сети коммерческих банков России.
7.Инструменты и методы регулирования деятельности коммерческих банков Банком России.
8.Капитал банка, источники его первоначального формирования и наращивания.
9.Планирование деятельности коммерческого банка.
10.Анализ процентной политики банка и факторов, ее определяющих.
11.Порядок организации и проблемы управления банком.
12.Показатели, характеризующие ликвидность банка, их анализ.
13.Анализ формирования ресурсной базы коммерческого банка.
14.Виды и структура банковских депозитов
15.Проблемы депозитной политики коммерческого банка.
16.Тенденции развития электронных расчетов банка на современном этапе.
17.Формы обеспечения возвратности кредита.
18.Залог, его виды. Кредитование под залог.
19.Предварительный и последующий контроль банка за финансовым состоянием заемщиков.
20.Кредитование малого бизнеса. Роль кредита в его развитии.
21.Новые формы кредитно-расчетного обслуживания предприятий банком.
22.Проблемы расширения банковских услуг для населения.
23.Организация межбанковских расчетов в современных условиях, пути ее совершенствования.
24.Банковские операции с векселями.
25.Фондовый портфель коммерческого банка, его анализ.
26.Факторинговые и форфейтинговые операции коммерческого банка.
27.Валютные операции коммерческого банка.
28.Маркетинговая деятельность банка.
29. Банкротство банков и система санации.
30. Менеджмент банковской деятельности.
Содержание практических заданий
Задание 2
Решить задачу
Задача № 1
Определите сумму выплаты денежных средств клиенту банка через 10 лет, если через 3 года после первоначального взноса она оказалась эквивалентна 10 тыс. рублей. Норма процента равна 5% в годовых.
Требуется: определить количество денежных средств, выданных клиенту банка через 10 лет.
Задача № 2
Коммерческое предприятие обратилось
в банк с просьбой о предоставлении кредита на расширение
производства в сумме 85 млн. руб. сроком
на 10 месяцев с 1 февраля 2014 года.
Кредитной политикой банка предусмотрено, что кредиты
коммерческим предприятиям не должны превышать 550% соб-
ственного капитала банка. На дату подачи заявки кредиты ком-
мерческим предприятиям составили 1 595 700 тыс. руб., собст-
венный капитал банка —305 000 тыс. руб.
Требуется определить: может ли банк принять заявку на эти
цели в указанном объеме в соответствии с кредитной политикой
банка.
1) Опеределяем максимальную сумму, которую может выдать банк коммерческим предприятиям.
2) свободный лимит
Задача №3
Клиент в конце каждого квартала вносит в банк 50 тыс. рублей. В конце каждого года банк начисляет 4% сложных процентов.
Требуется определить: какая сумма средств будет на счете клиента через 3 года.
Задача № 4
Для расчета суммы собственного капитала коммерческий банк использовал следующие данные на 1.01.:
| Наименование статей баланса | Млн. руб. |
| Уставный капитал: | 250,0 |
| В том числе: | |
| Обыкновенные акции | 240,0 |
| Привилегированные некумулятивные акции | 10,0 |
| Эмиссионный доход | 22,0 |
| Резервный капитал, созданный из прибыли прошлых лет | 7,0 |
| Прибыль прошлых лет, подтвержденная аудиторами | 12,0 |
| Убытки прошлых лет | 3,0 |
| Нематериальные активы | 11,0 |
| Износ нематериальных активов | 7,0 |
| Прирост стоимости имущества при переоценке | 2,0 |
| Резервы на возможные потери по ссудам | 12,0 |
| Прибыль текущего года, неподтвержденная аудиторами | 18,0 |
| Субординированный кредит | 200,0 |
| Просроченная дебиторская задолженность, сроком свыше 30 дней | 2,0 |
| Сумма резерва на возможные потери по прочим активам | 0,7 |
| Величина кредитного риска по срочным сделкам (КРС) | 18,0 |
| Величина кредитного риска по инструментам, отраженным на внебалансовых счетах (КРВ) | 5,0 |
Требуется: рассчитать сумму собственного капитала банка.
Задача №5
Облигация на 50 тыс. рублей, по которой выплачивается 5% годовых, будет выкупаться через 10 лет по номинальной стоимости.
Требуется определить: За какую цену ее следует купить, чтобы обеспечить покупателю норму доходности 3% годовых?
Задача № 6
Для расчета суммы собственного капитала по состоянию на 1.01.2014 года коммерческий банк использовал данные соответствующих балансовых статей и дополнительную информацию:
| Наименование статей баланса | Тыс. руб. |
| Уставный капитал банка | |
| В т.ч. | |
| Обыкновенные акции | |
| Некумулятивные привилегированные акции | |
| Прирост стоимости имущества при переоценке | 1 700 |
| Эмиссионный доход на обыкновенные акции | 120 000 |
| Резервный фонд | 29 000 |
| Прибыль прошлого года, подтвержденная аудиторами | 38 400 |
| Нематериальные активы по остаточной стоимости | 1 520 |
| Финансовый результат (прибыль) текущего года, не подтвержденный аудиторами | |
| Просроченная дебиторская задолженность, длительностью свыше 30 дней | |
| Активы, взвешенные по степени риска | 1 752 123 |
| Сумма кредитных рисков по инструмента:, учитываемым на внебалансовых счетах (КРВ) за минусом резерва | |
| Сумма кредитных рисков по срочным сделкам (КРС) |
Требуется: 1. Рассчитать сумму основного и дополнительного капитала.
2. Рассчитать норматив достаточности капитала и дать оценку его соответствия требованиям Банка России.
Задача № 7
Клиент имеет рамочное соглашение на размещение денежных средств в депозит, а также на неснижаемый остаток в рублях. 12.09.2014 г. он обратился в банк с просьбой разместить денежные средства в сумме 36 500 000 руб. в депозит с неснижаемым остатком сроком на 3 дня по процентной ставке, установленной банком, в 6,88% годовых.
Требуется: рассчитать сумму процента, полученного клиентом за размещение денежных средств.
Задача № 8
Рассчитайте и оцените фактический уровень коэффициентов процентной маржи, беспроцентного дохода банка на основе следующих данных:
| млн. руб. | ||
| 1. | Процентная маржа за период | 1,2 |
| 2. | Средний остаток активов за период в том числе: => активы, приносящие доход из них: * кредиты * вложения средств в другие предприятия * вложения средств в ценные бумаги | 27,8 11,3 11,2 0,04 0,06 |
| 3. | Беспроцентный доход за период | 0,12 |
| 4. | Беспроцентный расход за период | 0,13 |
| 5. | Доход от операций на рынке с ценными бумагами | 0,02 |
| 6. | Доходы банка всего | 1,5 |
Задача № 9
В договоре о кредитовании клиента на основе невозобновляемой кредитной линии установлен лимит выдачи в сумме 4000 тыс. руб. сроком на 9 месяцев. До истечения срока действия кредитной линии осталось 3 месяца. Клиент три раза получал ссуду в счет указанного лимита в общей сумме 3600 тыс.руб. и перечислил средства в погашение основного долга на 1000 тыс.руб. Заемщик обратился с просьбой о новом транше на 1200 тыс.руб.
Требуется: решить вопрос о возможности удовлетворения банком просьбы клиента и обосновать свои выводы
Задача №10
Банк предлагает долгосрочные кредиты под 14% годовых с ежеквартальным начислением процентов, 16% годовых с полугодовым начислением процентов и 10% годовых с ежемесячным начислением процентов.
Требуется: определить наиболее выгодный для банка вариант кредитования.
Задача № 11
Рассчитать коэффициент достаточной процентной маржи по данным из отчетности коммерческого банка:
| Средний остаток активов в периоде | |
| Активы, приносящие доход | |
| Доходы банка- всего В том числе: - проценты полученные - непроцентные доходы из них • комиссионные доходы • полученные штрафы •доходы спекулятивного характера от операций на рынке | 41,4 |
| 23,6 | |
| 17,8 | |
| 5,4 | |
| 0,8 | |
| 11,6 | |
| Расходы банка-всего В том числе: | 41,2 |
| - проценты уплаченные | 14,8 |
| - комиссия уплаченная | 3,8 |
| - хозяйственные и прочие расходы | 8,6 |
| - расходы на оплату труда | 3,4 |
| -штрафы оплаченные | 0,1 |
| - расходы (убытки) по операциям на рынке | 10,6 |
Требуется определить:
- стабильные непроцентные расходы
- сальдо комиссионных доходов
- коэффициент достаточности процентной маржи
Задача №12
Предприятие получило в банке кредит в сумме 1 000 000 руб. сроком на два года под 15 % годовых и по истечении срока кредита должно вернуть ссуду с процентами (проценты простые).
Требуется определить:
- сколько должно заплатить предприятие за пользование кредитом
Задача № 13
000 - торговое предприятие, клиент банка в течение 4 лет, являющееся акционером банка (номинальная стоимость пакета акций - 90000 тыс. руб., рыночная - 240 млн. руб.) обратилось в банк с просьбой о предоставлении кредита в сумме 30 млн. руб. сроком на 1 год.
Предприятие отнесено банком к I классу кредитоспособности. Оно уже имеет задолженность по ранее выданной ссуде в сумме 140,0 млн. руб., из них 80 млн. руб. должно быть погашено через 1 месяц, а остающаяся часть - через 3 месяца. Процентная ставка по кредитам банка - 22% годовых.
Ранее выданная ссуда была выдана под залог акций банка. Залоговая маржа, установленная банком - 35 % от стоимости заложенных ценностей.
Собственный капитал банка - 300 млн. руб.
Требуется:
1. Аргументировать решение о целесообразности или нецелесообразности выдачи ссуды.
2. В случае положительного решения указать возможный размер ссуды.
Задача № 14
Инвестиционный портфель банка содержит следующие ценные бумаги
| Вид ценной бумаги | Номинал руб. | Количество,шт. | Сумма дивидендов по простым акциям, руб. | Сумма дивидендов по привилегированным акциям, руб. | Сумма процентов по облигациям, руб. |
| Простые акции | |||||
| Привилегированные акции | |||||
| Облигации | |||||
| Доходы | 70 000 | 340 000 | 550 000 |
Требуется определить наиболее доходную ценную бумагу инвестиционного портфеля.
Задача № 15
Сельскохозяйственное предприятие получает ссуду в банке в форме возобновляемой кредитной линии. Лимит задолженности установлен в размере 1500 тыс. руб. После заключения договора с банком и открытия им кредитной линии ссуды выдавались пять раз в общем размере 1500 тыс.руб. Задолженность погашалась периодически на общую сумму 1250 тыс.руб.
Требуется: о пределить возможно ли удовлетворение заявки заемщика на новый транш кредита в размере 400 тыс.руб.
Задача № 16
Клиент берет в банке Хоум Кредит – кредит на сумму170592 руб., (состоящий из суммы к пречислению 150000 и суммы страхового взноса 20592 на личное страхование), по ставке 44,9% годовых, сроком на 48 месяцев.
Требуется:
1. рассчитать ежемесячный платеж, если кредит погашается равными аннуитетными платежами.
2. сравнить расхождения ручного расчета и компьютерного.
Задача № 17
Заемщик - физическое лицо – получил в банке 1 июня 2014 года кредит на неотложные нужды сроком на 9 месяцев под поручительство юридического лица – акционера банка – в сумме 4 500 000млн. руб. под 20% годовых.
Основной долг должен погашаться ежемесячно равными долями, начиная с 01.07.2014 г.
Сумма ежемесячных платежей по кредиту (включая проценты) не должна превышать 40% ежемесячного совокупного дохода заемщика, который составляет 1 500 000 руб.
Требуется:
1. Составить график погашения кредита, определить остаток ссудной задолженности на 1 число каждого месяца и процентные платежи за месяц.
Задача № 18
Между клиентом и банком заключено факторинговое соглашение. Требуется определить:
- какое комиссионное вознаграждение получит банк при условиях что:
- факторинговое соглашение заключено с правом регресса (скидка 2%) и в форме предварительной оплаты (75% от суммы счета-фактуры за товар);
- плата за комиссию, взимаемая банком, составляет 2,7%;
- текущая банковская ставка по краткосрочному кредиту составляет 18,5% годовых, за факторинговый кредит на 2% больше;
- переуступка счета-фактуры на сумму 128 000 руб. произведена 7 января, платеж по нему должен наступить 19 января текущего года;
- процент финансирования от уступаемой дебиторской задолженности равен 67%.
Задача № 19
Акционерное общество, расчетный счет которого открыт в банке А, обратилось в банк Б с просьбой о выдаче кредита на производственные цели в сумме 40 млн. руб. сроком на 10 месяцев под 22% годовых.
В обеспечении ссуды банк А может предоставить банку Б гарантию.
Заемщик отнесен банком ко II классу кредитоспособности. В соответствии с ТЭО срок окупаемости кредитуемых мероприятий – 7 месяцев.
Акционерное общество неоднократно получало кредиты в банке А, из них 3 ссуды было погашено в срок, 1 была пролонгирована. В настоящее время задолженность акционерного общества по ссуде в банке А – 180 млн. руб.
Банк Б считает банк А первоклассным заемщиком и выдал ему межбанковский кредит сроком на 1 месяц в сумме 120 млн. руб.
Собственный капитал банка А составляет 300 млн. руб., банка Б – 320 млн. руб.
Требуется:
1. Проанализировать возможность выдачи ссуды.
2. Дать рекомендации банку Б по определению суммы гарантии, предоставляемой банком А.
3.Перечислить документы, которые банк Б должен потребовать от заемщика и гаранта
Задача № 20
Заемщик ОАО «Банка Открытие» взял кредит на сумму 500 000 руб., сроком на 60 месяцев, под ставку 19% годовых.
Требуется: рассчитать сумму переплаты по кредиту за весь срок его действия, при условии, что кредит погашается ежемесячно, равными долями.
Задача № 21
Предприятие (акционер банка) обратилось в банк за кредитом на пополнение оборотных средств в сумме 78,4 млн. руб. на 8 месяцев под 18% годовых. Собственный капитал банка 315 млн. руб., сумма крупных кредитов на дату обращения заемщика в банк – 798 млн.руб., кредиты акционерам – 47 млн.руб.
Требуется:
1. Проанализировать возможность выдачи кредита предприятию.
Задача №22
Для расчета суммы собственного капитала коммерческий банк использовал следующие данные (табл.):
Таблица
Показатели деятельности коммерческого банка, млн. руб.
| Наименование статей баланса | Сумма |
| Уставный капитал: | 250,0 |
| В том числе: | |
| Обыкновенные акции | 240,0 |
| Привилегированные некумулятивные акции | 10,0 |
| Эмиссионный доход | 22,0 |
| Резервный капитал, созданный из прибыли прошлых лет | 7,0 |
| Прибыль прошлых лет, подтвержденная аудиторами | 12,0 |
| Убытки прошлых лет | 3,0 |
| Нематериальные активы | 11,0 |
| Износ нематериальных активов | 7,0 |
| Прирост стоимости имущества при переоценке | 2,0 |
| Резервы на возможные потери по ссудам | 12,0 |
| Прибыль текущего года, неподтвержденная аудиторами | 18,0 |
| Субординированный кредит | 200,0 |
| Просроченная дебиторская задолженность, сроком свыше 30 дней | 2,0 |
| Сумма резерва на возможные потери по прочим активам | 0,7 |
| Величина кредитного риска по срочным сделкам (КРС) | 18,0 |
| Величина кредитного риска по инструментам, отраженным на внебалансовых счетах (КРВ) | 5,0 |
Требуется: рассчитать сумму собственного капитала банка.
Задача 23
Для расчета базового капитала коммерческого банка были использованы следующие исходные данные(табл.):
Таблица
Показатели деятельности коммерческого банка, тыс. руб.
| Показатели | Сумма |
| Уставный капитал кредитной организации: | |
| сформированный обыкновенными акциями | |
| уставный капитал кредитной сформированный в результате выпуска и размещения привилегированных акций, проведенных до 1 марта 2013 года | |
| Эмиссионный доход, сформированный при размещении обыкновенных акций | |
| Часть резервного фонда кредитной организации, сформированного за счет прибыли предшествующих лет | |
| Прибыль предшествующих лет, данные о которой подтверждены аудиторской организацией, всего | |
| Нематериальные активы | |
| Субординированный заем с дополнительными условиями | |
| Прибыль текущего года (ее часть), не подтвержденная аудиторской организацией, всего, в том числе: | |
| Прибыль предшествующих лет до аудиторского подтверждения, всего | |
| Субординированный кредит (депозит, заем, облигационный заем) по остаточной стоимости | |
| Прирост стоимости имущества кредитной организации за счет переоценки | |
| Просроченная дебиторская задолженность длительностью свыше 30 календарных дней, учитываемая на балансовых счетах |
Требуется:
Рассчитать величину базового капитала банка.
Задача 24
Для расчета суммы собственного капитала коммерческий банк использовал следующие данные(табл.):
Таблица